EVALUACION DE RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS

INFORMACION GENERAL

RESULTADO DE LA EVALUACION

Cdigo de Oficina

245

Nombre de la Oficina
Unidad Organizacional
Ejecutivo de Cuenta
Producto o servicio evaluado
Direccin

PROBABILIDAD

Bolvar

IMPACTO

Div. Tegucigalpa

RIESGO INHERENTE

Jess Rodrguez

CONTROLES IMPLEMENTADOS

Crdito Hipotecario

3
ALTO
2

RIESGO RESIDUAL

BAJO

Av. Palmera 546

RIESGO GENERICO EVALUADO

FACTOR DE RIESGO ESPECIFICO EVALUADO

Lavado de Activos
Garanta de Procedencia Ilegtima / Pago Anticipado

EVALUACION DE LA PROBABILIDAD
INMINENTE

Marque "X"

Se esperara que ocurriera en la mayora de circunstancias. El producto o servicio evaluado ha reportado incidentes
recientes de actividad sospechosa. Se conoce de otros incidentes trascendidos en los medios de prensa, o investigados por
la autoridad competente.

Valor
5

OCASIONAL
Resultara razonable que ocurra. Se estima que podra ocurrir algunas veces en las condiciones actuales en las que se
opera. Se conoce por los menos un incidente de actividad sospechosa ocurrido en el ltimo ao. En la zona geogrfica que
la que se desenvuelve el producto o servicio existe una fuerte presencia de actividades de narcotrfico y/o terrorismo.

PROBABLE
Se estima factible que ocurra en las circunstancias actuales; sin embargo, no se tiene conocimiento conocimiento de
actividades inusuales relacionadas con el producto servicio evaluado.

POSIBLE
Podra ocurrir alguna vez. Existe la posibilidad que ocurra. Se conoce de casos ocurridos en otros paises o regiones del
mundo. El producto o servicio no resulta atractivo para emplearlo para actividades de lavado de activos.

RARO
Podra ocurrir en circunstancias excepcionales. No se conoce caso alguno en el que el producto o servicio evaluado haya
sido utilizado para el lavado de activos. Sera sorprendente si llegara a ocurrir un caso.

EVALUACION DE IMPACTO
CATASTROFICO

Marque "X"

Prdida financiera >US$ 1MM o su equivalente en otra unidad monetaria, producto de multas o sanciones impuestas por el
ente supervisor. Suspensin definitiva del servicio y/o producto afectado por las operaciones sospechosas detectadas.
Trascendidos en la prensa con grave impacto sobre la reputacin del Banco. Alta exposicin a que la entidad se vea
afectada en su relacin con la Banca Corresponsal. Grave contingencia legal.

SIGNIFICATIVO
Prdida financiera >US$ 500M y <US$ 1MM o su equivalente en otra unidad monetaria, producto de multas o sanciones
impuestas por el ente supervisor. Paralizacin y/o prdidas significativas asociadas a la interrupcin del producto o servicio
afectado por las operaciones sospechosas detectadas. Alta exposicin a que la entidad se vea afectada en su relacin con
la Banca Corresponsal.

MODERADO
Prdida financiera potencial >US$ 100M y <US$ 500M o su equivalente en otra unidad monetaria, producto de multas o
sanciones impuestas por el ente supervisor. Restricciones aplicadas al producto o servicio afectado por las operaciones
sospechosas detectadas.

MENOR
Prdida financiera potencial >US$ 20M y <US$ 100M o su equivalente en otra unidad monetaria, producto de multas o
sanciones impuestas por el ente supervisor. Con restricciones mnimas sobre el producto o servicio afectado por las
operaciones sospechosas detectadas.

NO SIGNIFICATIVO
Prdida financiera potencial <US$ 20M o su equivalente en otra unidad monetaria, producto de multas o sanciones
impuestas por el ente supervisor. Sin compromiso la continuidad del producto o servicio afectado por la operacin
sospechosa detectada.

EVALUACION DE LOS CONTROLES IMPLEMENTADOS

ALTO

Marque "X"

Existe un sistema de monitoreo y deteccin de operaciones inusuales que cubre de manera especfica el factor de riesgo
evaluado en relacin con el producto susceptible de verse afectado. El Ejecutivo de Cuenta es frecuentemente capacitado
con relacin a nuevas tipologas de lavado de activos que afectan el producto o servicio afectado, existiendo un manual de
prevencin que incluye prcticas y procedimientos de control del riesgo de vinculacin y/o transaccional, que facilitan un
conocimiento cabal y actualizado del cliente.

Valor

MEDIO
Existe un sistema de monitoreo y deteccin de operaciones inusuales que cubre de manera general el factor de riesgo
evaluado en relacin con el producto susceptible de verse afectado. El Ejecutivo de Cuenta no ha sido capacitado en el
ltimo ao. Existe un manual de prevencin, pero no incluye prcticas y procedimientos de control relacionados con la
debida diligencia en el conocimiento del cliente.

BAJO
Existe un sistema de monitoreo manual y la deteccin de operaciones inusuales depende de los reportes que genere el
Ejecutivo de Cuenta. No existe evidencia de que ste haya recibido capacitacin en los ltimos dos aos. El manual de
prevencin no es consistente, no est actualizado con la legislacin sobre la materia y ha sido observado por el ente
supervisor.

Bolvar
MATRIZ DE EVALUACION DE RIESGOS
PROBABILIDAD
IMPACTO
INMINENTE
0 0 CATASTROFICO
OCASIONAL
0 0 SIGNIFICATIVO
POSIBLE
X 3 MODERADO
PROBABLE
0 0 MENOR
RARO
0 0 NO SIGNIFICATIVO
3
P I
CALIFICACION
RIESGO
3 3
ALTO

5
0
0
X
0
0

MEDIDAS DE MITIGACION
TIPO DE MEDIDAS
IMPACTO EN EL RIESGO
ALTO
0 0 PROBABILIDAD
1
MEDIO
X 2 IMPACTO
3
BAJO
0 0
0
TOTAL
2
P I
CALIFICACION
RIESGO RESIDUAL
1 3
BAJO

0
0
3
0
0
3

PROBABILIDAD
IMPACTO
4
RIESGO INHERENTE
3
3
RIESGO RESIDUAL
1
3

3
2
1

0
PROBABILIDAD
RIESGO INHERENTE

IMPACTO
RIESGO RESIDUAL

Impacto

Probabilidad

Resultado

Calificacin

11

BAJO

12

BAJO

13

BAJO

14

MEDIANO

15

ALTO

21

BAJO

22

BAJO

23

MEDIANO

24

ALTO

25

ALTO

31

MEDIANO

32

MEDIANO

33

ALTO

34

ALTO

35

EXTREMO

41

ALTO

42

ALTO

43

EXTREMO

44

EXTREMO

45

EXTREMO

51

ALTO

52

EXTREMO

53

EXTREMO

54

EXTREMO

55

EXTREMO

4
I
M
P
A
C
T
O

MAPA DE RIESGOS

3
PROBABILIDAD

EXTREMO
ALTO
MEDIANO
BAJO

LINEA DE
NEGOCIO

PRODUCTO

Banca Comercial

Hipotecario

Banca Corporativa

Banca Personal

Banca Privada

Banca de Fomento

Banca Internacional

RIESGO INHERENTE

PROBABILIDAD

* Garanta de procedencia
ilegtima
* Pago Anticipado

Lnea de
Crdito

* Empresa fachada
* Transferencias de parasos
fiscales
*
tica de los accionistas

Tarjeta

* Transacciones en pases de
alto riesgo
* Repago inmediato
* Pago por parte de terceros
* Fraude

* Garanta de procedencia
Back-to-Back ilegtima
(PEPs)
* Pago Anticipado
Identificado en listas

Capital de
Trabajo

* Compaa fachada
* Garanta de procedencia
ilegtima
*
Cancelaciones anticipadas *
tica de los accionistas

Carta de
Crdito

* Compaa fachada
* Garanta de procedencia
ilegtima
*
Cancelaciones anticipadas *
tica de los accionistas

MATRIZ DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS

PRSTAMOS
OFICINA BOLIVAR
IMPACTO

NIVEL DE
RIESGO

RESPONSABLE

DESCRIPCIN DEL
CONTROL

EFECTIVIDAD
DEL CONTROL

ALTO

VP Banca Comercial

1) Verificacin de la
veracidad de la informacin
2) Verificacin de listas

ALTO

1) Verificacin de la
veracidad de la informacin
VP Banca Corporativa 2) Monitoreo de las
transacciones
3) Verificacin de listas

ALTO

1) Verificacin de la
veracidad de la informacin
VP Banca de Consumo 2) Monitoreo de las
transacciones
3)
Verificacin de listas

1) Verificacin de la
veracidad de la informacin
2) Verificacin de
listas

ALTO

1) Verificacin de la
veracidad de la informacin
VP Banca de Fomento 2) Monitoreo de las
transacciones
3) Verificacin de listas

ALTO

1) Verificacin de la
veracidad de la informacin
VP Banca Internacional 2) Monitoreo de las
transacciones
3) Verificacin de listas

MEDIANO

VP Banca Privada

LAVADO DE ACTIVOS
PRSTAMOS
OFICINA BOLIVAR
RIESGO
RESIDUAL

BAJO

BAJO

BAJO

BAJO

BAJO

BAJO