CUENTAS

DEBITOS

ACCIONES POR SUSCRIBIR

14,000,000
ARRIENDOS
2,570,000
CAPITAL SOCIAL
CONSUMOS BASICOS
225,700
CORRECCION MONETARIA
10,420,000
COSTO DE VENTAS
110,430,000
CUENTA CORRIENTE BANCO SANTANDER 25,500,000
CUENTAS POR COBRAR A 450 DAS
55,810,000
CUENTAS POR PAGAR A 500 DAS
DEPOSITOS EN BANCO SANTIAGO RENTA F 6,000,000
DEPRECIACION ACUMULADA PPE
DERECHO DE LLAVE
12,500,000
DEUDORES EN VENTA MAQUINARIA A 45
7,120,000
DEVOLUCIONES DE VENTAS
450,000
DIVIDENDO POR PAGAR
EDIFICIO DE LA PLANTA
50,000,000
ESTIMACION DEUDORES INCOBRABLES
FACTURAS POR COBRAR DENTRO DEL A 300,560,630
FRANQUICIA COMERCIAL
8,290,000
GASTOS DE ORGANIZACION Y PUESTA E
12,330,750
INGRESO POR VENTAS
INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO
INTERESES BANCARIOS PAGADOS
250,000
INVERSION EN ACCIONES 600 DAS
1,570,000
INVERSION EN ACCIONES A 120 DAS
4,500,000
INVERSION EN FONDOS MUTUOS
24,400,000
IVA CREDITO FISCAL
3,420,830
IVA DBITO FISCAL
LETRAS POR COBRAR A 60 DAS
9,842,310
LETRAS POR PAGAR A 30 DAS
MAQUINARIAS
60,000,000
MUEBLES Y UTILES
3,730,840
PRESTAMO BANCO CHILE 3 AOS
PRODUCTOS EN PROCESO
30,775,458
PRODUCTOS TERMINADOS
55,625,335
PROPAGANDAS
12,000,000
PROVISIN DE GRATIFICACIONES
REMUNERACIONES
14,420,000
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO
4,500,000
SOBREPRECIO EN COLOCACION DE ACCIONES
UTILIDAD EN VENTA MAQUINARIA
VEHCULOS
1,220,000
TOTALES
842,461,853

CRDITOS

SALDOS

12,000,000

2,000,000
2,570,000
-50,000,000
225,700
10,420,000
110,430,000
22,279,220
55,810,000
-980,400
6,000,000
-54,000,000
12,500,000
7,120,000
450,000
-6,280,000
50,000,000
-39,175,553
254,806,630
8,290,000
12,330,750
-575,500,000
-6,420,200
250,000
1,570,000
4,500,000
24,400,000
3,420,830
-4,500,000
6,201,880
-12,500,000
60,000,000
3,730,840
-5,780,000
30,775,458
55,625,335
12,000,000
-5,000,000
14,420,000
4,500,000
-14,930,490
-2,780,000
1,220,000
0

50,000,000

3,220,780
980,400
54,000,000

6,280,000
39,175,553
45,754,000

575,500,000
6,420,200

4,500,000
3,640,430
12,500,000

5,780,000

5,000,000

14,930,490
2,780,000
842,461,853

AJUSTES AL 31.12.2016

15 de enero 2016.
Fecha de aprobacin EEFF por el directorio:
Perodo de ajuste entre el 1.1.2016 hasta el 15.01.2016
RECLASIFICACIONES ACTIVOS FIJOS A PPE. PINV.ACT.BIOL.OTROS
al 31.12.2015
ACTIVOS FIJOS
DEPRECIACION ACUMULADA
54,000,000
0.43
EDIFICIO DE LA PLANTA
50,000,000
23,488,302
0.52
MAQUINARIAS
60,000,000
28,185,962
0.03
MUEBLES Y UTILES
3,730,840
1,752,622
0.01
VEHCULOS
1,220,000
573,115
114,950,840
TOTALES
1
54,000,000
________________1___________________________debe_________haber_______
114,950,840
PPE
50,000,000
A
EDIFICIO DE LA PLANTA
60,000,000
MAQUINARIAS
3,730,840
MUEBLES Y UTILES
1,220,000
VEHCULOS
G: Se reclasifican activos fijos a PPE
_______________2_______________
Propiedad de inversin
7,500,000
Dep.Acum PPE
3,523,245
A
PPE
7,500,000
Dep.Acum.Prop.Inversin
3,523,245
G: Se cambia destino de Edificio Planta
###
###
Edificio Planta
50,000,000
______________3_______________
Deterioro PPE
395,644
A
Det.Acum.PPE
395,644
G: Se registra Deterioro Muebles y tiles 20% menos del VCN
VCN Muebles y tiles
3,730,840
1,752,622
1,978,218
MUEBLES Y UTILES
20% 395643.619
____________4__________________
Deterioro Deudores x Ventas
11,785,773
Estimacin deudores incobrables
39,175,553
A
Det.Acum Deudores x Venta 50,961,326

FACTURAS POR COBRAR DENTRO DEL A

ESTIMACION DEUDORES INCOBRABLES

300,560,630

45,754,000
254,806,630
39,175,553
215,631,077
0.15374621 0.046253793

Falta cerca del 4% ms de deterioro

11785773
Total incobrabilidad y prdida de valor de las FxC
50,961,326
___________5___________________
Castigo de letras x cobrar
1,240,376
a
Letras x cobra 1,240,376
G: se castiga letras x insolvencia

20% de las letras x cobrar a 60 das

6,201,880
1,240,376
___________6_________________
Provisin de Gratificaciones
5,000,000
A
Provisiones C/P
Provisiones L/P
G: Se reclasifican provisiones de gratificaciones
___________7_________________
IVA Dbito Fiscal
4,500,000
A
IVA Crdito Fiscal
IVA X PAGAR
G: Se ajusta IVA, omisin.
_________________________________

3,000,000
2,000,000

3,420,830
1,079,170

Otros ajustes fuera del perodo respectivo, no afectan los EEFF al 31.12.2015.
__________14.01.2016________________________DEBE________HABER______
Resultados Acumulados
5,000,000
A
Amort.Acum Intangibles
5,000,000
G: Se corrige omisin de amortizaciones de los derechos de llaves.
DERECHO DE LLAVE
12,500,000
Vida til
5
Amortizacin Ao 1
2500000
Amortizacin Ao 2
2500000
Todo a resultados acumulados
5,000,000
__________17.01.2016_____________
Deterioro Inventario
7,101,306
A
Det.Acum.Inventario
7,101,306
G: Se detecta baja en los productos terminados de un 10% de su VCN y en 5% Prod. En Proceso
PRODUCTOS TERMINADOS
55,625,335
5,562,534
PRODUCTOS EN PROCESO
30,775,458
1,538,773
Total Deterior
7,101,306

od. En Proceso