CREDITOS CON GARANTIA DE JOYAS FORMULA Y EJEMPLO

EXPLICATIVO
1. Definiciones
a. Crdito con garanta de joyas: Crdito rpido otorgado mediante la prenda u objeto
de oro (Mnimo 2gr. De 14,18 y 21 Kilates)
b. Tasa Efectiva Anual (T.E.A): La Tasa Efectiva Anual es la transformacin de las
condiciones financieras a su equivalente anual.
c. Tasa Efectiva Mensual (T.E.M): La Tasa Efectiva Mensual se utiliza cuando se
refleja el tiempo en que se pagan los intereses que se incluyen en cada operacin.
d. Tasa de Costo Efectivo Anual (T.C.E.A.): a diferencia de la TEA, se calcula
incluyendo todos los costos que conforman el valor total de las cuotas.
e. Fecha de Desembolso: Fecha en la que se otorga el crdito
f. Capital: Monto del prstamo
g. Nmero de Cuotas: Plazo otorgado del crdito expresado en meses
2. Frmulas para el clculo de la cuota del Crdito Garanta de Joyas.
a. Calculo de la Tasa Efectiva Mensual
TEA
1
TEM

12
100

Donde:
TEM = Tasa efectiva mensual
TEA = Tasa efectiva anual
b. Valor de Tasacin
VT = PK*VON
Donde:
VT = Valor de Tasacin
PK = Precio del oro de acuerdo al kilate
VON = Valor de Oro Neto

1 x100

c. Prstamo a otorgar
P = 0% (VT)
P = Prstamo
VT = Valor de Tasacin
d. Clculo de Inters a devolver

TEM
I 1 1

100

30 * P

I = Intereses (que paga en el momento del desembolso ms ITF)

d = plazo en das del crdito
P = Prstamo
TEM = Tasa efectiva mensual
e. Clculo del Neto a recibir
NR = P - I- K(ITF)
NR = Neto a recibir
P = Prstamo
I = Intereses
ITF = Impuesto a las Transferencias Financieras
f. Clculo de monto a pagar al final del vencimiento
MF = NR
MF = Monto final a pagar
NR = Neto a recibir
g. Clculo del Costo Efectivo Anual
TCEA = (1 + TEM)12 - 1
TCEA = Tasa del Costo Efectivo Anual
TEM = Tasa Efectiva Mensual
h. Tasa de Inters Moratoria diario
TIMM
TIMD 1

100

1 x100

30

TIMD = Tasa de inters moratoria anual

TIMM = Tasa de inters moratoria mensual
Ejemplo:
Tenemos la Pieza de 18k con Valor en Oro Bruto de 5.50gr., el Precio del Oro en kilates
S/.75.00. TEA es de 101.22%, con un plazo de devolucin de 30 das. ITF 0.005%. Fecha
de desembolso 26/03/2012, fecha de pago 10/04/2012. Calcular el monto mximo que se le
puede otorgar.
Datos:
TEA = 101.22%
VON (gr) = 5.50gr.
PK = 75
ITF = 0.005%
Plazo (d) = 30 das
a. Calculando el Valor de tasacin
VT = (S/.75.00*5.50)
VT = S/. 412.50
b. Prstamo a otorgar
P = 90%*(S/.412.50)
P = S/.371.20
c. Calculando TEM tasa efectiva mensual
TEA 1

1 x100
TEM 1

12

100

TEM = 6.00%
d. Calculando el inters a devolver

30

I 1 1 6 30
100 *P

I = 21.01

e. Calculando el neto a recibir

NR = P-I-P(ITF)
NR = S/.371.20 - S/.21.01-(S/.371.20*0.005%)
NR = S/.350.00

NR = Neto a recibir
P = Prstamo
I = Inters
ITF = Impuesto a las transferencias financieras
f. Monto a pagar al final del vencimiento
MF = NR
MF = S/. 350.00
En caso de existir incumplimiento de pago, la CMAC Huancayo realiza aplica una Tasa
Moratoria Mensual de 7.5%. Para el ejemplo la fecha de pago es el 10/04/2012, pero el
cliente paga el da 19/04/2012 con 9 das de retraso.
g. Clculo del Inters moratorio diario
7.5 1

TIMD 1
130

100

1
x100

TEM 0.23
h. Clculo del monto adicional por inters moratorio
IM = 0.23*S/.371.20*9(das de retraso)
IM = S/.7.68
i. Clculo del costo efectivo anual
TCEA = (1 + TEM)12 - 1
TCEA = (1+0.06)12-1
TCEA= 101.22%
Importante:
En el planteamiento y desarrollo del presente ejercicio para la cuota mensual (CM) se
utiliza redondeo de nmeros enteros, variando la ltima cuota, asimismo la frecuencia de
pago es mensual. Cualquier diferencia en el importe de su cuota se debe a la modalidad de
pago seleccionada.
Esta informacin se proporciona de acuerdo a lo estipulado en la Ley N28587 y el
Reglamento de Transparencia de Informacin y disposiciones aplicables a la
contratacin con usuarios del Sistema Financiero, aprobado mediante Resolucin SBS
N8181-2012.