PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATOLICA MADRE Y MAESTRA FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES ¥ HUMANIDADES: DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS ADM — §11 PRESUPUESTO EMPRESARIAL PROF. GREGORIO PICHARDO: NOMBRE. MAT. AT PRIMERA PARTE Fanaderis Ganpi: Inicia en el mes de septiembre los preparatines necesaris para eleborar su flan de ventas para el prikima afi. El gerente oonvecs & una reunién al diepartamenta de “iiss y de contabiidad @ fin de que so prooeda a preserar Ins informe esladislions de loc iitlmas tres afics para que sitvan de referencia para 6! nueva plan Las vortis reales de las aftos 2000 y 2001 fueron las siguientes: Afta 2009 Pan vaguita 720,000 fundus a $16.00 of, Pan de agua £36.00 Tunas a 20.00 of Durante @f 2001 38 vendieran: Pan wanuila 784,000 fundes a $20.00 ell Pan de aqua $81,009 fundas a 27.00 ct, Para el 2002 se proyecta qua lax ‘vantes terminargn en} Pan vaquita $1€,00%anday a $20.50 cf, Pan ste agua 612,000 fundies w 71.50 ef, Supeniendo que s@ mantenga el. mismo sitma de crecimientp en’ las venta, cubt seria la preveccion eh ventes pars ef 2003 en unidades y a qual piecio sa ustimard ia funds de efntoducto, Prosente el presupusto de venta detallado terande en oonskféracin sugulahle-cusdro. que Tefeje ef comporiamiania 06 138 ventas lrimestrales, PAN VaQUITA PAN DE AGLA ter, TRIMESTRE 23% 28% 2d0, TRIMESTRE 25% 2h Jor, TRIMESTRE Bat 24% to, TRINESTRE = 28% 24% TOTAL 100% 100% El dopanamento de Contablitd ha suministrada fas siguientes inlomnaciones sobre costes PRODUCTS. COSTOS FOS COSTOS VARINBLES PaN VAQUITA 33,000,000.00 812.50 PF PAN DE AGUA I 5,000:00 15.00 iE (repara el Eslado de Resutecos pare ambes proutles béneicios tales y presente el Puio ‘de equiftrio para ambos productos an pases y unidadesSEGUNDA PARTE ‘Suplidores del Qibao, ©. por... distribuye doe lineas de produetoe de amp consume nacional Les veniae tatales del afe passde sscendicron a $9,878,000.00, E1 Sr. Anlanio Gomes, presidents de cieha compahia cunvocé al equips de gerencia pars que so clabure el Presupuesto da ventas peta él pfbkime fio y ha tecomendada que 2 uillica el métoda de Jurado ce opinign para gichas oreyecciones, para lo cual conlemas cen los siquigntes informaciones: * El Enc. de Promocién y Camunicacién enliende que oan la culecacidn agesive de Promosiin y publivigad, las varias pueden incrementare en un $6, ~ Los vendedores estiqian que con la enirada oa 00 nuevos compelideres de linea ae Bredutios nuevos y més armplia, las ventas pusden reducirsa en un Bt, » El equipo de superviscras enliende que con le renovacitin de ia flotita de vehicules y Ia ‘entrada de dos nuevas rutns, les ventas pueden aumontarse en §1,250,00,00. ~ Eigerenta de vestas entiende quo detide 2 la nueva estategia de wenies @ implementarse parlirde Enero. se e5pérs wa incremanto de un 8%. ~ El Gerente General infonnd que destinsed nuevos recursos para inversiones fo que permititia un increments de un 33. ~ Sin embargo segcin los expertos, fa e2snomia Nacional presenters uns inlacion para el afio que viene de alrededor de 11%, por lo que Provocird Una Giseninuckin en lag ventas de un 14% apraximacamernte, Gon las infonmaciones prestntadas anterlocmente estime ia prayoosiin de ventas pare el! pidsimo afo de Suplidares del Cibap. C. par A. - TERCERA PARTE A continuacion peeseniamos un cusdre Que muestra las ventas planificadns para ef afc 2002 de ‘os ues: princinsivs praductos de la compafia Materia Prima C. por A. (MAPRICA) [| __PeRooo [PRODUCT [| PRODUGTOE | PRODUCTOS —] TRIMESTRE 5,500. 4760 3.006 do. TRIMES TRE 5.00 3,100 3.650 |_—-Ser TRIMESTRE 3.450 5.050 3,100. te. TRIMES TRE 5,300 5,300, 4,200 ‘Se le solfcita como Gerenle de Ventas que bage un analisis camparstiv sobre el ‘comportamionts (eal de Ins venkas eesecto a to presupuestads. Ver cuadro més abso. PERIODS PROOUCTO A PRODUGTO 6 PRODUCTOS Ter. TRIMESTRE 5A 4.625 3,650, 2a0 TRIMESTRE 5625 5.075 3,900, 24, TRIMESTRE 5,780 5325, 3.750 odio. TRIMESTRE = : CUARTA PARTE Expique en forma clara el Concepto Pregupucsta: Impotancia, Ventajas, Liritaciones ¥ Tipos de Presunvestos.