1. Realiza arqueo de caja chica a la fecha?

Si o no si es eficiente
o no? Qu comprobantes viables dan sustento a este arqueo
de caja? Qu observaciones ha habido?
Estn obligadas a realizarse mensualmente, la municipalidad de Cascas
SI lo realiza mensualmente.
Documentos:
*SIAF: en este sistema se realiza los ingresos de cada da, aqu se
diferencia el Determinado y el Recaudado.
Al fin de mes se realiza un resumen.
*Nota de Depsito
* Posteriormente el banco le informa los ingresos que con certeza se han
realizado.
2. En la actualidad todas las cuentas corrientes tienen su
conciliacin bancaria? en cada que tiempo realiza las
conciliaciones bancarias?
Cuenta con 10 cuentas corrientes
Maneja libremente:
Recursos propios que es 1 cuenta
Otras cuentas del TESORO PUBLICO
Todas las cuentas se unifican en la cuenta nica del tesoro (CUT)
PERSONAL: los nicos que pueden firmar los giros de ch/s son los
titulares, entre los principales son: el tesorero y el gerente
La tesorera de la municipalidad de cascas es: Dely Terrones
3. Los libros auxiliares de las cuentas corrientes estn
actualizadas?
La registracin de sus operaciones (rea de tesorera) es
simultnea?
Hace 2 aos se actualizaban sus registros de banco, pero ahora su
estracto de banco y su registro de banco
4. Los depsitos cada que tiempo se realiza? hay personal
designado segn acuerdo o resolucin?
Los registros de operaciones son Diarios (ingresos propios)
Est sujeto a la norma de auditoria segn tramite.

5. La municipalidad realiza operaciones financieras? si lo

realiza en que se basa? Y sino lo realiza por qu?
La municipalidad no tiene inversiones financieras
Nota de entrada de depsito
DOCUMENTOS:

LIBROS DE ACTAS

ROF

MOF

DOCUMENTOS DE
GESTION

Cuadro analtico de presupuesto