CASON" ‘CONTRIBUYENTE __Socedadde personas ‘Ro Comers ANTECEDENTES: 7 [Los regia conale yal Estado do Resviado del contibuynt al $1.122016, nfoman, ene cts anacedertes, as] Isenieries cuenta: IcueNTAS DE RESULTADO INGRESOS ngresos por veras gro 790 00.000 lneeses por depésins 3 pao. 2780000 foros ingresos 24000 00 [TOTAL ncRESOS. 306 780.000 \CUENTAS DE RESULTADO GASTOS (cestos de adniisvacin, 2.000.000 Joastos oe ventas, 2.000.000 [costo de verte 52000 000 IRemuneractnes de! personal 49.000 000 lHonararos. 8.000 000 lcoreesin mareara 4.700.000 Desrecacion sino Fo 12700000 Desrecacion de auoméui gerencia 30000 casos generale. 25000 000 svelio empresaral 2400000 neues venta A. 2015. 19357000 lroral gastos. 219.247.000 IRESULTADO SEGUN BALANCE. 93539 000 7 |étasesor contable intra por lao comercial 214, fs Sgucte antocedonesrespecio Ge as cuenas Ge gastos: 120.05 2018, pago de mutase rereses por imuesios de retencién. 205.000 8.032018, pao gastos atoméviprovisionad en enero 2014 +0000 121042018, pago gasios de capactaién visados por Sence. 200.000 1.052014, apo gasosdecapactacinwsados pr Sence 10.000 21202018, pago gastos de capacaion visas por Sence. 230.000 31122016 total emuneracionimponble pagadsaltémin del eri reaustata, +41.200000, 31102018, pago contbyents BR no agricola estrada agro (Tray 28a col), 00.000 31102018, pago mutase irtereses en straso pao cantibuciores. 210.000 0.092015, ago controucines BRnoagricalascesnadas al gir a y sta cus. 850.000 0.042015, ago moo reia AT. 2016. 280.000 30.06 201s, ago ieresesfranceros destnates ls adquisien de aomévi 400.000 30092014, rosénceucoesincotrabes. 62000000 8072015, ago gastos de pubcidad en apoyo alas ventas. 22400.000 25052015, provsen mermas ce mercaderis. 2700000 2102018, ago gastos comics feta cupleaos gerentefnanes sgn aca N25 200.000 20.08 201s, ago remuneacnvolunara wabeador de area de aminsacin 200.00 [2s.09.201, page ndemizactnvelurara geen de RRHH, 3100.00 [1.12.2014,depraiaion de maquina el act no ilzaea on procesesprodustves crane ao. 800.000 6062015, donaceén cub derayuela, 5000.00 {30.08.2074 pag svldo empresa page al socio, pore cul no se pagroncobzaconespreviscnalas. 980 000 J |Elasesor orate iriarma por el fo comercial 216, os siguenis antecedents respect de as cueras de ngresos: (6.05.20, se peri un dvderdo de una sociedad anénma chiena 4200.00 [1.12.24 se ecanocion una pricipactn devergadsenl sociedad Angostur isa, seg contato Social. 3300.00 los.11.207, se obtwo une ida en vera deacons afectasalimpuesio inode primer catego, 2.100.000 [30.07 20%4, se peratid un idendo de una soiedadandrima extanera. hversién no nsrta ene RI 3400 000Cominvacn. 7 [is cuenta de fondos mats regsre el squats wavenionte dono jar, vers desde 03062078 [3.08.24 iwersin nial (4000 cots & $200 ci, 000.000 [31.1220%4,conecion monentara FFA, 83.000 [21.12.2014 lad devengaca valor rescae FFM (val cute al 3.122014 $230) ‘972000 [ali cuenta al 31.12.2004 9700000 [La venta "producesterinados” 31122076, regia siuerie informacion (a6 1800 wndades) cst Vale reposicén ——histica ceria prima 7900000 6.200000 00.000 ceria prima 8 @c0n.000 17400000 0.000 anode obra dct, zoo — 18200000 | 200000 surinistos. 3209000 3200000 ° [oiaes. ‘a 200000 45000000 | S200 000 Los gastos de suinistos ies en el sadn a 01012014, de existenias que fron verdes es de, 3.000.000 7 [Eas cueras de scivo que oman pare el rveraro a 31 122014, ergisan as queries paras lcrédio sro 33 bs 1.800.000 25,100.00 Pagosprovsonales mensuales 2074, reajustados. ‘Se pide: Detrminacén dea rertaiuds impnible © impuestosfraes que corespondaDESARROLLO CASO1 [ DETERVNACION RENTA LGUDA WPONBLE Resultado seg balance Seamreaa 20062014, ago de mutase interesesporimpuesos de retencén. 205.00 28.08 204, pag gastos atoméulprovsonado enero 20% 150.000, 12.04.2014, pagogasios de capactacin isados por Sence mnn00 1095 18.05.2014, pagogasios de capaci eados por Sence zoo 1.029 21.10 2014, pago gastos de capactaién visas por Sence. zso00o 1011 3.122014, total remuneraiénimponble pagoda a téminodelejerclo realy 41200000 1% 531.1220, tope en UTR am 9 31.10.2014, pago mutase interses en araso pag contoucines. 210.000 30042014, pago implore AT, 2014 8.280.000 30.06 2014, pago inereses financiers destnagos ala asgusicn de aulomé, 400.000 3082014, provi deudoresicobabes, 18072014, pop0 gatos de publicidad en apoyo alas ventas. 7082014, provsén mermas de mercaderias. 12102014, pago gastos comida festa curls erent anes sgin facta N-* 258. 300.00 20.05.2014, pag reruneracinvolunaravabaador del re de admiistacin 300.000 208.2014, page inéenniacénvelunaageante de ARH $100 000 $31.122014, deprcicin de maquina del aco fo no wtizada en procesosproducvos durante ao 1.062014, donacién ci de ayula, 50000000 3006 2014, pago suo empresoal pagade al soc A porelcualno se pagaronctzacones 980.000 3122014 reguariasuririses. 31122014 provisién mpueso ana AT. 2016 31122014, depreiacién viomév geen, Se deduce: (5.05 2014, se pereiboun didendo de una sociadad anima china £31.122016, se reconocin ua partcpaciéndevengata en a sociedad Angas Lia, sogin contato social 105.11 2014, se obtwo via ubidad en venta de acioes alts alimpuesto Uric de primera categoria £30.07 2014, epercbi6 un idendo de ura sociedad aria exrajra, version noinsrta en l RE 31.722014, coecoén manenariaFFMM, 31122014, utldad devengad, valor rscate FFM (aor cul al 3.12204 $2500) 31122014, reglaria suming. Sedeseoese: 28:03 2014, pag gato atomouiprovsonado en enero 2016 £30.05 2014, pago inrses financiers destnagos ala adquiicn de lomo, 12.10.2014, papogasos comida esi cmpleais gent fnancas segin facture N° 254 2008 2014, page reruneracén vluntora trebeegor desea de adminsracin 24062014, pagoindomrzacio volutaria gereie de RRHH, 16062014, dnacn cub de rayuaa $1.06 2014, 290 suedo emeesarial pagataa socio A po el ul nose pagaron cotzacones preiinaes. Renta iquida impart determina, 1025 088 207000 216090 252.750 58 $1200 386948 ton 1.088 1.005 son 108 1018 1.025 1.025 98835 000 210.128 186.600, 41200 2resi0 589.00 410000 6.200000 0 27000 ‘03.00 308,700 88.900 00.000 8.25000 +008 800 000000 18187000 290.000 4200000 300000 2100000 o 88.000 1.112000, 3.200000 186600, 410.000 203300 308,700 2.158900, $:126000 4.004500 esDDETERUNACION OBLIGACIONES TRIBUTARIAS npuest Baseimpontle _Tasa Nenio Tripueso de prvara caegor, P08 235 21% 754276 Inquest ico de primera categoria. 2100000 21% 10 ‘Base import incso prmero dl ariel 2. 2482500 35% 3311875 Totalimpuesos adeutacos 73.00 568 Menos: Crete prinversén en avo fio atiue 35 bs -1400.000 Crit Serce Pagosprovisonales mensuales. pagar