Finanzas Administrativas 1

Instituto de Educacin Abierta IDEA

Trimestre Enero-Marzo 2015

Hoja de
Ejercicios

SESIN SIETE

1. Con base a la siguiente informacin, elabore la proyeccin de

flujo de efectivo, de la empresa LA NOSTALGIA, S.A.
a) El libro de bancos al uno de enero de 2014 refleja el siguiente saldo:
Q.42,900.00
b) El gerente de ventas estima que las ventas del periodo Enero a Mayo
2014 sern las siguientes:
Mes

Ventas
Q
Enero
69,400.00
Q
Febrero
92,000.00
Q
Marzo
45,000.00
Q
Abril
73,000.00
Q
Mayo
80,000.00
c) Sin embargo por su experiencia usted sabe que las estimaciones que
el realiza son ms altas de lo que realmente se alcanza. En los
ltimos aos se ha alcanzado solo un 90% de las metas. De las
ventas que se realizan el 60% son al contado y del resto se cobran a
60 das.
d) En el mes de abril se espera comprar un vehculo, cuyo valor es de
Q.60,000.00 Para adquirirlo se tiene negociado un prstamo con el
Banco del Ahorro, S.A. por Q.25,000.00, que nos ser entregado en
el mismo mes en que compraremos el vehculo.
e) Por ese prstamo se pagaran intereses del 16% anual, a partir del
mismo mes de abril
f) Con nuestros proveedores gozamos de un crdito de 30 das. Las
compras en el ao, segn contrato que ya suscribimos sern as:
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril

Compras
Q
36,000.00
Q
38,000.00
Q
57,000.00
Q
49,000.00

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Trimestre Enero-Marzo 2015
Mayo

Q
28,000.00

g) Mensualmente efectuamos los siguientes gastos:

Gastos de venta
Q.19,000.00
Gastos de administracin
Q.17,000.00
Gastos de distribucin
Q.10,000.00
Otros gastos
Q.12,500,00
h) Para el aniversario de la empresa en mayo esperamos gastar Q.22
000.
Se pide:
Elaborar flujo proyectado mensual hasta mayo 2,014