G.S.

ADMINISTRACION Y FINAZAS

Trabajo Recuperacin bloque 4

P.I.A.C

Ecaterina David

30/04/2014

1. Un industrial que deber entregar dentro de 5 aos una cantidad de 80.000 euros, quiere saber de
qu capital ha de disponer hoy si espera del mismo un rendimiento del 5,25% anual a inters simple.
Cn
i
n aos
Co??

80.000,00
5,25%
5
61.941,18

Cn=Co*(1+i*n)
anual y simple
Co=Cn/(1+i)^n

2. Deseamos saber si puede hacer frente a una deuda de 200.000 euros que vence dentro de 6 aos,
con los rendimientos de un capital de 550.000 euros sin tener que menguar el mismo. El rendimiento
previsto es de un 5% anual a inters simple.
Cn=Co*(1+ni)
C0=cn/(1+n*i)
C0
550.000,00
n aos
6
i
5%
anual y simple
Cn??
715.000,00
Si hace frente a una deuda de 220.000

3. Calcula el montante que corresponder a un capital de 22.000 euros a un 6% anual de inters simple
durante: a) 2 Bimestres. b) 4 Cuatrimestres.

a)

b)

3.
C0
i anual
n1
i6
Cn??
n2
i3
Cn???

Cn=Co*(1+ni)
22.000,00
6%
4
1,50%
23.320,00
16
8,00%
50.160,00

anual y simple

2
4

ao
bimestres i/6
cuatrimestre i/3

12
4
16

meses
meses
meses

4. GF AFI, S.A., acude al descuento de letras para poder hacer frente al pago de una deuda
extraordinaria, siendo las condiciones son las siguientes:
Tipo de descuento comercial aplicado: 6% anual para las letras con vencimiento inferior a 40 das, y
9% para las letras con vencimiento superior;
5 por mil de comisin sobre el nominal;
Gastos de correo: 80 cntimos por efecto.
Conocido lo anterior, decide descontar los tres efectos que vencen a los 30 das, 45 das y 90 das y
que tienen un importe, respectivamente, de 15.000, 16.000 y 18.000 euros. Efecta la
correspondiente liquidacin. Ao comercial.
Determina: Total de descuentos, total de comisiones, liquido recibido.
2

Nominal
15.000,00
16.000,00
18.000,00

Das
30
45
90

Descuento
6%
9%
9%

Comisin 5
0,005
0,005
0,005

Gastos
0,80
0,80
0,80

Das
30
45
90

Total

Nominal
15.000,00
16.000,00
18.000,00
49.000,00

Nmeros comerciales
450.000,00
720.000,00
1.620.000,00
2.790.000,00

Dto
75,00
180,00
405,00
660,00

Co

48.092,60

Letras

Vencimiento
< 40 das
> 40 das

Dcto
6%
9%

C0??
f??
Comisin
75,00
80,00
90,00
245,00

Gastos
0,80
0,80
0,80
2,40

Co = total nominal +total dto comisin - gastos

F = suma dcto + suma comisin + suma gastos *360/ suma nmeros comerciales

forfait ideal

11,708%

5. Qu valor tendr la nica entrega dentro de 90 das que servir para sustituir el pago de cuatro capitales de 8.000; 5.000, 6.000 y 3.000 euros, con
vencimientos, respectivamente, a 40, 70, 90 y 120 das, si se aplica un tanto del 8% anual? Ao comercial

8000
0

40
0

5000

6000

3000

70
0

90
00

120

Da equivalencia
Ao comercial
i
Cn?

90
360
0,08

Cn=C0+C1+C2+C3
Cn = C0*(1+n*i/360) + C1*(1+n*i/360)+ C2*(1+n*i/360)+ C3*(1+n*i/360)

Das
40
70
90
120

C0
C1
C2
C3

Capital
8.000,00
5.000,00
6.000,00
3.000,00

Das equivalentes a los 90 das

50
20
90
30
Cn

Capital equivalente a los 90 das:

8.088,89
5.022,22
6.000,00
2.980,00
22.091,11

6. El da 2 de Marzo se realiza una operacin financiera por la cual tres pagos de 200; 2.000 y 3.000 euros con vencimiento respectivamente los das 20 de
Abril, 15 de Mayo y 25 de Junio son sustituidos por uno igual a la suma de los nominales. En qu fecha habr de hacerse el nico pago?

2-03

20-04

Fecha Inicial

C0
C1
C2
Cn

Fecha
Pagos
20-abr
200,00
15-may
2.000,00
25-jun
3.000,00
06-jun
5.200,00

Cn=C0+C1+C2

2000 3000

200

15-05

25-06

2-03

02-mar Cn=c0+C1+C2
Cn = C0*(1+n*i/360) + C1*(1+n*i/360)+ C2*(1+n*i/360)
Das
n=C0*n0+C1*n1+C2+n2/ Cn
n0
49
n1 74
n2 115
?? n dias
96,69

7. Un inversionista recibi un pagar por valor de 120.000 a un inters simple anual del 8% el 15 de
julio con vencimiento a 150 das. El 20 de octubre del mismo ao lo ofrece a otro inversionista que
desea ganar el 10%. Cunto recibe por el pagar el primer inversionista? Ao comercial.

C0
15-07

Valor Final Pagare

Fecha inicial
Vencimiento
Fecha vencimiento
Fecha
20-oct
Valor Pagare
Valor Pagare vendido

20-10

120.000,00
15-jul
150 das
12-dic
Das
53
118.586,67
118.233,33

120.000
150 dias 12-12

Cn=C0*(1-i*n/360)

i
i1

0,08
0,1

8. Una persona debe 20.000 con vencimiento a 3 meses y 16.000 con vencimiento a 8 meses. Propone
pagar su deuda mediante dos pagos iguales con vencimiento a 6 meses y un ao, respectivamente.
Determine el valor de los nuevos pagos al 8% de rendimiento (tmese como fecha referencia dentro
de un ao, desde el momento actual). Aplicar Inters Simple.

Cn

C0 20.000

3 meses

Cn

C0

6 meses

C1 16.000
8 meses
C1
12 meses

Cn=C0+C1
X=x0+x1

Meses
Pago
C0
3
20.000
C1
8
16.000
i
8%
Cn = C0*(1-n*i/360)+C1*(1-n*i/360)
Fecha vencimiento
mes
C0x1
6
X1
C0x2 12
X2
i
8%
Cn = x*(1-n*i/360)+x*(1-n*i/360)

19.600
15.146,67
34.746,67

x1=x2=x

18.482,27
5

1. Qu valor tendr la nica entrega dentro de 60 das que servir para sustituir el pago de cuatro
capitales de 7.845; 4.567, 5.678 y 2.368 euros, con vencimientos, respectivamente, a 42, 67, 99 y 120
das, si se aplica un tanto del 7% anual? Ao civil.
C0
0

C1

42

Cn

C2

60

67

C3

C4

99

120 das

60 das

2. El da 2 de septiembre se realiza una operacin financiera por la cual tres pagos de 187,22; 1.970,82
y 2.180 euros con vencimiento respectivamente los das 15 de septiembre, 15 de octubre y 15 de
noviembre son sustituidos por uno igual a la suma de los nominales. En qu fecha habr de hacerse
el nico pago?
Cn
2-09

C0

C1

15-09

15-10

C2
15-11

Cn
2-09

3. Calcula el vencimiento de 5 capitales de 5.000, 4.000, 3.000, 2.000 y 1.000 euros con vencimientos
respectivamente a 22, 30, 42, 51 y 100 das, sabiendo que el tipo aplicado a la operacin es de un
7,7% anual y que el importe del capital que los sustituye a todos asciende a 15.073,07 euros. Ao
civil.
C0

22 das

C1

30 das

C2

42 das

C3

51 das

C4

100 das

=Cn

n das

4. El da 12 de septiembre se realiza una operacin de sustitucin de un conjunto de capitales de

nominal 12.000, 15.720,56 y 25.678,90 euros y vencimiento a los dos, tres y cuatro meses,
respectivamente, por otro igual a su suma. En qu fecha se har dicha sustitucin?
C0
C1
C2

= Cn

2 meses
3 meses
4 meses
n meses

1. El 5 de agosto, Suministros de Papelera, SL; gir a Doa Mara Segura Martnez una letra por
importe de 519,87, siendo aceptada el mismo da. La letra va a la orden del Banco Meridional (C/
Estacin 9, 28088 Madrid) y con vencimiento del 5 septiembre. Doa Mara, con domicilio en c/ Ras
Blancas, 87, 28.06 Madrid, domicilio el pago en caja Madrid, oficina 3333 (C/ Los Remos, 34, 28.006
Madrid, C/C 6000072154). El mismo da 5 la letra es avalada por D- Francisco Snchez, C/ Almera,
14, 28.008 Madrid.
El da 7, Suministros de Papelera, SL, descont la letra en el Banco Meridional y el 10 de agosto ste
la endos al Banco BBVA, oficina 1111 (C/ Los Girasoles 15, 28090 Madrid).
Determina:
Librador: Suministros de Papelera, SL
Librado: Doa Mara Segura Martnez
Avalista: D- Francisco Snchez
Endosante: Banco Meridional
Endosatario: Banco BBVA
Cul sera el importe recibido, si le aplican un descuento comercial del 20% y unos gastos de 8?.
Considerar ao comercial.

E
Dto.
comercial
Gastos

519,87

Aceptada
05-ago

Vencimiento
05-sep

20%

Das

26

Descont
10-ago

8,00
504,36

E=N-(N*i*(t/360)-G-Com

10