HOJA DE COSTOS MICROEMPRESA

APELLIDOS Y NOMBRES

RAZN SOCIAL:

IDENTIFICACIN:

CEDULA DE CIUDADANIA

Tipo

Cantidad de Unidad:

Nmero:

Unidad:

Cantidad de Unidad:

Producto o servicio 1:

Insumos

Und.

Cant.

Costo Unit.

Unidad:

UNA

Costo Total

Insumos

Und.

Cant.

Costo Unit.

Costo Total

$
$

$
$

$
$

$
$

$
$

COSTO DEL PRODUCTO O SERVICIO

COSTO DEL PRODUCTO O SERVICIO

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

$
$

Cantidad de Unidad:

Unidad:

UNA

Cantidad de Unidad:

Producto o servicio 1:

Insumos

Unidad:

Producto o servicio 1:

Und.

Cant.

Costo Unit.

Costo Total

Insumos

Und.

Cant.

Costo Unit.

Costo Total

$
$

$
$

$
$

$
$

COSTO DEL PRODUCTO O SERVICIO

COSTO DEL PRODUCTO O SERVICIO

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

Cantidad de Unidad:

Unidad:

Cantidad de Unidad:

Producto o servicio 1:

Insumos

Producto o servicio 1:

Unidad:

Producto o servicio 1:

Und.

Cant.

Costo Unit.

Costo Total

Insumos

Und.

Cant.

Costo Unit.

Costo Total

$
$

$
$

$
$

$
$

$
$

$
$

$
$

COSTO DEL PRODUCTO O SERVICIO

COSTO DEL PRODUCTO O SERVICIO

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO

COSTOS
COSTOS FIJOS

DETALLE

Servicios Publicos

Local
Mano de Obra

COSTOS
CANTIDAD

Luz
Interneth oficina y portatil
agua
Telefono Oficina
Telefona Celular
Arriendo Oficina
Salarios
TOTAL COSTOS FIJOS

VLR. MENSUAL
$ 85,000
$ 70,000
$ 80,000
$ 50,000
$ 48,000
$ 1,200,000

VLR. ANUAL

$ 1,533,000

$ 1,020,000
$ 840,000
$ 960,000
$ 600,000
$ 576,000
$ 14,400,000
$0
$ 18,396,000

$ 15,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 15,000
$ 1,548,000

$ 180,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 180,000
$ 18,576,000

COSTOS VARIABLES

INSUMOS

MANTENIMIENTO DE EQUIPO

TOTAL COSTOS VARIABLES

TOTAL COSTOS

|
GASTOS
GASTOS DE VENTA

DETALLE

TOTAL GASTOS DE VENTA

CANTIDAD

VLR. MENSUAL

VLR. ANUAL

$0
$0

$0
$0

$0
$0

$0
$0
$0
$0

VLR. MENSUAL
$ 3,081,000

VLR. ANUAL
$ 18,576,000

GASTOS DE VENTA
Otros gastos

Transporte
Aseo y Papeleria
TOTAL GASTOS ADMNISTRACION
TOTAL GASTOS

TOTAL COSTOS Y GASTOS

RELACIN DE ACTIVOS FIJOS E INVENTARIOS

Cant
2
1

ACTIVOS FIJOS (MAQUINARIA Y EQUIPO)

Descripcin
Valor
computadoras de escritorio
$ 2,800,000.00
osciloscopio
$ 1,800,000.00

TOTAL

MERCANCAS, MATERIA PRIMA, PRODUCTOS EN PROCESO

Und
DESCRIPCION
Costo Unitario

CANTIDAD

TOTAL

4,600,000.00

ACTIVOS FIJOS (TERRENOS Y EDIFICIOS)

Cant

Descripcin

DESCIPCION

CANTIDAD

Valor
$

TOTAL

TOTAL

ACTIVOS FIJOS (MUEBLES Y ENSERES)

Cant
3

Descripcin

Descripcin
CAMARA Y COMERCIO

vitrinas
logotipos.

TOTAL

TOTAL

LICENCIAS Y LEGAL

Valor

8,000

15,000

20,000

1,000,000

Costo Total
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

ADECUACIONES

Valor

CANTIDAD
1

Valor

MATRIZ CLCULO DE VENTAS SEMANALES Y MENSUALES

Ventas diarias

Lunes

Martes

Mircoles

Jueves

Viernes

Sbado

Domingo

Ventas semana

Ventas Mes

16
0
0
0
0
0
0
0

69
0
0
0
0
0
0
0

Precio de venta

Venta total

Utilidad

Margen de
Contribucin
Unitario

MANTENIMIENTO DE EQUIPO

MANTENIMIENTO DE EQUIPO

COSTEO MENSUAL DE PRINCIPALES PRODUCTOS

Producto

Unds

Cant.

1
1
1
1
1
1
1
1

69
0
0
0
0
0
0
0
0
0

MANTENIMIENTO DE EQUIPO

Costo unitario
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,890,000
700,000
-

TOTALES

Costo total
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

-1,890,000
-700,000
-

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
-100%
-100%

COMPRAS Y GASTOS GENERALES

COMPRAS MENSUALES
Proveedor

Frecuencia

V/r compra
5 $

70,000

GASTOS MENSUALES DEL NEGOCIO

Total mes
$

350,000 Sueldos y prestaciones

G. MENSUALES FAMILIARES
2,000,000 Alimentacin

Arriendos

500,000 Arriendos

Servicios

200,000 Transporte

$
$
$
$

$
$
$
$

Transporte
Cuotas Crdito Prestamo
Impuestos: CAMARA Y COMERCIO
Otros: Invima, Control Sanidad

$
$
$
$

50,000
-

2,750,000

TOTAL

350,000

TOTAL

Educacin
Salud
Servicios
Otros
TOTAL

FLUJO DE CAJA ESTANDARIZADO MENSUAL

INGRESOS Y EGRESOS (Fuera de la microempresa)
Pensiones y salarios
Arriendos
Aportes familiares
otros
$
(B) TOTAL OTROS INGRESOS
$

MICROEMPRESA

TOTAL DE EGRESOS

$
$
$
$
$

(A) UT. OPERACIONAL

-3,100,000

(A+B-C) DISPONIBLE

-3,100,000

Ventas
TOTAL INGRESOS
Costo de ventas
Gastos generales del negocio

3,100,000
3,100,000

Gastos familiares
Cuotas de crdito Familia
(C) TOTAL OTROS EGRESOS
`

RESUMEN DE INVERSION
DESCRIPCION
ACTIVOS FIJOS (MAQUINARIA Y EQUIPO)
MERCANCAS, MATERIA PRIMA, PRODUCTOS EN
PROCESO
ACTIVOS FIJOS (MUEBLES Y ENSERES)
ADECUACIONES
CAPITAL DE TRABAJO
INVIMA, CONTROL DE SANIDAD
RENOVACION CAMARA Y COMERCIO

TOTAL
IMPREVISTOS 5%
GRAN TOTAL

MONTO DEL CREDITO A SOLICITAR

MONTO
$4,600,000.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$4,600,000.00
$4,600,000.00 TOTAL

$4,600,000.00

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas Netas

$0

Costo de ventas

$0

UTILIDAD BRUTA

$0

Ingresos Operacionales

$0

Gastos de Administracion

$ 2,750,000

Gastos de Ventas

$0

Depreciacion del periodo

$0

UTILIDAD OPERACIONAL

-$ 2,750,000

Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto de Renta (34%)

-$ 2,750,000
-$ 935,000

PUNTO DE EQUILIBRIO MENSUAL

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
Promedio anual
Ventas Netas
$0
Costos variables totales
$0
Costos Fijos totales
$ 2,750,000
Punto de equilibrio
-$ 2,750,000

BALANCE GENERAL MICROEMPRESA

FECHA DE CORTE: (da/mes/ao)
ACTIVOS

PASIVOS

Caja y Bancos

0.00%

Proveedores

0.00%

Cuentas x Cobrar (C x C)

0.00%

Cuentas x Pagar (C x P)

0.00%

Inventarios

0.00%

Prestamos Bancarios a corto plazo

0.00%

Otros Activos (Corto Plazo)

0.00%

Prestamos no Bancarios a corto plazo

0.00%

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

0.00%

PASIVO CORTO PLAZO

0.00%

Terrenos y edificios

0.00%

Obligaciones Bancarias a largo plazo

Maquinaria y Equiipo

Muebles y Enseres

0.00%

PASIVO LARGO PLAZO

4,600,000

Vehculos

0.00%

PASIVO TOTAL (PT) (Corto y largo

plazo)

4,600,000

Otros Activos (Largo plazo)

$
$

0.00%

PATRIMONIO (TA-PT)

TOTAL ACTIVOS FIJOS

4,600,000

PASIVO + PATRIMONIO

TOTAL ACTIVOS (TA) (Corrientes +

Fijos)

4,600,000

DIFERENCIA

4,600,000

100.00%

100.00%

100.00%
0.00%

RAZONES FINANCIERAS
Capital de Trabajo
Activo Corriente Pasivo Corriente (Corto plazo)

Resultado en $
$0

Rotacin Cuentas por Cobrar (C x C)

Cuentas por cobrar x 30
Total Ingresos (Ventas)

Resultado (dias)

Rotacin Inventarios
Inventario x 30
Costo Ventas

Resultado en da

Endeudamiento Futuro
Pasivo Total + Prstamo
Activo Total
Monto del crdito a solicitar:
$ 4,600,000

4,600,000

#DIV/0!

#DIV/0!
Resultado %
200.00%

4,600,000
-

100.00%

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Interes
Prestamo
Cuota mes

1.50%
$4,600,000.00
$127,777.78

TABLA DE AMORTIZACION
PERIODO MES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36

INTERES
$69,000.00
$67,083.33
$65,166.67
$63,250.00
$61,333.33
$59,416.67
$57,500.00
$55,583.33
$53,666.67
$51,750.00
$49,833.33
$47,916.67
$46,000.00
$44,083.33
$42,166.67
$40,250.00
$38,333.33
$36,416.67
$34,500.00
$32,583.33
$30,666.67
$28,750.00
$26,833.33
$24,916.67
$23,000.00
$21,083.33
$19,166.67
$17,250.00
$15,333.33
$13,416.67
$11,500.00
$9,583.33
$7,666.67
$5,750.00
$3,833.33
$1,916.67

ABONO A CAPITAL
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78
$127,777.78

PAGO

SALDO

$196,777.78
$194,861.11
$192,944.44
$191,027.78
$189,111.11
$187,194.44
$185,277.78
$183,361.11
$181,444.44
$179,527.78
$177,611.11
$175,694.44
$173,777.78
$171,861.11
$169,944.44
$168,027.78
$166,111.11
$164,194.44
$162,277.78
$160,361.11
$158,444.44
$156,527.78
$154,611.11
$152,694.44
$150,777.78
$148,861.11
$146,944.44
$145,027.78
$143,111.11
$141,194.44
$139,277.78
$137,361.11
$135,444.44
$133,527.78
$131,611.11
$129,694.44

$4,472,222.22
$4,344,444.44
$4,216,666.67
$4,088,888.89
$3,961,111.11
$3,833,333.33
$3,705,555.56
$3,577,777.78
$3,450,000.00
$3,322,222.22
$3,194,444.44
$3,066,666.67
$2,938,888.89
$2,811,111.11
$2,683,333.33
$2,555,555.56
$2,427,777.78
$2,300,000.00
$2,172,222.22
$2,044,444.44
$1,916,666.67
$1,788,888.89
$1,661,111.11
$1,533,333.33
$1,405,555.56
$1,277,777.78
$1,150,000.00
$1,022,222.22
$894,444.44
$766,666.67
$638,888.89
$511,111.11
$383,333.33
$255,555.56
$127,777.78
$0.00

AMORTIZACION ANUAL

AO 1
AO 2

INTERES
ABONO A CAPITAL
$701,500.00
$1,533,333.33
$425,500.00
$1,533,333.33

PAGO
$2,234,833.33
$1,958,833.33

AO 3
TOTAL

$149,500.00
$1,276,500.00

$1,533,333.33
$4,600,000.00

$1,682,833.33
$5,876,500.00