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Octubre - Diciembre
Activos
Activos Corrientes
Caja y Banco
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Existencias(materiales de oficina)
Otros Activos
Total Activos Corrientes
Activos No Corrientes
Equipos
Equipos de computo
Muebles
Terreno
Depreciacin Acumulada
Activos Intangibles (Registro de marca)
Total Activos No Corrientes
TOTAL DE ACTIVOS
Pasivos
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar (a Proveedores)
Total Pasivos Corrientes
Pasivos No Corrientes
Provisin por Beneficios a los Empleados
Total Pasivos No Corrientes
Total Pasivos
Patrimonio
Capital
Dividendos Acumulados
Reservas Acumulados
Utilidades Retenidas Acumulados
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
8106,08
450
580
9136,08
1695
600
1000
2030
-142,25
750
5932,75
15068,83
4500
250
4750
4750
8150
799,38
159,88
1209,57
10318,83
15068,83
Octubre - Diciembre
-1878,25
4500
-337,8
2283,95
-685,18
6360
6360
-3200
3160
-4896
-142,25
1598,76
Dividendos (50%)
Reserva Legal (10%)
Utilidad Retenida
799,38
159,88
639,51
1209,57
ndice de Liquidez
LIQUIDEZ
Razn Circulante
Prueba cida
Ratio de Tesorera
Capital de Trabajo
2015
1,92
0,80
1,71
4386,1
Vemos que a Diciembre del 2015, la solvencia (Razn Circulante) es de 1,92; lo cual
quiere decir que SSOMA Consulting S.A.C tiene 1,92 soles en activo circulante por cada
sol de pasivoo circulante, o bien que tiene su pasivo circulante cubierto 1.92 veces por el
activo circulante. Este resultado tambin podra significar un uso ineficiente de dinero en
caja y de otros activos a corto plazo.
En lo que respecta a la Prueba cida, se observa que las existencias suponen , mas de la
mitad del activo circulante (0,80). Como no son existencias difciles de vender(mobiliarios,
equipos, etc); la situacin NO es preocupante.
En lo que respecta a la Liquidez (Ratio de Tesorera), se tiene 1,71 soles en caja por cada
sol de pasivo circulante; este ratio nos hace ver que la empresa posee una buena liquidez;
ya que se podra pagar slo con caja, actualmente, aunque no cobrara ninguno de los
cobros pendientes.
ndices de SOLIDEZ
SOLIDEZ
2015
Endeudamiento Patrimonial
0,32
5,56
ndices de Gestin
GESTIN
2015
Rotacin de Clientes
Rotacin media de cobro
Rotacin del Activo Total
14,13
25,47
0,42
La rotacin del activo total nos indica que por cada sol en el activo total, generamos 0.42
soles en ventas.
ndices de Rentabilidad
RENTABILIDAD
Margen Bruto
Rentabilidad patrimonial
Rentabilidad sobre ventas
2015
35,91%
11,72%
19,02%
El ndice de rentabilidad sobre ventas nos indica que SSOMA Consulting S.A.C genera
algo de 19 soles de utilidad por cada 100 soles de ventas.
En lo que respecta a la Rentabilidad Patrimonial, vemos que por cada 100 soles de capital;
SSOMA Consulting S.A.C genera 12 soles de beneficios netos.
1.4.6 LIDERAZGO