Las 7 cosas que debes saber sobre Los

papeles de Panam
(CNN) - El Consorcio internacional de Periodistas de Investigacin (ICIJ), con sede
en Washington, public el domingo una serie de documentos confidenciales
supuestamente vinculados a la firma legal panamea Mossack Fonseca, que
denuncian la existencia de parasos fiscales utilizados por ricos y poderosos de
todo
el
mundo.

Segn estos reportes, lderes y altos funcionarios de todo el mundo presuntamente

utilizaron compaas offshore y cuentas secretas para ocultar miles de millones de
dlares.
Estas son las 7 cosas ms importantes que debes saber sobre los Panama Papers:
1. Qu son los Panama Papers?
ICIJ y una coalicin internacional de medios investigaron ms de 11 millones de
documentos que supuestamente revelan una red clandestina que involucra a
decenas de lderes y famosos, incluidos algunos allegados al presidente de Rusia
Vladimir Putin, a la vez que denuncia lazos de negocios entre un miembro del
comit de tica de la FIFA y los hombres acusados de corrupcin.
2. Por qu se les llama los 'Papeles de Panam'?
Los millones de documentos, que datan desde hace cuatro dcadas, estaran
conectados con la firma legal panamea Mossack Fonseca. El consorcio de
periodistas reporta que la firma ayud a establecer compaas fachada y cuentas
en el extranjero para jugadores globales. Adems dice que una auditora de 2015
encontr
que
Mossack
Fonseca
supo las identidades de los dueos reales de apenas 204 de las 14.086 compaas
que haba incorporado en Seychelles, un archipilago en el Ocano ndico
comnmente descrito como un paraso fiscal.
3. Est claro si algo ilegal pas?
Los documentos no necesariamente indican actividad ilegal, pero las compaas
fachada y cuentas en parasos fiscales pueden ser usadas para encubrir el origen
de transacciones financieras y a quin pertenecen las compaas. Los documentos
incluyen personas y compaas que Estados Unidos ha puesto en la lista negra
debido a vnculos con narcotrfico y terrorismo, segn el consorcio.
4. Quin est implicado en los documentos?
Los documentos hacen referencia a 12 lderes mundiales actuales o pasados, as
como a otros 128 polticos y funcionarios. Adems de las acusaciones que
involucran a Putin y a la FIFA, los documentos tambin acusan al primer ministro
de Islandia por tener vnculos, a travs de su esposa, con una compaa offshore
que no revel adecuadamente. Los documentos supuestamente muestran que el
presidente de Argentina Mauricio Macri no revel adecuadamente los bienes que
tena cuando era alcalde de Buenos Aires.

5.
Cmo
han
respondido
los
acusados?
El Kremlin rechaz las acusaciones, a las que calific como "una serie de
mentiras", mientras que el oficial de la FIFA describi el caso como "ridculo" y
"escandaloso". Sin embargo, algunos gobiernos estn actuando con respecto a la
informacin Gran Bretaa, Francia, Australia y Mxico se han comprometido a
investigar los posibles casos de evasin de impuestos.
6.
Qu
est
diciendo
Mossack
Fonseca?
La compaa en el centro del escndalo Mossack Fonseca, con sede en la Ciudad
de Panam, respondi a los sealamientos, afirmando que han operado
correctamente durante los ltimos 40 aos y que nunca han sido acusados de
actividades criminales.
"Somos una compaa que tiene casi 40 aos y nunca hemos sido acusados
formalmente de nada. Nos dedicamos a hacer estructuras legales y luego las
vendemos a intermediarios como bancos, abogados, contadores o fiduciarios y
ellos tienen sus clientes con quienes nosotros no interactuamos ni conocemos. No
somos responsables sobre cmo manejan esas estructuras o lo que quieran hacer
con ella. Hemos formado ms de 240.000
compaas a travs de nuestra historia y la gran mayora de ellas con propsitos
legtimos. Claro, hay algunas que se terminan usando para actividades ilegtimas
pero esa no es nuestra responsabilidad porque no somos los que la
administramos, no actuamos en su nombre", dijo Ramn Fonseca durante una
entrevista.
"Nuestra industria no es entendida particularmente bien entre el pblico, y
desafortunadamente esta serie de artculos slo harn esa confusin ms
profunda. Los hechos son estos: mientras pudimos haber sido vctimas de una
filtracin de datos, nada de esto sugiere que hemos hecho nada ilegal, y eso es
mantener la reputacin global que hemos construido en los 40 aos que hemos
hecho negocios de la forma adecuada, aqu en Panam. Claro, a nadie le gusta que
le roben su propiedad, y haremos lo que sea para asegurarnos que los culpables
sean llevados ante al justicia", dijo la empresa en un comunicado.
7. Cmo se obtuvieron los documentos?
Una fuente annima le dio los documentos al peridico Suddeutsche Zeitung de
Alemania, y el peridico los comparti con el consorcio de periodistas. Otras
organizaciones de medios que reportaron sobre los documentos incluyen a la BBC,
el peridico The Guardian y McClatchy.
CNN no ha podido verificar de manera independiente los reportes y est buscando
comentarios de las figuras ms prominentes que mencionan.

Qu son los Panam Papers? 4 claves de este

escndalo mundial
La investigacin denominada 'Panam Papers' es la filtracin ms grande de
documentos (11 millones) de la historia donde se consignan negocios de polticos,
empresarios, futbolistas y otras personalidades a nivel mundial quienes habran
intentado evadir impuestos creando empresas offshore y capitalizando sus montos
a travs de la empresa Mossack Fonseca, de Panam.

1. Un caso similar a Wikileaks. Este caso tambin llamado como 'Panam

Leaks' es similar al 'Wikileaks'. La diferencia recae en que la investigacin ha
consignado documentos y no correos electrnicos. Han sido al rededor de 400
periodistas de diferentes pases del mundo quienes iniciaron las investigaciones y
llegaron a las conclusiones tras varios meses de trabajo. El Consorcio Internacional
de Periodistas de Investigacin (ICIJ, siglas en ingls) se ha atribuido esta
investigacin.
2. Los peruanos. Keiko Fujimori, Alejandro Toledo, Alberto Fujimori y Vladimiro
Montesinos tambin estn involucrados, segn esta investigacin, a travs de
terceros que habran participado en la empresa Mossack Fonseca para hacer
remesas de dinero.
3. El gnesis del problema. La clave de este destape apunta a la empresa
panamea Mossack Fonseca quien es responsable de introducir sociedades en el
registro mercantil local y crear empresas offshore para que los involucrados de
diferentes pases puedan evadir impuestos.
4. Los implicados. Otros como el rey de Arabia Saud, Salmn bin Abdulaziz, el
britnico Ian Cameron, el presidente de Argentina, Mauricio Macri, primos del
presidente de Siria, Bachar Al Asad, el presidente de Ucrania, Petro Porochenko y
hasta jugadores de ftbol como Lionel Messi, Ivn Zamorano, Gabriel Heinze, y
otros dirigentes de la FIFA tambin estn involucrados segn la investigacin en
este escndalo mundial.

Panama Papers: Qu es y por qu hablan de este

escndalo mundial?
La
firma
de
abogados Mossack
Fonseca,
en
el
corazn
del
megaescndalo Panama Papers, tiene una lista de clientes de gran renombre
gracias a su reputacin de ser una de las ms reservadas del mundo.
El manto de secreto que cre en su entorno se cay el domingo cuando ms
de 100 medios de comunicacin de todo el mundo publicaron informacin de
este gabinete de abogados, en una filtracin de ms de 11 millones de
documentos de la firma.
Polticos, estrellas del deporte y celebridades son mencionadas en la informacin
obtenida por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigacin
(ICIJ).
Tambin se describen las tcnicas usadas por Mossack Fonseca para enturbiar la
ruta del dinero, incluyendo el uso de parasos fiscales como las Islas
Vrgenes britnicas y algunas naciones del Pacfico.
"Esto es un crimen, un delito. Hay un ataque contra Panam porque a algunos
pases no les gusta que seamos bien competitivos para atraer empresas", dijo en
dilogo telefnico con la AFP Ramn Fonseca Mora, abogado, director y uno de los
dos fundadores de Mossack Fonseca.
DE PADRE NAZI

Entonces quin maneja Mossack Fonseca, cuyas oficinas estn en un

edificio anodino en un barrio del distrito empresarial de Ciudad de
Panam?
Juergen Mossack, uno de los dos abogados que fund la firma hace ms de tres
dcadas, naci en Alemania en 1948 y se mud con su familia a Panam, donde
obtuvo su ttulo de abogaca.
El padre de Mossack fue un nazi durante la Segunda Guerra Mundial, en la cual
sirvi a las filas Waffen-SS, segn la ICIJ, que cita reportes militares
estadounidenses.
El grupo de investigacin dice que "antiguos archivos de inteligencia" muestran
que el padre de Mossack ofreci ser un espa de la CIA.
Ramn Fonseca Mora, nacido en 1952, tambin obtuvo su ttulo de abogado
en Panam, pero ya haba estudiado en el prestigioso London School of Economics,
y en una entrevista dijo que se plante ser cura.
Fonseca tena un pequeo negocio hasta que se asoci con Mossack y ambos
emprendieron el de sociedades off-shore, abriendo oficinas en las Islas
Vrgenes.
El ICIJ sostiene que la filtracin revel la mitad de las empresas que incorpor
Mossack Fonseca, ms de 113.000, que se habran beneficiado del paraso fiscal.
Pero Mossack Fonseca tambin abri sucursales en el Pacfico, en una
pequea isla llamada Niue. Segn ICIJ, para 2001 la firma de abogados ganaba tal
cantidad de dinero del registro de empresas off-shore que contribuy en un 80% al
presupuesto anual del archipilago.
Cuando las Islas Vrgenes britnicas fueron obligadas a eliminar algunos mtodos
que
previamente
haban
permitido
una
participacin
annima
de
empresas, Mossack Fonseca traslad su negocio a Panam y a la isla
caribea de Anguila.
LIMPIEZA EN LA WEB
El bufete de abogados tambin invirti dinero para tratar de retirar referencias en
lnea que lo vinculaban al lavado de dinero y evasin de impuestos.
La
firma
de
abogados Mossack
Fonseca,
en
el
corazn
del
megaescndalo Panama Papers, tiene una lista de clientes de gran renombre
gracias a su reputacin de ser una de las ms reservadas del mundo.
El manto de secreto que cre en su entorno se cay el domingo cuando ms
de 100 medios de comunicacin de todo el mundopublicaron informacin de
este gabinete de abogados, en una filtracin de ms de 11 millones de
documentos de la firma.
Polticos, estrellas del deporte y celebridades son mencionadas en la informacin
obtenida por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigacin
(ICIJ).

Tambin se describen las tcnicas usadas por Mossack Fonseca para enturbiar la
ruta del dinero, incluyendo el uso de parasos fiscales como las Islas
Vrgenes britnicas y algunas naciones del Pacfico.
"Esto es un crimen, un delito. Hay un ataque contra Panam porque a algunos
pases no les gusta que seamos bien competitivos para atraer empresas", dijo en
dilogo telefnico con la AFP Ramn Fonseca Mora, abogado, director y uno de los
dos fundadores de Mossack Fonseca.

Panama Papers: Estos son los peruanos

involucrados en escndalo mundial de parasos
fiscales
Panama Papers se convirti en tendencia hoy en Twitter tras la filtracin de ms
de 11 millones de documentos de la firma paamea Mossack Fonseca, un estudio
experto en crear compaas offshore en cualquier paraso fiscal del mundo. El
Consorcio Internacional de Periodistas de Investigacin (ICIJ), de la que forman
parte las peruanas Ojo Pblico y Convoca, y el diario alemn Sddeutche Zeitungrevela las relaciones de la firma panamea Mossack Fonseca con polticos y
personajes polmicos en Per.
Keiko Fujimori tena S/. 2.5 millones guardados para elecciones 2016
Elecciones 2016: Los seis grupos polticos que lograran ingresar al
prximo Congreso
Daniel Abugatts: "Creo que nos queda Pedro Pablo Kuczynski como
opcin"
Es el caso de la candidata de Fuerza Popular, Keiko Fujimori ysu financista Jorge
Javier Yoshiyama Sasaki, quien junto a su esposa coreana Joon Lim Lee Park
entreg ms de S/.380 mil a Fuerza Popular en la eleccin del 2011 y en la actual.
La investigacin periodstica de Ojo Pblico concluye que Yoshiyama prest su
nombre para que la filial de la firma en Lima elaborara documentos con fecha del
2010, es decir de dos aos antes, en donde reconocan que una compaa
fantasma llamada Gnesis LTD. en las Seychelles lo haba elegido como apoderado
de otra llamada Tuton Enterprises, domiciliada en las oficinas del mismo estudio
en las Islas Vrgenes Britnicas.
Segn los documentos, Mossack Fonseca otorg poderes casi ilimitados -a travs
de Gnesis LTD.- a Yoshiyama Sasaki para representar a Tuton Enterprises en el
Per y adems dispuso que forme parte de las reuniones de accionistas de la
empresa nacional Denwood Holding Per Metals como si aquellas hubieran
ocurrido en Lima en el 2011, es decir un ao antes.
Otra de las financistas de Keiko Fujimori que cliente de Mossack es la peruana Sil
Yok Lee viuda de Lam. Esta mujer prest su nombre para ser apoderada de las
offshore Nexus Associated y Genell Finance en las Islas Vrgenes Britnicas por
orden de otra empresa llamada Whitestone LTD., registrada en la isla de Niue, un
paraso fiscal ubicado en el Pacfico Sur.

Lo curioso es que Sil Yok Lee viuda de Lam tena 81 aos, y registraba domicilio en
el Callao, cuando Mossack Fonseca la nombr apoderada de las offshore en el
Caribe y 88 aos cuando fue registrada como donante de S/.138 mil para el
partido de Keiko Fujimori.
La investigacin de Ojo Pblico revela que la hija de Alberto Fujimori es la
candidata ms vinculada a personajes acostumbrados a la oscuridad de parasos
fiscales.
Dentro de la investigacin tambin destaca el caso de Pedro Pablo
Kuczynski, candidato de Peruanos Por el Kambio, su nombre aparece en la
investigacin recomendando al empresario Francisco Pardo Mesones cuando
ejerca el cargo de presidente del Consejo de Ministros en 2006. El empresario
Pardo contrat a Mossack Fonseca para que oculten su identidad y poder vender
pasaportes a pases anti democrticos como Cuba y Venzuela, lo revela Univsin y
el medio peruano Convoca.
No quiere venderle directamente a Cuba y Venezuela, es justo por el tema
reputacional (sic). Estn nerviosos que la competencia de ellos haga propaganda
adversa por el tema de ventas a gobiernos totalitarios, escribi el abogado del
bufete panaemo Ramss Owens en 2007 en una comunicacin interna
Continuando con los polticos peruanos que aparecen involucrados est filtracin
de correos se encuentra el hermano del excandidato a la presidencia Csar
Acua, Virgilio Acua. El congresista busc a Mossack Fonseca En 2012 por
intermedio de la asistente de su despacho parlamentario. El objetivo de Acua fue
reactivar su antigua offshore panamea, Belford Associated Corp., para colocarla
como titular de las acciones de sus dos constructoras. De tal forma que evitara
que se conociera el nombre real del dueo de aquellas.
La constructora Acua Peralta (hoy Grupo El uro) gan ms de S/.272 millones en
28 contratos con el Estado entre el 2005 y el 2010. La licitacin ms grande la
consigui con la empresa de agua potable y alcantarillado de La Libertad, mientras
su hermano Csar Acua era gobernador de esa regin, anota Ojo Pblico.
Tambin se encuentran personas de confianzan del expresidente Alan Garca como
su socio en la distribuidora de libros Crisol, Jaime Carbajal Prez.
El 2008, durante el gobierno aprista, Carbajal Prez compr a Mossack Fonseca la
offshore Winscombe Management Corp. en Panam, en asociacin con Percy
Uriarte, Vctor Banda y Edgardo Snchez. Ese mismo ao se convirti en el
accionista mayoritario de la compaa y gestion un poder general para actuar con
una firma nica. Uriarte y Banda tambin trabajaban con Carbajal en otra de sus
empresas en Lima: Mercados y Norandina, tambin del rubro editorial.
Entre los clientes ms polmicos que asesor Mossack Fonseca en Per destacan:
el encarcelado abogado Rodolfo Orellana y uno de los socios de su organizacin
criminal; el abogado Mauricio Muoz-Najar, cerebro del fujimorismo en la Sunat
de los 90 y condenado a prisin por corrupcin al descubrirse sus nexos con
Montesinos; y un exlugarteniente del condenado capo de las drogas Fernando
Zevallos.

En los documentos se menciona a otros 140 polticos de 50 pases, los cuales se

encuentran vinculados a sociedades offshore en 21 parasos fiscales, entre ellos
hay Jefes de Estado, sus socios ms cercanos, ministros y altos cargos.
Entre los mencionados se encuentra cercanos al Presidente ruso Vladimir Putin,
quienes movieron hasta US$2 mil millones a travs de bancos y sociedades
ocultas, as como tambin al actual Presidente de Argentina, Mauricio Macri.

Offshore
Significa fuera de la costa, pero en trminos legales se refiere a empresas o
sociedades constituidas fuera del pas de residencia, en regiones donde cuya
tributacin es de un 0%. Las empresas offshore se crean en parasos fiscales para
evitar
pagar
impuestos.
Por el contrario se llaman empresa onshore (dentro de la costa) a aquellas que
trabajan o realizan inversiones en el propio pas de residencia o en pases con
similares leyes tributarias. Pero la lnea que los separa es tan pequea, que a
veces esos resquicios legales son aprovechados por inversores para evadir
impuestos.
Muchas empresas que sienten que la carga fiscal es mucho mayor en sus pases
de residencia, que en otras regiones eligen estas zonas llamadas parasos
fiscales para realizar sus inversiones. Estos pases reciben a las empresas
offshore para ofrecerles grandes ventajas impositivas, confidencialidad y
seguridad, que no disfrutan en sus pases de origen.

Ventajas de una empresa offshore:

Los parasos fiscales poseen impuestos muy ventajosos y beneficiosos para
estas empresas.
Bajo costo y rapidez en la creacin de una empresa offshore.
Bajo monto en los impuestos corporativos, sobre la renta y las ganancias.
No preguntan la nacionalidad de accionistas y directores.
Muchos parasos fiscales no exigen la presentacin de cuentan anuales, por lo
que una empresas offshore no tendra gastos de contabilidad ni de auditora.
Sabas que el IVA no se fija a las sociedades offshore?
No existe ningn registro pblico de datos personales ni nombres de
accionistas o propietarios.
Las empresas y sociedades offshore, controladas por ciudadanos extranjeros,
son creadas en parasos fiscales con el objetivo de llevar negocios en otras partes
del mundo para recibir beneficios legales y fiscales. Existe tal nivel de
confidencialidad que se permite la creacin de figuras como el de nominee
director (director fiduciario), de nominee shareholder (accionista fiduciario) o de
bearer shares (acciones al portador).
Qu relacin hay entre empresas offshore y parasos fiscales? Las sociedades

offshore se fundan para tener ventajas fiscales.

La lista de parasos fiscales es amplia, por lo cual muchos son los perjudicados en
este juego de poderosos y afectados. Los pases ms pobres se ven perjudicados:
- por la evasin de impuestos, que permite que el dinero salga del pas;
- por el secreto bancario,
que facilita el blanqueo de dinero y
- por el desarrollo de otros delitos. Estas actividades permiten que crezca la
crisis financiera y que desaparezca el empleo.
Afortunadamente, muchos pases llevan adelante medidas para enfrentar a los
parasos fiscales. Algunas de ellas impiden a las empresas offshore que participen
en inversiones o negocios puntuales e imponen un sistema de transparencia
fiscal. Te imaginas todo lo que se podra hacer con los impuestos de una de estas
empresas
offshore?

Qu son las sociedades offshore?

Una sociedad offshore es una empresa cuya caracterstica principal es queestn
registradas en un pas en el que no realizan ninguna actividad
econmica. Los pases en los que estn radicadas suelen ser parasos fiscales,
para beneficiarse de las ventajas fiscales que stos ofrecen. Las personas
extranjeras que controlan la sociedad utilizan el paraso fiscal como domicilio
legal. A grandes rasgos, tres son las grandes ventajas que aporta:proteccin de
activos, confidencialidad y privacidad, y ventajas fiscales.
Respecto a estas ltimas, los tributos que pueden evitarse con una sociedad
offshore se encuentran el impuesto de sucesiones, el del patrimonio, los impuestos
al consumo o el de la renta. Mientras que los costes se reducen a una cuota
de registro, que los sitios especializados cifran entre 200 y 600 dlares al ao.
Adems de un coste de constitucin que tampoco suele exceder de los 1.000
dlares.
En el portal Offshorebankshop.com es uno de los sitios con ms completa
informacin al respecto. As lo definen ellos mismos: La caracterstica principal de
una sociedad offshore es que no puede realizar negocios en el territorio donde
est constituida la empresa ya que pasara a ser una sociedad onshore, es decir, el
paraso fiscal le hara tributar como cualquier sociedad registrada en el pas y los
tipos impositivos seran muy similares a los de una empresa constituida en un pas
de altos impuestos.
Desde este tipo de plataformas se puede constituir una sociedad offshore con
mucha rapidez. Por ejemplo, podemos optar por Belize, un pas del Caribe
Centroamericano que se ubica entre Mxico y Guatemala. As se resumen las
ventajas que acarrea: No pagar ningn tipo de impuesto al gobierno de Belice
incluyendo el Sello de aduana, el nico pago ser una tasa anual mantenimiento
de la compaa que ser de 595 euros, fcil y rpida constitucin de la sociedad,
en 24 horas podramos tener su corporacin. No hay que registrar cuentas, las
cuentas no son auditadas, no hay registro pblico del accionista.

Para actuar dentro de la ley, una empresa offshore debe cumplir ciertas
condiciones: en primer lugar, los directores de la sociedad no deben tener su
domicilio en el pas de la sede social. La empresa no podr ejercer actividades
comerciales en este pas y no utilizar la mano de obra local. Por contra, s se
permite tener un representante de la compaa en el sitio. La sociedad no podr
utilizar la economa de los pases de acogida, en particular, en materia de
inversin, subsidios y transferencias bancarias.
Varios territorios han sido etiquetados por el Fondo Monetario Internacional como
centros financieros offshore. Los siguientes son los que estn siendo evaluados por
la entidad para mejorar criterios como la transparencia y la cooperacin: Andorra,
Anguila, Aruba, Bahamas, Belize, Bermuda, Islas Vrgenes Britnicas, Islas Caimn,
Islas Cook,Chipre, Gibraltar, Guernsey, Isla de Man, Jersey, Liechtenstein, Macao,
Malasia,Monaco, Montserrat, Antillas Holandesas, Repblica de Paulau, Panama,
Samoa, Seychelles, Vanuatu.