Manual Procedtesoreria

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
TESORERIA MUNICIPAL
INTRODUCCIN
El presente Manual de Procedimientos constituye un esfuerzo ms del H. Ayuntamiento
de Carmen para proporcionar una base administrativa para mejorar el desempeo de la
gestin municipal.
En este trabajo se describen los procedimientos que llevan acabo las reas que integran
la Tesorera Municipal, as como los documentos y formatos que se utilizan para ello y
su distribucin. Dichas funciones se encuentran comprendidas en el Manual de
Organizacin con el objeto de vincular la informacin y facilitar su uso.
Para mantener su vigencia, este Manual deber ser actualizado en forma permanente
para adecuarlo a los cambios que surgan, slo que en vas de orden para ello se
requiere, autorizacin del responsable que asigne el Presidente Municipal, as como de
las sugerencias que realice la Direccin de Contralora.
TESORERIA MUNICIPAL
OBJETIVO DEL MANUAL

El presente Manual tiene como objetivo describir en forma gil, clara y sencilla, los
procedimientos que se llevan a cabo, en la Tesorera Municipal de Carmen, sealando
las personas que intervienen en la realizacin de stos, as como los documentos o
formatos que se utilizan y la distribucin de los mismos, sealando las unidades
administrativas que intervienen en la realizacin de estas actividades, que se llevan a
cabo en la Tesorera Municipal.
TESORERIA MUNICIPAL
NDICE
INTRODUCCIN
OBJETIVO DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
DEPARTAMENTO DE INGRESOS
FUNCIN:
Procedimiento: Supervisar y coordinar las actividades de recaudacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Descripcin del Procedimiento
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos obtenidos de las actividades
de recaudacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro del Impuesto Predial y Derechos Catastrales.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Adquisicin de vehculos de motor
usados que se realice entre particulares.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Espectculos Pblicos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Adquisicin de Inmuebles y el Derecho
por Certificado de Valor Catastral.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de Propietario del Vehculo.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por baja del Vehculo cuando pasan de un
Estado o Municipio a otro, por venta, por inservible y por extravo o
robo de placas.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la expedicin de licencias de chofer,
automovilista y motociclista.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Permiso para trnsito de vehculos sin
placas. Permiso para prcticas de manejo sin licencia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Servicio de Gras.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Reposicin de tarjeta de circulacin de
vehculos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de motor y chasis.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del rastro pblico.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por registro, refrendo, certificado y cancelacin
de fierros.
Objetivo
Normas y Polticas

Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de servicios de recoleccin de
basura.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de Licencia de Construccin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Licencia de Urbanizacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Licencias, permisos y autorizacin de uso
de la va pblica para el comercio ambulante.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de rotura de
pavimento.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para demolicin de
una edificacin.
Objetivo
Normas y Polticas

Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorizacin de uso de suelo.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorizacin de la licencia de
notificacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para actualizacin de
construccin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de compra de bases para el
concurso de Obras Pblicas (Licitaciones).
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para directores
responsables de obras.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripcin en el padrn de
contratistas.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de alineamiento.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por obtencin de la Carta de Residencia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de certificado de nmero oficial.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Expedicin de Pasaporte.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por limpieza de fosa sptica.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos para la obtencin del Certificado de Seguridad
de Polvorines y Almacenes.
Objetivo
Normas y Polticas

Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de expedicin de un plano de la
ciudad.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de osarios en el
Panten Municipal ltimo Paseo.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de osarios en el
Panten Municipal Colonia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Unidad Deportiva.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Casino del Mar.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baos Pblicos en el Mercado
Alonso Felipe de Andrade.
Objetivo
Normas y Polticas

Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baos Pblicos en el Mercado
Morelos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baos Pblicos en el Mercado de
Mariscos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baos Pblicos en el
Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baos Pblicos Automatizados
ubicado en Avenida Nios Hroes, Playa Norte an costado de la
Palapa del Municipio.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en el
Mercado Ejidal.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Mercado Alonso Felipe de Andrade.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Mercado Morelos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Mercado de Mariscos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en la
Plaza de Artesanas.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Teatro de la Ciudad.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Museo de la Ciudad.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Estadio Concordia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Palapa.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Fro Mercado Morelos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Fro Mercado Alonso Felipe
de Andrade.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento en el Mercado
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento en el Mercado
Morelos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento ubicado en Calle
22 entre 35 y 37 Colonia Centro.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento ubicado en Calle
39 entre 20 y 22 Colonia Centro.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de las cuotas por los Talleres impartidos en la Casa de la
Cultura.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de los derechos de piso del Comercio Ambulante.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de multas de transito por infracciones al reglamento.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de las multas del ramo de Bando Municipal.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de las multas impuestas por el Juez Calificador.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de multas de alcoholes por infracciones.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro por Expedicin de licencia de Funcionamiento y/o
Renovacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo Municipal de Participaciones,
Ajustes al Fondo Municipal de Participaciones y Tenencia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro por derechos de Zona Federal Martimo Terrestre y terrenos
ganados al mar.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de Infracciones por multas federales no fiscales.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones para la
Infraestructura Social Municipal.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento Municipal.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Apoyos Financieros Estatales.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Hidrocarburos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
DEPARTAMENTO DE EGRESOS
FUNCIN:
Procedimiento: Recepcin de facturas de Proveedores, Contratistas y Prestadores
de Servicios.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Elaboracin de cheques a Proveedores, Contratistas y Prestadores
de Servicios.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
FUNCIN:
Procedimiento: Entrega de cheques a Proveedores, Contratistas y Prestadores de
Servicios.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
DEPARTAMENTO DE CONTROL PRESUPUESTAL
FUNCIN:
Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los recursos y las
operaciones financieras provenientes de diversos convenios
federales.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
FUNCIN:
Procedimiento: Registrar, clasificar y resumir los efectos financieros que provocan
las operaciones que realiza la Administracin Pblica Municipal, con
el objeto de obtener la informacin necesaria para elaborar los
Estados Financieros y la Cuenta Pblica.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
DEPARTAMENTO DE INGRESOS.
NDICE
FUNCIN:
recaudacin.
Procedimiento: Supervisar y coordinar las actividades de

Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar, controlar y revisar los informes diarios por concepto de ingresos
Obtenidos y entregarlos al Tesorero Municipal.
Objetivo:
Ejercer un control de las operaciones diarias de recaudacin y contar con
un informe al trmino del da.
Normas y Polticas
Los recibos debern ser expedidos en forma consecutiva.
Si por algn motivo no se imprime o faltara algn recibo deber

especificarse la causa o motivo.
En caso de extravi de algn recibo se deber levantar Acta

Administrativa.
La Cajera General deber reportar los ingresos al trmino del da, o

ms tardar al da siguiente hbil de su registro.
El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 14:00 PM y de

18:00 PM a 21:00 PM de lunes a viernes; y de 9:00 AM a 13:00 PM los
sbados en la caja ubicada en la Academia de Polica y de 8:00 AM a
15:00 PM en las cajas ubicadas en el Palacio Municipal.
NOTA:
En los meses de enero y febrero, el horario de las cajas que efectan
cobro de Impuesto Predial es de 8:00 AM a 18:00 PM de lunes a
viernes;
y
los
sbados
de
9:00
AM
a
13:00
PM
DEPARTAMENTO DE INGRESOS.
Descripcin del Procedimiento:
RESPONSABLE
DESCRIPCIN DE ACTIVIDADES
FORMATO
Auxiliar
Administrativo
Recibe de la Cajera General copia de los

recibos oficiales y recibos provisionales
expedidos as como los reportes diarios y
concentrados que emite el programa de
cajas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
Efecta una revisin para comprobar la

continuidad de los recibos oficiales y que
vengan anexo los recibos provisionales y
ordenes de pago en su caso.
Verificacin de los recibos cancelados.
Comprueba que la suma de los importes
consignados en los recibos oficiales,
coincidan con los reportes diarios y
concentrados y con la boleta y fichas de
deposito.
Informa al Jefe del Departamento de
Ingresos que efecto la verificacin de la
documentacin comprobatoria y que sta
coincide en su totalidad.
Archiva la documentacin comprobatoria.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe de la Cajera General la boleta,

fichas de deposito y reportes.
Comprueba con el Auxiliar Administrativo
que los importes mencionados en la boleta,
fichas de deposito y reportes coinciden
Ficha de
Depsito
Boleta de
Servicio
Reportes
Anexo 2
DISTRIBUCI
N
entre s y con la dems documentacin

comprobatoria en poder del Auxiliar
Administrativo.
Con estos elementos elabora la pliza de
ingresos.
Pliza
Ingresos
Anexo 3
Anexa a la pliza de ingresos, boleta, ficha

de depsito y reportes.
Enva al Jefe del Departamento de
Contabilidad la pliza de ingresos con sus
anexos.
CONCLUYE PROCEDIMIENTO
REA: CAJA GENERAL
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos
obtenidos
de
las
actividades
de
recaudacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
REA: CAJA GENERAL.
Concentrar y controlar los ingresos generados de las liquidaciones
de cobro que realizan las diversas dependencias del Ayuntamiento,
encargadas de generar ingresos y acumular los ingresos captados
por las cajas auxiliares.
Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos obtenidos de las
Actividades de recaudacin.
Objetivo:
Tener un informe concentrado de todo lo recaudado al trmino del da.
Normas y Polticas
La Caja General y las Cajas Auxiliares recaudadoras debern cumplir
con el horario de labores estipulado.
Todos los ingresos que generen las diversas dependencias del H.

Ayuntamiento debern ser liquidadas en la Caja General de ingresos
as como en las cajas auxiliares.
Para poder efectuar el corte de caja debern realizarse todas las

liquidaciones de las dependencias del H. Ayuntamiento que se
generen durante el da; as como de las cajas auxiliares.
Los recibos oficiales debern ser expedidos en forma consecutiva,

tanto por la Cajera General como de las cajeras auxiliares.
Si se llegara a cancelar algn recibo oficial de los expedidos, deber

ponerse la leyenda del porque.
El cierre de cajas deber realizarse al trmino del da y reportar los

ingresos a ms tardar al da siguiente de su registro.
REA: CAJA GENERAL
Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos obtenidos de
las actividades de recaudacin.
RESPONSABLE
FORMATO
Cajeros Auxiliares Se presentan a la Caja General de Ingresos

a entregar la ficha de depsito bancaria
anexando copia de recibos oficiales y
reportes que emite el programa de cajas.
Auxiliares de las Se presentan a la Caja General de Ingresos
diversas
a entregar el importe de lo recaudado en
Direcciones del H.
efectivo, anexando copia de los recibos
Ayuntamiento
provisionales de cobro.
Auxiliar
Administrativo
Coteja el efectivo o las fichas de depsito

bancarias con el importe de los recibos
tanto oficiales como provisionales.
Verifica el control de las fichas.
Verifica que coincida el importe de las
fichas de depsito bancarias contra los
recibos oficiales y los reportes emitidos
por el programa de cajas.
Si los datos estn incorrectos:
Devuelve al cajero auxiliar
correccin.
para
su
Devuelve al empleado de la dependencia

para su correccin.
Si los datos estn correctos:
Turna la documentacin a la Cajera
General.
DISTRIBUCI
N
REA: CAJA GENERAL
Procedimiento: Concentrar la totalidad de los ingresos obtenidos de
las actividades de recaudacin.
RESPONSABLE
Cajera General
Recepciona los reportes y/o disco de 3.5 de

las cajas auxiliares.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Dependencias
C. Archivo
Integra a su sistema de caja todas las

operaciones realizadas por las cajas
auxiliares.
Recepciona el efectivo de los empleados de
las diversas dependencias as como las
copias de los recibos provisionales de
cobro.
Elabora el recibo oficial.
Sella y firma el recibo oficial, entrega el
original al empleado de la dependencia y
distribuye las copias.
Elabora, sella, firma y entrega el original
del recibo oficial al contribuyente, que se
presenta a efectuar algn pago por los
servicios que presta el H. Ayuntamiento, o
algn pago de impuestos o de cualquier
O. Jefe
concepto enunciado en la Ley de Hacienda

de los Municipios del Estado.
Al finalizar el da, efecta el corte de caja,
imprime y verifica los reportes que emite el
programa de cajas, elabora la ficha de
deposito y entrega el efectivo a la
Compaa Mexicana de Traslado de
Valores, S.A. de C.V.
Reportes
Anexo 2
Boleta
Fichas
Deposito
Anexo 2
C. Auxiliar
C. Archivo
O. Jefe Ingresos
C. Egresos
C. Archivo
Turna copia de la boleta y fichas de

deposito a la secretaria del Jefe del
Departamento de Ingresos y Departamento
de Egresos.
Turna al Auxiliar Administrativo los recibos
oficiales y provisionales expedidos, as
como los reportes diarios y concentrados
que emite el programa de cajas.
REA: CAJA PARA EL PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL Y DERECHOS
CATASTRALES
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro del Impuesto Predial y Derechos
Catastrales.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
REA: CAJA PARA EL COBRO DEL IMPUESTO PREDIAL Y DERECHOS
CATASTRALES
Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto del

impuesto predial y derechos catastrales.
Procedimiento: Cobro del Impuesto Predial y Derechos Catastrales.
Objetivo:
Que todos los contribuyentes sujetos al pago del impuesto predial y
derechos
catastrales cumplan con estas obligaciones.
Normas y Polticas
Gravar la propiedad, el condominio, la posesin y el usufructo de
predios, as como de las construcciones edificadas sobre los mismos.
Son sujetos de este impuesto:

1. Los propietarios, copropietarios y condminos de predios;
2. Los fideicomitentes y los fideicomisarios, segn el caso;
3. Quienes tengan la posesin a ttulo de dueo o til de
predios;
4. Los poseedores que, por cualquier ttulo tengan la concesin
del uso y goce de predios de dominio del Estado, de sus
Municipios o de la Federacin, siempre y cuando no este
establecida una exencin respecto al mismo;
5. Los poseedores de bienes vacantes, mientras los detenten;
6. Los usufructuarios;
7. Los posesionaros de predios ejidales, que el uso de suelo sea

de carcter urbano o bien que se encuentre dentro de los
previstos para el programa de regularizacin de tenencia de la
tierra.
CATASTRALES
Son solidariamente responsables del pago del impuesto predial y de

los derechos catastrales: los promitentes vendedores, quienes vendan
con reserva de dominio o con sujecin a condicin; los nudos
propietarios; los fideicomitentes, mientras sean poseedores del predio
objeto del fideicomiso, o los fideicomisarios que tengan posesin del
predio, an cuando todava no se les trasmita la propiedad; y los
funcionarios, notarios y empleados pblicos que autoricen algn acto
jurdico o den tramite a algn documento, sin que se haya cubierto el
pago de este impuesto o sus accesorios, independientemente de las
sanciones que procedan en su contra.
La base de este impuesto ser el valor catastral de los predios,

determinado de acuerdo con lo que establece el Ttulo Segundo,
Captulo Tercero de la Ley de Catastro del Estado de Campeche en
vigor.
El impuesto predial se pagar aplicando a la base del impuesto las

tasas sealadas para los diferentes usos del suelo ya sean urbanos o
rsticos.
La Autoridad Municipal tiene la facultad de solicitar y requerir a los

contribuyentes sujetos de este impuesto, cuando no acrediten o no
realicen el pago correspondiente.
Ser responsabilidad de la Direccin de Obras Pblicas.- Subdireccin

de Catastro contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de
Carmen, la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de

Campeche, las Tablas de Valores Unitarios de Suelo y Construccin,
las Tablas de Zonificacin Catastral y el Instructivo de Valuacin,
Reevaluacin y Deslinde debidamente actualizados para aplicar las
tarifas vigentes.
El pago del Impuesto Predial y los Derechos Catastrales se realizar

en la Caja de la Tesorera Municipal.
El horario de atencin al pblico ser de lunes a viernes de las 8:00

AM a las 15:00 PM.
CATASTRALES
Procedimiento:
Cobro
del
Impuesto
Predial
Derechos
Catastrales.
RESPONSABLE
Contribuyente
Acude a las cajas de la Tesorera Municipal

para efectuar el pago del impuesto predial;
de la cdula de valor catastral; del
certificado
negativo
catastral
y
el
certificado de no adeudo.
Cajero
Informa al Contribuyente de la cantidad a

pagar, segn lo que arroje el Sistema
instalado.
Contribuyente
Cajero
Si esta de acuerdo:
Paga el impuesto
correspondientes.
y/o
los
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Contribuyente
C. Auxiliar
derechos
Realiza el cobro respectivo del impuesto

predial y los derechos catastrales.
Sella y firma los recibos oficiales y entrega
el original al contribuyente, previo pago.
Al finalizar el da efecta el corte de caja,
imprime los reportes de los cobros
efectuados, elabora la ficha de depsito y
entrega el efectivo a la Compaa
Mexicana de Traslado de Valores, S.A de
C.V.
Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
Proporciona los recibos y reportes al

Auxiliar para su verificacin.
CATASTRALES
Catastrales.
Procedimiento:
Cobro
del
Impuesto
Predial
Derechos
RESPONSABLE
Cajero
Concentra con la cajera general el reporte

de lo cobrado en el da.
Entrega copia de la boleta de servicio y
copias de las fichas de deposito al
Departamento de Egresos y a la secretaria
del Departamento de Ingresos.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
REA: CAJA EN LA DIRECCIN DE SEGURIDAD PBLICA, VIALIDAD
Y TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Adquisicin de
vehculos de motor usados que se realice
entre particulares.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Y TRANSPORTE
Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto del
impuesto sobre adquisicin de vehculos de motor usados que se
realice entre particulares.
Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre Adquisicin de vehculos de
motor usados que se realice entre particulares.
Objetivo:
Regularizar la documentacin del vehculo en cuestin a nombre del
nuevo propietario.
Normas y Polticas
Es objeto de este impuesto la adquisicin de vehculos de motor
usados en general, independientemente de las caractersticas del
mismo, que se efecte dentro del territorio de los municipios del
estado siempre que no cause el impuesto al valor agregado.
Se considera adquisicin de vehculos:
1. Toda transmisin onerosa de la propiedad sobre vehculos de
motor an en la que exista reserva de dominio;
2. Las adquisiciones por donacin, legado, cesin de derechos, la
aportacin a una sociedad o asociacin y con motivo de un sorteo
o rifa;
3. Las adjudicaciones an cuando se realicen por el acreedor y la
dacin en pago; y
4. La permuta en la cual se considerar que se efectan dos
adquisiciones.
Estn obligados al pago de este impuesto, las personas fsicas y

morales que adquieran vehculos de motor usados dentro del territorio
de los Municipios del Estado de Campeche.
Tratndose de vehculos cuyo modelo corresponda al ao en curso o

del ao anterior se tomara como base al clculo del impuesto el valor
factura de dichos bienes, incluyendo dentro de esta el equipo opcional

comn o de lujo.
Para vehculos de modelo ms antiguo, la base del impuesto ser el

valor que resulte mayor entre el precio consignado en la operacin y
el valor de mercado.
Y TRANSPORTE
Se tomar como valor de mercado el retenido en la gua EBC para

comerciantes en automviles y camiones, aseguradores de la
Repblica Mexicana del mes en que se manifieste la operacin.
El impuesto sobre adquisicin de vehculos de motor usados se

calcular aplicando a la base determinada la tasa del 2.5 %
respectivamente.
El pago de este impuesto deber efectuarse en las oficinas

recaudadoras correspondientes, dentro de los quince das siguientes a
la fecha de celebracin de la operacin.
Ser facultad de la Autoridad Municipal solicitar y requerir a los

contribuyentes sujetos de este impuesto, cuando no acrediten o no
realicen el pago correspondiente.
Son sujetos responsables solidarios de este impuesto:

1. Los funcionarios o empleados pblicos que autoricen cualquier
trmite relacionado con los vehculos de motor gravados por
este impuesto, sin haberse cerciorado de su pago.
2. El adquiriente de vehculos de motor por endosos anteriores; y
3. Los comisionistas o intermediarios que intervengan en las
adquisiciones.
Tienen la obligacin los adjudicantes de vehculos de motor, de

endosar la factura a la persona o sociedad a la que se adjudique
sealando la fecha en que esto suceda; en caso de no hacerlo
incurrirn en responsabilidad solidaria, estando facultada la autoridad
a cobrar indistintamente a ambos el impuesto correspondiente.
El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 14:00 PM y de

18:00 PM a 21:00 PM de lunes a viernes; y de 9:00 AM a 13:00 PM los
sbados.
Y TRANSPORTE
Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre adquisicin de
vehculos de motor usados que se realice entre
particulares.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita el
impuesto.
trmite
para
el
pago
FORMATO
del
Direccin de
Requisita la documentacin original al
Seguridad Pblica,
solicitante.
Vialidad y
Transporte
Factura original con copia que ampare la
propiedad del vehculo.
Comprobante de pago de placas de
circulacin y tenencia federal del ao en
curso, original y copias.
Registro Federal de Contribuyentes; y
Comprobante de domicilio original con una
copia.
Solicitante
Rene
requisitos
y
entrega
documentos correspondientes.
los
Direccin de
Con los documentos proporcionados
Seguridad Pblica,
determina la cuota sobre la base de la
Vialidad y
gua EBC, calcula el pago de este
Transporte
impuesto en base a la Ley de Hacienda de
los Municipios del Estado y lo turna para
su pago a la caja de la Tesorera Municipal
ubicada en esas oficinas.
DISTRIBUCI
N
Solicitante
Se presenta en la caja proporcionando

toda la documentacin comprobatoria
originada por este trmite, para efectuar
el pago de este impuesto.
Paga el impuesto.
REA: CAJA EN LA DIRECCIN DE SEGURIDAD PBLICA, VIALIDAD Y
TRANSPORTE
Procedimiento: Cobro del Impuesto sobre adquisicin de
vehculos de motor usados que se realice entre
particulares.
RESPONSABLE
Cajero Municipal
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Elabora y entrega el original del recibo

oficial.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Contribuyente
C. Auxiliar

imprime y verifica los reportes que emite
el programa de cajas, elabora la ficha de
Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
Realiza el cobro respectivo.
Concentra con la cajera general situada en

las oficinas de la Tesorera Municipal toda
la informacin generada (recibos oficiales,
reportes, ficha de depsito, etc).
O. Jefe Ingresos
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma.
Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto del Impuesto
sobre Espectculos Pblicos en todo el municipio.
Objetivo:
Llevar el registro y control para que todos los permisos que expida la
Coordinacin de
Gobernacin por Espectculos Pblicos cubran el impuesto correspondiente.
Normas y Polticas:
Ser responsabilidad del solicitante realizar el trmite oportuno para
solicitar la autorizacin del espectculo pblico.
Ser responsabilidad del solicitante efectuar los trmites ante el

Departamento de Ingresos para sellar los boletos de entrada al
espectculo pblico.
Ser responsabilidad del Departamento de Ingresos enviar a un inspector

para cobrar el Impuesto sobre Espectculos Pblicos en el lugar donde se
realiza el mencionado evento pblico.
El cobro del impuesto ser en base a la Ley de Hacienda de los Municipios

del Estado de Campeche.
El inspector al da siguiente hbil depositar en la Caja General de la

Tesorera Municipal el importe del impuesto cobrado y la copia del recibo
provisional expedido.
Ser responsabilidad del solicitante canjear el original del recibo

provisional a ms tardar al da siguiente hbil en la Caja General del
Departamento de Ingresos de la Tesorera Municipal por el recibo oficial.
RESPONSABLE
Solicitante
Se presenta en la Coordinacin de
Gobernacin solicitando la autorizacin
para la realizacin de algn evento pblico.
Coordinacin de
Gobernacin
Autoriza el evento y elabora oficio de

autorizacin.
Entrega al solicitante oficio de autorizacin.
Turna al solicitante al Departamento de
Ingresos.
Solicitante
Recibe de la Coordinacin de Gobernacin

oficio de autorizacin.
Se presenta en la ventanilla de
espectculos pblicos del Departamento de
Ingresos con los boletos de entrada al
espectculo.
Auxiliar de la
ventanilla de
espectculos
pblicos
Recibe los boletos de entrada

espectculo y sella cada uno de ellos.
al
Acude al lugar del evento.

Al finalizar el evento o al cierre de la
taquilla se hace el conteo para determinar
el ingreso bruto.
En su caso se efecta el corte de las barras
para determinar el importe de los
productos vendidos (refrescos, cervezas y
licor).
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Oficio
O. Contribuyente
Una vez conocido el total de los ingresos

brutos se determina el impuesto, aplicando
el 8% al total de los ingresos brutos.
Cobra en ese momento el importe del
impuesto, extendindole al efecto recibo
provisional.
Recibo
Provisional
Anexo 4
RESPONSABLE
Auxiliar de la
ventanilla de
espectculos
pblicos
Informa al solicitante que el recibo

provisional es canjeable por un recibo
oficial al da siguiente hbil en la Caja
General de las Oficinas de la Tesorera
Municipal.
El auxiliar se presenta a ms tardar al da
siguiente hbil en la Caja General de la
Tesorera Municipal a depositar el ingreso
cobrado.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General
Recibe del auxiliar o inspector de Reporte de

espectculos pblicos el efectivo, la copia Intervencin
de
del recibo provisional expedido y reporte de
Espectculo
intervencin de espectculo.
Anexo 5
Elabora recibo oficial.
Anexa a la copia del recibo oficial copia del
recibo provisional expedido por el auxiliar
de espectculos pblicos.
NOTA:
Los recibos provisionales son utilizados en
aquellos cobros que se realizan fuera de los
horarios
establecidos
en
las
cajas
correspondientes,
(Espectculo
Pblico,
Fiesta del Mar, Carnaval, Feria de Julio, etc.),
el importe de lo cobrado se deposita a la
Caja General, expidiendo el recibo oficial
donde se consigna el nmero del recibo
provisional; este no se cancela queda como
referencia.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Contribuyente
REA: IMPUESTOS SOBRE ADQUISICIN DE INMUEBLES
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro del Impuesto Sobre Adquisicin de
Inmuebles y
el Derecho por Certificado de Valor
Catastral.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar que todas las personas fsicas o morales que
adquieran inmuebles paguen correctamente este impuesto y los
derechos relacionados con el mismo apegados a la Ley de Hacienda
de los Municipios del Estado.
Procedimiento: Cobro del Impuesto Sobre Adquisicin de Inmuebles y
el
Derecho por Certificado de Valor Catastral.

Objetivo:
Que todas las personas fsicas o morales que adquieran inmuebles que
consistan
en el suelo y las construcciones adheridas a l ubicados en el territorio
del municipio paguen este impuesto as como los derechos relacionados
con los mismos.
Normas y Polticas
Gravar toda la adquisicin de inmuebles de la que se derive de:
1. Todo acto por el que se trasmite la propiedad, incluyendo la donacin,
la que ocurra por causa de muerte y la aportacin a toda clase de
asociaciones o sociedades a excepcin de las que se realicen al
constituir la copropiedad o la sociedad conyugal, siempre que sean
inmuebles propiedad de los copropietarios o de los cnyuges;
2. La compraventa en la que el vendedor se reserve la propiedad an
cuando la transferencia de esta opere con posterioridad;
3. La promesa de adquirir, cuando el futuro comprador entre en
posesin de los bienes, o el futuro vendedor reciba el precio de la
venta o parte de el, antes de que se celebre el contrato prometido, o
cuando se pacte alguna de estas circunstancias;
4. La cesin de derechos del comprador o del futuro comprador en los
casos de las fracciones 2 y 3 que anteceden respectivamente;
5. Fusin y escisin de sociedades, incluso en los casos del artculo 14
A del Cdigo Fiscal de la Federacin;
6. La dacin en pago y la liquidacin, reduccin de capital, pago en
especie de remanentes, utilidades o dividendos de asociaciones o
sociedades civiles o mercantiles;
7. Constitucin de usufructo, transmisin de ste o de la nuda
propiedad, as como la extincin del usufructo temporal;
8. Prescripcin positiva;
9. La cesin de derechos del heredero, legatario o copropietario, en la
parte relativa y en proporcin a los inmuebles.
10. Enajenacin a travs de fideicomiso o de cesin de derechos de
fideicomiso, en los trminos del Cdigo Fiscal de la Federacin.
11. La divisin de la copropiedad y la disolucin de la sociedad conyugal,
por la parte que se adquiere en demasa del porciento que le
corresponda al copropietario o cnyuge.
El pago del impuesto ser dentro de los veinte das siguientes a aquel
en que se realice cualquiera de los supuestos enumerados
anteriormente.
Este impuesto se calcular aplicando la tasa del 2% al valor del

inmueble.
El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 15:00 PM, de

lunes a viernes.
el Derecho por Certificado de Valor Catastral.
RESPONSABLE
FORMATO
Contribuyente
Trae elaborada la declaracin del impuesto Declaracin

sobre adquisicin de inmuebles, anexa con de Impuesto
sobre
el certificado de valor catastral y en su caso
cuando se trate de donacin el Acta de Adquisicin
de
Nacimiento de ambos (Donatario y
Donante), y entrega al responsable de esta Inmuebles
Anexo 6
rea todos estos documentos.
Encargado del
rea
Verifica los datos contenidos en la

declaracin
y
turna
al
Jefe
del
Departamento de Ingresos la declaracin y
la documentacin comprobatoria.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Verifica y calcula los datos contenidos en

la declaracin.
Si esta incorrecta:
Se devuelve al
correccin.
contribuyente
para
Si esta correcta:
Enva al contribuyente a la caja general a
realizar el pago.
Cajera General
Realiza el cobro respectivo del impuesto

sobre adquisicin de inmuebles y los
derechos correspondientes.
DISTRIBUCI
N
Elabora y entrega original de los recibos

oficiales.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Contribuyente
C. Auxiliar
C. Archivo
el Derecho por Certificado de Valor Catastral.
RESPONSABLE
Cajera General
Se queda con copia de la declaracin y la

enva
al
encargado
del
rea
correspondiente.
Encargado del
rea
Recibe de la cajera general la copia de la

declaracin y la archiva.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de Propietario de
Vehculo.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
TRANSPORTE
Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto de cambio de
propietario de vehculos.
Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de Propietario de Vehculo.
Objetivo:
Llevar un control de los nuevos propietarios de vehculos para que paguen
sus impuestos y derechos y tengan en regla la documentacin
correspondiente.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del propietario de vehculos realizar el trmite
oportuno de cambio de propietario de vehculo.
Ser responsabilidad del propietario de vehculo mantenerse actualizado

en los pagos correspondientes de tarjeta de circulacin, placas y tenencia
federal del vehculo en uso.
Ser responsabilidad de la Direccin de Seguridad Pblica, Vialidad y

Transporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y
Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche debidamente
actualizados para aplicar las tarifas vigentes.
El cobro del trmite o servicio ser sobre la base de la Ley de Hacienda de

los Municipios del Estado de Campeche.
El pago del trmite o servicio se realizar en la Caja de la Tesorera

Municipal situada en la Direccin de Seguridad Pblica, Vialidad y
Transporte (Oficina de Transito).
El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 14:00 PM y de 18:00

PM a 21:00 PM de lunes a viernes; y de 9:00 AM a 13:00 PM los sbados.
TRANSPORTE
Procedimiento: Cobro de derechos por Cambio de Propietario de
Vehculos.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita cambio de propietario de vehculo

en la Direccin de Seguridad Pblica,
Vialidad y Transporte.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Archivo
Direccin de
Una vez que autoriza el cambio de
Seguridad Pblica,
propietario del vehculo, calcula el pago de
Vialidad y
este derecho en base a la Ley de Hacienda
Transporte
de los Municipios del Estado y lo turna para
su pago a la Caja de la Tesorera Municipal
Solicitante
Se presenta en la caja proporcionando la

orden de cobro originada por este trmite,
para efectuar el pago de este derecho.
Paga los derechos.
Cajero Municipal
Realiza el cobro respectivo para el cambio

de propietario del vehculo solicitado.
Elabora y entrega original del recibo oficial.
depsito, y entrega el efectivo a la
Concentra con la cajera general ubicada en
Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
C. Archivo

TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por baja de vehculo cuando
pasan de un estado o municipio a otro, por venta,
por inservible y por extravo o robo de placas.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
TRANSPORTE
Vigilar y controlar el cobro por baja de vehculo cuando pasan de un

estado o municipio a otro, por venta, por inservible y por extravo o robo
de placas.
Procedimiento: Cobro de derechos por baja de vehculo, cuando pasan de
un estado o municipio a otro, por venta, por inservible y por
extravo o robo de placas.
Objetivo:
Llevar un control sobre los vehculos dados de baja que han pasado de un
estado o municipio a otro, por venta, por extravo o robo de placas para que
no cause multas al contribuyente por falta de pago de impuestos y
derechos.
Normas y Polticas
oportuno de baja de vehculos, por las razones antes citadas.


Transporte contar con la Ley de Ingresos para el municipio de Carmen y
Ley de Hacienda de los municipios del Estado de Campeche debidamente

los municipios del Estado de Campeche.

Transporte (Oficina de Trnsito.)
Todo propietario que venda o transfiera un vehculo que haya sido inscrito
con anterioridad deber tramitar su baja en un plazo no mayor de treinta
das lo mismo se observar en caso de baja definitiva.
TRANSPORTE
Cuando el propietario de un vehculo lo transfiera en propiedad, para darlo

de baja entregar a la autoridad de trnsito las placas y tarjeta de
circulacin respectiva y al nuevo propietario le entregar copia de la
referida baja.
Cuando la propiedad del vehculo se obtenga mediante determinacin

judicial o remate administrativo, es el nuevo propietario a quien
corresponda tramitar tanto la baja como alta respectiva.

TRANSPORTE
Procedimiento: Cobro de derechos por baja de vehculos cuando
pasan de un estado o municipio a otro, por venta o
inservible y por extravo y robo de placas.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita el trmite para la baja del vehculo

de manera verbal.
Direccin de
Solicita los documentos.
Seguridad Pblica, Tarjeta de circulacin.
Vialidad y
Comprobante del pago
Transporte
tenencia federal vigente.
Solicitante
de
placas
FORMATO
Rene requisitos y entrega los documentos

correspondientes.
Direccin de
Una vez que autoriza la baja del vehculo,
Seguridad Pblica,
calcula el pago de este derecho en base a
Vialidad y
la Ley de Hacienda de los Municipios del
Transporte
Estado y turna al solicitante para el pago
en la caja de la Tesorera Municipal ubicada
en esas oficinas.
Solicitante

Paga los derechos.
DISTRIBUCI
N
Cajero Municipal
Realiza el cobro respectivo a la baja del

vehculo solicitada.
TRANSPORTE
Procedimiento: Cobro de derechos por baja de vehculos cuando
pasan de un estado o municipio a otro, por venta o
inservible y por extravo y robo de placas.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Elabora y entrega el original del recibo

oficial.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

Concentra con la cajera general situada en

Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
C. Archivo
TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la expedicin de licencias
de chofer, automovilista y motociclista.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
TRANSPORTE
Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto de
licencias de chofer, automovilista y motociclista.
Procedimiento: Cobro de derechos por la expedicin de licencias de chofer,
Objetivo:
Contar con el permiso correspondiente para conducir cualquier vehculo
automotor.
Normas y Polticas:
oportuno de pago de derechos para expedicin de licencias de chofer,
Ser responsabilidad del propietario del vehculo mantenerse actualizado


actualizadas para aplicar las tarifas vigentes.


Transporte (Oficina de Trnsito).

TRANSPORTE
Procedimiento: Cobro de derechos por la expedicin de licencias de
chofer, automovilista y motociclista.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita la expedicin de la licencia en la
Direccin de Seguridad Pblica, Vialidad y
Transporte de manera verbal.
Direccin de
Una vez que autoriza la licencia de chofer,
Seguridad Pblica,
automovilista o motociclista, calcula el pago
Vialidad y
de este derecho en base a la Ley de
Transporte
Hacienda de los Municipios del Estado y lo
turna para su pago a la Caja de la
Tesorera Municipal ubicada en esas
oficinas.
Solicitante

Paga los derechos.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajero Municipal
Realiza el cobro respectivo a la licencia

solicitada.
Valores, S.A. de C.V., y graba en un disco
de 3.5 la informacin generada durante el
da.
Recibo
Oficial
Anexo 1
Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
O. Solicitante
C. Archivo
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
C. Archivo

la informacin generada.
TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Permiso para trnsito de
vehculos sin placas. Permiso para prcticas de
manejo sin licencia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
TRANSPORTE
permiso para trnsito de vehculos sin placas y para prcticas de manejo
sin licencia.
Procedimiento: Cobro de derechos por Permiso para trnsito de vehculos
sin placas.
Permiso para prcticas de manejo sin licencia.
Objetivo:
Tener derecho a manejar un vehculo sin placas por estar en trmite o sin
licencia
temporal.
Normas y Polticas
oportuno de pago por permiso para trnsito de vehculos sin placas y
permiso para prcticas de manejo sin licencia.





TRANSPORTE
vehculos sin placas. Permiso para prcticas de manejos
sin licencia.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita en la Direccin de Seguridad
Pblica, Vialidad y Transporte permiso para
transitar sin placas o permisa para
prcticas de manejo sin licencia de manera
verbal.
Direccin de
Si no procede:
Seguridad Pblica,
Comunica al solicitante la negativa del
Vialidad y
permiso.
Transporte
Si procede:
Autoriza el permiso, otorga documento de
autorizacin, calcula el pago de este
derecho en base a la Ley de Hacienda de
los Municipios del Estado y enva al
solicitante a pagar en la Caja de la
oficinas.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Solicitante

orden de cobro originada por este trmite
Realiza el pago de este derecho.
Cajero Municipal
Realiza el cobro respectivo al permiso para

trnsito de vehculos sin placas o prcticas
de manejo sin licencia.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Archivo
TRANSPORTE
vehculos sin placas. Permiso para prcticas de manejos
sin licencia.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajero Municipal

Valores, S.A. de C.V., graba en un disco
da.
Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
C. Archivo
Concentra con la cajera general ubicada

en las oficinas de la Tesorera Municipal
toda la informacin generada.
TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
TRANSPORTE
servicio de gra.
Objetivo:
Darle a la ciudadana otra opcin para la utilizacin de los servicios de gras.
Normas y Polticas
En casos de descomposturas o accidentes vehiculares el interesado previa
solicitud podr utilizar estos servicios y efectuar el pago correspondiente.






TRANSPORTE
RESPONSABLE
Procedimiento en horas hbiles de la Caja de
la Tesorera Municipal ubicada en las oficinas
de la Direccin de Seguridad Pblica,
Solicitante
Solicita el servicio de gras a la Direccin

de Seguridad Pblica, Vialidad y Transporte
de manera verbal.
Direccin de
Una vez que autoriza el servicio de gras,
Seguridad Pblica,
calcula el pago de este en base a la Ley de
Vialidad y
Hacienda de los Municipios del Estado y/o
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Transporte
Reglamento y lo turna para su pago a la

Caja de la Tesorera Municipal ubicada en
esas oficinas.
Solicitante

Paga el servicio.
Cajero Municipal
Realiza el cobro respectivo para

servicio de gras correspondiente.
el
Elabora y entrega original del recibo

oficial.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Archivo
TRANSPORTE
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajero Municipal

Valores, S.A. de C.V., graba en un disco de
3.5 la informacin generada durante el da.
Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
C. Archivo

Procedimiento en horas inhbiles de la Caja
de la Tesorera Municipal ubicada en las
oficinas de la Direccin de Seguridad Pblica,
Solicitante
Solicita el servicio de gras a la Direccin

de Seguridad Pblica, Vialidad y Transporte
de manera verbal.
Direccin de
Una vez que autoriza el servicio de gras,
Seguridad Pblica,
calcula el pago de este servicio en base a la
Vialidad y
Ley de Hacienda de los Municipios del
Transporte
Estado.
Cobra el
provisional.
servicio
expide
recibo
Al da siguiente hbil deposita todos los

cobros de estos servicios en la Caja de la
oficinas.
TRANSPORTE
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajero Municipal
Realiza el cobro respectivo por el servicio

de gras correspondiente.
Elabora y entrega original del recibo oficial
de pago al Oficial de Guardia de la
Transporte.
Recibo
Oficial
Anexo 1

Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2

O. Solicitante
C. Archivo
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
C. Archivo
TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Reposicin de tarjeta de
circulacin de vehculos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
TRANSPORTE
reposicin de tarjeta de circulacin de vehculos.
Procedimiento: Cobro de derechos por Reposicin de tarjeta de circulacin de
vehculos.
Objetivo:
Reponer la tarjeta de circulacin para que el propietario circule con sta en
regla.
Normas y Polticas
En caso de deterioro o prdida de la tarjeta de circulacin, se expedir un
duplicado, previa solicitud del interesado y pago de derechos
correspondientes.

oportuno de la reposicin de tarjeta de circulacin.





TRANSPORTE
Procedimiento: Cobro de derechos por Reposicin de tarjeta de
circulacin de vehculos.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita la reposicin de la tarjeta de
circulacin en la Direccin de Seguridad
Pblica, Vialidad y Transporte de manera
verbal.
Direccin de
Una vez que autoriza la reposicin de la
Seguridad Pblica,
tarjeta de circulacin de vehculos, calcula
Vialidad y
el pago de este derecho en base a la Ley
Transporte
de Hacienda de los Municipios del Estado y
lo turna para su pago a la Caja de la
oficinas.
Solicitante

Paga los derechos.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajero Municipal
Realiza el cobro respectivo de la reposicin

de la tarjeta de circulacin de vehculos
solicitada.
Valores, S.A. de C.V., y graba en un disco
da.
Recibo
Oficial
Anexo 1
Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
O. Solicitante
C. Archivo
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
C. Archivo

TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
TRANSPORTE
cambio de motor y chasis de vehculos.
Objetivo:
Llevar un registro y control sobre los vehculos que han efectuado cambio de
motor y
chasis para que al efectuar algn tramite ante la Direccin de Seguridad
Pblica, Vialidad y Transporte su documentacin comprobatoria que
demuestra la posesin del vehculo coincida con los datos del motor y del
chasis, efectuando el pago del derecho correspondiente, evitando con esto
cualquier problema a los dueos de los vehculos.
Normas y Polticas
oportuno del cambio de motor y chasis por las razones antes citadas.
Ser responsabilidad del propietario del vehculo mantenerse actualizado

en los pagos correspondientes al cambio de motor y chasis.




TRANSPORTE
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita el cambio de motor y chasis en la
Transporte de manera verbal.
Direccin de
Una vez que autoriza el cambio de motor y
Seguridad Pblica,
chasis del vehculo, calcula el pago de este
Vialidad y
derecho en base a la Ley de Hacienda de
Transporte
los Municipios del Estado y lo turna para su
pago a la Caja de la Tesorera Municipal
Solicitante

Paga los derechos.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajero Municipal
Realiza el cobro respectivo del cambio de

motor y chasis del vehculo solicitado.
Recibo
Oficial
Anexo 1
Reportes
Ficha
Deposito
Anexo 2
O. Solicitante
C. Archivo
O. Jefe Ingresos
C. Auxiliar
C. Archivo
Concentra con la Cajera General ubicada en

NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados en el rastro pblico municipal
por concepto de sacrificio de los diferentes tipos de ganado.
Objetivo:
Llevar el control de todo el sacrificio de animales y que se cobren los derechos
originados por este sacrificio.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad de la Direccin de Servicios Bsicos contar con la Ley
de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los
Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para
aplicar las tarifas vigentes.

El cobro del trmite o servicio se realizar en el rastro municipal con el

encargado adscrito a la Direccin de Servicios Bsicos quien entregar al
usuario de este trmite o servicio original del recibo provisional de cobro.
El encargado del rastro municipal al da siguiente de la cobranza deposita

en la Caja General de la Tesorera Municipal el importe de los cobros
efectuados el da anterior con la copia de todos los recibos provisionales
expedidos.
RESPONSABLE
Encargado del
Rastro Municipal
Acude al Departamento de Ingresos de la

Tesorera Municipal para entregar el
importe cobrado, copia de los recibos
provisionales de cobro y reporte.
Auxiliar del rea
Verifica los datos que contiene los recibos

provisionales de pago expedidos por el
encargado
del
rastro
municipal
y
comprueba que la suma de los importes
que contienen los recibos coincida con el
importe en efectivo.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Reporte de
Cobro en el
Rastro
Municipal
Anexo 7
Turna el encargado del rastro municipal

para que deposite el efectivo en la Caja
General.
Cajera General
Recibe del encargado del rastro municipal

el efectivo y la copia de todos los recibos
provisionales de cobro expedidos.
Anexa al recibo oficial de pago las copias

de todos los recibos provisionales de
cobro expedidos por el encargado del
rastro municipal, as como el reporte de
cobro.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el registro, refrendo,
certificado y cancelacin de fierros.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de registro,
refrendo, certificado y cancelacin de fierros.
cancelacin
Procedimiento: Cobro de derechos por el registro, refrendo, certificado y

de fierros.
Objetivo:
Llevar el registro y control de todos los fierros para la marca de los diferentes
tipos de
ganado que se usen en el municipio.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad de la Direccin del Departamento de Ingresos contar
con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda
de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente actualizadas para

El cobro del trmite o servicio lo efectuar personal del Departamento de

Ingresos, mismo que se trasladar a las oficinas de las Juntas, Comisaras
y Agencias una vez al ao para realizar estos cobros.
Una vez terminadas estas comisiones al da siguiente de la cobranza

deposita en la Caja General de la Tesorera Municipal el importe de los
cobros efectuados, anexndole copia de los recibos provisionales de pago
expedidos.
El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 15:00 PM de lunes a

viernes.
RESPONSABLE
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Planea estratgicamente las fechas en el

que enviar personal adscrito a su
departamento para llevar a cabo este
procedimiento de cobro.
Dar aviso cuando menos con diez das de
anticipacin a la fecha programada a los
Presidentes de Junta, Comisarios, Agentes
Municipales y Comisarios Ejidales las fechas
en que se presentar personal adscrito a su
departamento para efectuar el cobro de
cualquiera de estos derechos.
Juntas, Comisara y Darn suficiente difusin en su jurisdiccin

Agencias
territorial para que estos usuarios se
Municipales
presenten en sus oficinas a efectuar los
pagos correspondientes.
Auxiliares del rea Se presentan el da y la hora programada
en las oficinas de las Juntas, Comisaras,
Agencias Municipales y Comisaras Ejidales
para llevar a cabo el procedimiento de
cobro de cualquiera de estos derechos.
Contribuyente
Acude a las
Comisaras y
oficinas de las Juntas,

Agencias Municipales o
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Comisaras Ejidales que correspondan a su

jurisdiccin territorial con el recibo de pago
anterior y el fierro para marcar ganado.
Registro de fierro
Solicitar su registro correspondiente.
Preimpreso
Refrendo de fierro
Solicita el pago de su refrendo,
presentando copia de su ltimo pago.
En ambos casos
correspondiente.
efecta
el
pago
RESPONSABLE
Auxiliares del rea Realiza el cobro respectivo del registro,

refrendo, certificado o cancelacin de
fierro.
Elabora y entrega original del recibo
provisional de pago.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Provisional
Anexo 4
O. Solicitante
C. Auxiliar
Cajera General
Recibe del empleado del Departamento

de Ingresos al da siguiente de terminada
cada comisin llevada a cabo en las
diferentes Juntas, Comisaras, Agencias
Municipales o Comisaras Ejidales el
efectivo y una copia de los recibos
provisionales de pago expedidos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
Reporte de
Cobro de
Registro e
Inscripcin
de Fierro
Anexo 8
O. Coordinacin
Jurdica
C. Jefe Ingresos

de los recibos provisionales de pago
expedidos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Elabora un reporte de los cobros de los

registros e inscripcin de fierro para
marcar ganado vacuno y lo turna a la
Coordinacin Jurdica para su control.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de servicios de
recoleccin de basura.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de servicios de
recoleccin de basura a las empresas comerciales, industriales y de
prestacin de servicios.
basura.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de servicios de recoleccin de

Objetivo:
Que las empresas comerciales, industriales y de prestacin de servicios que
generan grandes cantidades de basura, contribuyan al gasto pblico y que las
autoridades mantengan limpia la ciudad.
Normas y Polticas:
Ser responsabilidad de los dueos de los negocios comerciales,
industriales y prestadores de servicios mantenerse actualizado en los
pagos.
Ser responsabilidad de la Direccin de Servicios Pblicos contar con la

Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los
Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizadas para aplicar
las tarifas vigentes.

El pago del trmite o servicio se realizar en la Caja General de la

Tesorera Municipal.

viernes.
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Se presenta en la Direccin de Servicios

Pblicos, solicitando el pago por recoleccin
de basura.
Direccin de
Calcula el pago de este derecho con base
Servicios Pblicos
en la Ley de Hacienda de los Municipios del
Estado de Campeche.
Le proporciona al solicitante la orden de
pago.
Turna al solicitante para el pago en la Caja
General de la Tesorera Municipal.
Solicitante
Se presenta en la Caja
proporcionando la orden de pago.
General
Paga el derecho por servicio de recoleccin

de basura.
Cajera General
Turna la documentacin al
Departamento de Ingresos
verificacin.
Jefe
para
del
su
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
documentacin comprobatoria.
la
Verifica el clculo consignado en la orden

de cobro con base en lo estipulado en la
Estado de Campeche y/o Reglamentos
respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
RESPONSABLE
Cajera General
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibe del Jefe del Departamento de

Ingresos la documentacin comprobatoria
ya autorizada.
Realiza el cobro respectivo del derecho por
servicio de recoleccin de basura.
Anexa al recibo oficial la orden de pago
expedida por la Direccin de Servicios
Pblicos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
construccin.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de

Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de licencia de
construccin.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de licencia de construccin.
Objetivo:
Llevar un control de los servicios que presta la Direccin de Obras Pblicas
para que paguen sus derechos y tener en regla toda la documentacin
comprobatoria correspondiente.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad de los contribuyentes realizar el trmite oportuno de
la licencia de construccin.
Ser responsabilidad de la Direccin de Obras Pblicas contar con la Ley

de Ingresos para el Municipio de Carmen y Ley de Hacienda de los
Municipios del Estado de Campeche debidamente actualizados para aplicar


Tesorera Municipal.

viernes.
construccin.

RESPONSABLE
Solicitante
Solicita la expedicin de la licencia de

construccin en la Direccin de Obras
Pblicas.
Direccin de Obras Una vez que autoriza el tramite o servicio y

Pblicas
calcula el pago de este derecho con base
Estado y/o Reglamento respectivo, lo turna
para su pago a la Caja General de la
Tesorera Municipal.
Entrega la orden de pago por este derecho
solicitado.
Solicitante
Recibe la orden de pago expedida por la

Direccin de Obras Pblicas.
general
Se
presenta
en
la
caja
proporcionando toda la documentacin
comprobatoria originada por este tramite,
y efecta el pago de este derecho.
Cajera General
verificacin.
Jefe
para
del
su
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
construccin.

RESPONSABLE
Cajera General
FORMATO
DISTRIBUCI
N

ya autorizada.
licencia de construccin.
expedida por la Direccin de Obras
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por licencia de urbanizacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de licencia de
urbanizacin.
Procedimiento:
urbanizacin.
Cobro
de
derechos
por
concepto
de
licencia
de
Objetivo:
Normas y Polticas
la licencia de urbanizacin.



Tesorera Municipal.

viernes.
urbanizacin.
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
Solicita la expedicin de la licencia de

urbanizacin en la Direccin de Obras
Pblicas.
Direccin de Obras Una vez que autoriza el trmite o servicio y

Pblicas
Estado y/o Reglamentos respectivos lo
turna para su pago a la Caja General de la
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante

Se
presenta
en
la
caja
general
comprobatoria originada por este trmite,
Cajera General
DISTRIBUCI
N
verificacin.
Jefe
para
del
su
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
urbanizacin.

RESPONSABLE
Cajera General
FORMATO
DISTRIBUCI
N

ya autorizada.
licencia de urbanizacin.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por Licencias, permisos y
autorizacin de uso de la va pblica para el
comercio ambulante.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Organizar y dirigir al personal a su cargo para que lleven a cabo la
inspeccin de puestos ambulantes.
Procedimiento: Cobro de derechos por Licencias, permisos y autorizacin
de uso de la va pblica para el comercio ambulante.
Objetivo:
Ejercer un buen control sobre el comercio ambulante en el Municipio de
Carmen.
Normas y Polticas
Todos los comerciantes que se dediquen al comercio en la va pblica
estn obligados a obtener licencia, permiso o autorizacin de
funcionamiento ante la autoridad municipal.
Cuando se estime necesario el Ayuntamiento o la Autoridad Municipal

respectiva podr iniciar una investigacin socio-econmica al
solicitante de la licencia, permiso o autorizacin, que se practique por
el personal que designe la autoridad municipal, a fin de acreditar que
el solicitante carece de algn otro medio para dedicarse a otra
actividad comercial.
Todas las licencias, autorizaciones y permisos debern contener los

siguientes datos:
Nombre completo del vendedor.

Domicilio
Nmero de Licencia
Fotografa del vendedor
Horario de Labores (vendedores de puestos semifijos)
Giro o actividad
Todos los comerciantes de la va pblica debern de exhibir su

licencia, permiso o autorizacin, as como la placa respectiva que se
les entregue, las veces que le sea requerida, misma que debern
tener en un lugar visible a la vista del pblico en su puesto o lugar
asignado.
Para otorgar las licencias, permisos o autorizaciones, se dar

preferencia a:
1. Los vecinos del municipio de Campeche que llenen los

requisitos establecidos en el Reglamento para el comercio en la
va pblica del Municipio de Campeche.
2. Los comerciantes y productores de artculos considerados de
primera necesidad.
3. Los comerciantes vecinos del interior del Estado.
4. Los comerciantes del Interior de la Repblica Mexicana.
Toda persona que realice la actividad comercial en la va pblica de

manera espordica, estar obligado a obtener de la autoridad
municipal el permiso respectivo, previo pago en la Tesorera Municipal.
La autoridad municipal tiene la facultad de negar la licencia,

autorizacin o permiso para ejercer el comercio en la va pblica
cuando en el padrn exista el nmero suficiente que satisfaga la
demanda de los productos que los vendedores expenden y existan
riesgos de crearse conflictos con el comercio organizado.
comercio ambulante.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Solicitante
Acude a la Tesorera Municipal, al

Departamento de Ingresos y solicita la
autorizacin para instalar o ocupar un lugar
a efecto de llevar a cabo una actividad lcita
anexando un croquis de localizacin del
lugar donde pretende establecer un puesto
ambulante.
Preimpreso
O.
Departamento
de Ingresos
C. Solicitante
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Enva a un inspector con el croquis a

verificar el lugar o ubicacin solicitada.
Inspector
Se traslada al domicilio en cuestin

Informe
levantando un informe de localizacin y Localizacin
y
colindancias
de
negocios
congestionamiento
vial
as
como
obstruccin del acceso peatonal.
Entrega al Jefe de Departamento de
Ingresos oficio de inspeccin para su
anlisis y aprobacin.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Una vez analizado el sitio,

solicitante que es factible
requiere los requisitos para
Licencia de funcionamiento en
informa al
el lugar y
obtener la
va pblica.
En el caso de no ser autorizada o aprobada

la ubicacin se le concede al solicitante la
oportunidad de elegir otro lugar.
O. Jefe Ingresos
Requisitos:
Alta de Hacienda.
3 Fotografas.
Pago de formato de la Licencia de
Funcionamiento.
Comprobante domiciliario.
Tarjeta de Identificacin.
Identificacin Oficial.
comercio ambulante.
RESPONSABLE
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Escribe en la solicitud el monto a pagar por

la Licencia de Funcionamiento y Tarjeta de
Identificacin, as como la vigencia de la
Licencia (1 ao de calendario) y lo turna a
la Caja.
Solicitante
Cajera General
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
Acude a la caja a efectuar el pago.

Efecta el cobro respectivo y extiende el
recibo oficial.
Auxiliar del rea de Imprime la Licencia de Funcionamiento y Licencia de

Licencias de
Tarjeta de Identificacin, misma que turna Funcionamie
Funcionamiento
nto para el
al Jefe de Departamento de Ingresos.
Comercio
Ambulante
Anexo 10
Tarjeta de
O. Solicitante.
O. Solicitante.
Identificacin
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Revisa la
Licencia.
documentacin
firma
la
Entrega la documentacin con la Licencia

firmada al rea de Cajas.
Auxiliar del rea de Entrega la licencia de funcionamiento y la
Cajas
tarjeta de identificacin.
Anexa copia del formato a la dems
documentacin y se archiva.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de
rotura de pavimento.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho del permiso de
rotura de pavimento.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de rotura de
pavimento.
Objetivo:
Normas y Polticas
Ser responsabilidad de los contribuyentes realizar el trmite oportuno del
permiso de rotura de pavimento.



Tesorera Municipal.

viernes.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de rotura
de pavimento.
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
Solicita la expedicin del permiso de rotura

de pavimento en la Direccin de Obras
Pblicas.

Pblicas
Estado y/o Reglamento respectivo lo turna
para su pago a la Caja General de la
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante

Se
presenta
en
la
caja
general
Cajera General
DISTRIBUCI
N
verificacin.
Jefe
para
del
su
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de rotura
de pavimento.
RESPONSABLE
Cajera General
FORMATO
DISTRIBUCI
N

ya autorizada.
permiso de rotura de pavimento.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para
demolicin de una edificacin
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de permiso para
demolicin de una edificacin.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de demolicin
de una edificacin.
Objetivo:
Normas y Polticas
permiso para demolicin de una edificacin.



Tesorera Municipal.

viernes.
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
Solicita la expedicin del permiso para

demolicin de una edificacin en la

Pblicas
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante

general
Se
presenta
en
la
caja
Cajera General
DISTRIBUCI
N
verificacin.
Jefe
para
del
su
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
RESPONSABLE
Cajera General
FORMATO
DISTRIBUCI
N

ya autorizada.
permiso de demolicin de una edificacin.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorizacin
de uso de suelo.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por la autorizacin por el derecho
de uso del suelo.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorizacin por el uso
de suelo.
Objetivo:
Normas y Polticas
Ser responsabilidad de los contribuyentes realizar el trmite oportuno
para la autorizacin del uso del suelo.



Tesorera Municipal.

viernes.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorizacin por
el uso de suelo.
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
Solicita la expedicin de la autorizacin por

el uso del suelo en la Direccin de Obras
Pblicas.

Pblicas
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante

Se
presenta
en
la
caja
general
Cajera General
DISTRIBUCI
N
verificacin.
Jefe
para
del
su
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorizacin por
el uso de suelo.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General

ya autorizada.
autorizacin de uso de suelo.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorizacin
de la licencia de lotificacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de autorizacin de
la licencia de lotificacin.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de autorizacin de la
licencia de lotificacin.
Objetivo:
Normas y Polticas
para la autorizacin de la licencia de lotificacin.



Tesorera Municipal.

viernes.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita la expedicin de la autorizacin de

la licencia de lotificacin en la Direccin de
Obras Pblicas.

Pblicas
Estado y/o Reglamentos respectivos, lo
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante

general
Se
presenta
en
la
caja
Cajera General
verificacin.
Jefe
para
del
su
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
RESPONSABLE
Cajera General

ya autorizada.
la autorizacin de licencia de lotificacin.
Pblicas.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
actualizacin de construccin.
Objetivo
Normas y Polticas

Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de permiso de
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso de actualizacin
de construccin.
Objetivo:
Normas y Polticas
permiso para la actualizacin de construccin.



Tesorera Municipal.

viernes.
RESPONSABLE
Solicitante
DISTRIBUCI
N
Solicita la expedicin del permiso para la

actualizacin de construccin en la

Pblicas
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante
FORMATO

Se
presenta
en
la
caja
general
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Cajera General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
verificacin.
Jefe
para
del
su
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General

ya autorizada.
el
permiso
de
actualizacin
de
construccin.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
bases
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de compra de

para el concurso de Obras Pblicas (Licitaciones).
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de compra de bases
para poder concursar en la construccin de obras pblicas.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de compra de bases para el
concurso de obras pblicas (Licitaciones).
Objetivo:
Llevar un control para que todos los constructores que hayan pagado sus
bases puedan concursar para la construccin de la obra pblica.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad de los constructores realizar el trmite oportuno de la
compra de bases para poder concursar en la realizacin de la obra pblica.



Tesorera Municipal.

viernes.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de compra de bases para
el concurso de obras pblicas (Licitaciones).
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita en tiempo a la Direccin de Obras

Pblicas poder participar en el concurso para
realizacin de obra pblica.
Direccin de Obras Mediante publicaciones en los peridicos de

Pblicas
mayor circulacin efecta la licitacin de la
obra pblica indicando el costo de las bases
para el concurso.
solicitado.
Solicitante
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

Se presenta en la caja general y efecta el
pago de este derecho.
Cajero General

de cobro.
Anexa al recibo oficial de cobro la orden de
pago expedida por la Direccin de Obras
Pblicas.
Turna
al
Auxiliar
Administrativo
la
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Recibe
de
la
Cajera
General
la
Revisa y archiva la documentacin.

NDICE
FUNCIN:
directores responsables de obras.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho para el permiso de
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de permiso para directores
responsables de obras.
Objetivo:
Normas y Polticas
permiso para directores responsables de obras.



Tesorera Municipal.

viernes.
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
Solicita la expedicin del permiso para

directores responsables de obras en la

Pblicas
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante

general
Se
presenta
en
la
caja
Cajera General
DISTRIBUCI
N
verificacin.
Jefe
para
del
su
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General

ya autorizada.
el permiso para directores responsables de
obras.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripcin en
el padrn de contratistas.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de inscripcin en el
padrn de contratistas.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripcin en el padrn
de contratistas.
Objetivo:
Normas y Polticas
la inscripcin en el padrn de contratistas.



Tesorera Municipal.

viernes.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripcin en el
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Solicita la expedicin de la inscripcin en el

padrn de contratistas a la Direccin de
Obras Pblicas.

Pblicas
Tesorera Municipal.
solicitado.
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Solicitante

Se
presenta
en
la
caja
general
Cajera General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
verificacin.
Jefe
para
del
su
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de inscripcin en el
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General

ya autorizada.
Realiza el cobro respectivo del derecho de
inscripcin en el padrn de contratistas.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de alineamiento.
Objetivo:
Normas y Polticas
para el alineamiento.



Tesorera Municipal.

viernes.
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Solicita la expedicin del alineamiento a la


Pblicas
Tesorera Municipal.
solicitado.
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Solicitante

Se
presenta
en
la
caja
general
Cajera General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
verificacin.
Jefe
para
del
su
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General

ya autorizada.
alineamiento.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos para la obtencin de la Carta
de Residencia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Emitir y entregar las Cartas de Residencia previa autorizacin de la
Secretaria del Ayuntamiento y pago en la Tesorera Municipal a las
personas interesadas en la obtencin de las mencionadas Cartas de
Residencia.
Procedimiento: Cobro de derechos para la obtencin de la Carta de
Residencia
Objetivo:
Que la poblacin de este Municipio cuente con el servicio de expedicin de
Carta de Residencia para as efectuar cualquier tramite que requiera el uso de
la mencionada Carta de Residencia.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del solicitante realizar el trmite oportuno de pago de

la Carta de Residencia.
Ser responsabilidad de la Secretaria del Ayuntamiento contar con la Ley



Tesorera Municipal.
El horario de atencin al pblico ser de lunes a viernes de 8:00 AM a

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de derechos para la obtencin de la Carta de
Residencia.
RESPONSABLE
Solicitante
Se presenta en la Secretaria del

Ayuntamiento solicitando la expedicin de
la Carta de Residencia.
Empleado de la
Secretaria del
Ayuntamiento

Estado de Campeche.
Proporciona al solicitante la orden de pago.
Turna el solicitante a la Caja General de la
Tesorera Municipal para efectuar el pago.
Solicitante
Se presenta en la Caja General de la

Tesorera Municipal entregando la orden
de pago.
Paga el derecho por la expedicin de la
Carta de Residencia.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Carta
Residencia
O. Solicitante
Cajera General

expedicin de Carta de Residencia.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

expedida
por
la
Secretaria
del
Ayuntamiento.
Turna al Auxiliar Administrativo la
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
General
Recibe
de
la
Cajera
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de certificado de
nmero oficial.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de certificacin de
nmero oficial.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de certificado de nmero
oficial.
Objetivo:
Normas y Polticas
la certificacin de nmero oficial.



Tesorera Municipal.

viernes.
nmero oficial.
RESPONSABLE
Solicitante
FORMATO
Solicita la expedicin de la certificacin de

nmero oficial a la Direccin de Obras
Pblicas.

Pblicas
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante

Se
presenta
en
la
caja
general
Cajera General
verificacin.
Jefe
para
del
su
DISTRIBUCI
N
Certificado
O. Solicitante
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
nmero oficial.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General

ya autorizada.
certificado de nmero oficial.
Pblicas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de Expedicin de
Pasaporte.
Objetivo:
Darles servicio al pblico en general para la obtencin de pasaporte y que se
cobren los derechos originados por este concepto.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del pblico en general solicitar el trmite para la
obtencin de pasaporte.
Ser responsabilidad del Departamento de Ingresos contar con la Ley de

Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los


Tesorera Municipal.
El horario de servicio de atencin ser de lunes a viernes 8:00 AM a 15:00

PM.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Solicitante
Solicita la expedicin del pasaporte a la

Secretaria de Gobernacin Federal.
Pasaporte
O. Solicitante
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
Se presenta en la caja general a efectuar el

Cajera General
Realiza el cobro correspondiente.

de cobro.
NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de limpieza de
fosa sptica.
Objetivo:
Darles servicio al pblico en general para mantener limpias sus fosas spticas
y que se cobren los derechos originados por este concepto.
Normas y Polticas

limpieza de fosas spticas.
Ser responsabilidad de la Direccin de la Servicios Pblicos contar con la

Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de Hacienda de los


Tesorera Municipal.

PM.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita la autorizacin de limpieza de fosa

sptica en la Direccin de Servicio Pblicos.
Empleado de la Una vez que autoriza el trmite o servicio y

Direccin de
calcula el pago de este derecho con base en
Servicios Pblicos
Estado lo turna para su pago a la Caja
solicitado.
Solicitante
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

Direccin de Servicios Pblicos.
Cajera General

de cobro.
pago expedida por la Direccin de Servicios
Pblicos.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Administrativo
la
Auxiliar
Administrativo
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos para la
Certificado de Seguridad de
Almacenes.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
obtencin del
Polvorines y
Emitir y entregar los Certificados de Seguridad de Polvorines y
Almacenes previa autorizacin de la Secretaria del Ayuntamiento y pago
en la Tesorera Municipal a las personas interesadas en la obtencin de
los mencionadas Certificados.
Procedimiento: Cobro de derechos para la obtencin del Certificado de
Seguridad de Polvorines y Almacenes.
Objetivo:
Darle seguridad a la poblacin, que las empresas y personas fsicas que
manejan explosivos cuenten con la autorizacin respectiva emitida por la
Secretara del Ayuntamiento, as como el registro y control de estas empresas
y personas fsicas.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del solicitante realizar el trmite oportuno de pago
del Certificado de Seguridad de Polvorines y Almacenes.



Tesorera Municipal.

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de derechos para la obtencin del Certificado
de Seguridad de Polvorines y Almacenes.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Solicitante

Ayuntamiento solicitando la expedicin del
Certificado de Seguridad de Polvorines y
Almacenes.
Certificado
O. Solicitante
Empleado de la
Secretaria del
Ayuntamiento

Estado de Campeche.
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General

Solicitante

de pago.
Paga el derecho por la expedicin del
Certificado de Seguridad de Polvorines y
Almacenes.
Cajera
General
Turna la documentacin recibida al Jefe del

Departamento de Ingresos.
Jefe del
Departamento
de Ingresos
Analiza y verifica la documentacin y si no

existe observacin, rubrica la orden de
visto bueno.
Si
existe
observacin
devuelve
la
documentacin a la secretaria para su
correccin y/o complementarla.
Procedimiento: Cobro de derechos para la obtencin del Certificado
de Seguridad de Polvorines y Almacenes.
RESPONSABLE
Cajera
General
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

expedicin del Certificado de Seguridad de
Polvorines y Almacenes.
expedida
por
la
Secretaria
del
Ayuntamiento.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de expedicin de
un plano de la ciudad.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma.
Vigilar y controlar el pago efectuado por el derecho de expedicin de un
plano de la ciudad.
Procedimiento: Cobro de derechos por concepto de expedicin de un plano
de la ciudad.
Objetivo:
Normas y Polticas
Ser obligacin de la Direccin de Obras Pblicas la expedicin del plano
de la ciudad para
cualquier persona que as lo solicite.



Tesorera Municipal.

viernes.
plano de la ciudad.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Solicitante
Solicita la expedicin del plano de la ciudad

a la Direccin de Obras Pblicas.
Plano
O. Solicitante
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General

Pblicas
Tesorera Municipal.
solicitado.
Solicitante

general
Se
presenta
en
la
caja
Cajera General
verificacin.
Jefe
para
del
su
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe
de
la
Cajera
General
la

respectivos.
Turna
a
la
documentacin
autorizada.
Cajera
General
comprobatoria
la
ya
plano de la ciudad.
RESPONSABLE
Cajera General

ya autorizada.
expedicin del plano de la ciudad.
Pblicas.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta
de osarios en el Panten Municipal ltimo Paseo.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados en los panteones pblicos por
concepto de renta de criptas o venta de osarios.
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de osarios
en el Panten Municipal Ultimo Paseo.
Objetivo:
Darle servicio al pblico en general para el entierro de sus difuntos y que se
Normas y Polticas
renta de las criptas o venta de osarios.
Ser responsabilidad de la Direccin de la Unidad Administrativa contar



Tesorera Municipal.

PM.
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de
osarios en el Panten Municipal Ultimo Paseo.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita la autorizacin de renta de cripta o

venta de osarios en la Direccin de la Unidad
Administrativa.
Empleado de la
Direccin de la
Unidad
Administrativa
Una vez que autoriza el trmite o servicio y

solicitado.
Solicitante
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

Direccin de la Unidad Administrativa.
Cajera General

de cobro.
pago expedida por la Direccin de la Unidad
Administrativa.
Turna
al
Auxiliar
Administrativo
la
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta
de osarios en el Panten Municipal Colonia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados en los panteones pblicos por
concepto de renta de criptas o venta de osarios.
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de osarios
en el Panten Municipal Colonia.
Objetivo:
Darle servicio al pblico en general para el entierro de sus difuntos y que se
Normas y Polticas
renta de las criptas o venta de osarios.
Ser responsabilidad de la Direccin de la Unidad Administrativa contar



Tesorera Municipal.

PM.
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de criptas o venta de
osarios en el Panten Municipal Colonia.
RESPONSABLE
Solicitante
Solicita la autorizacin de renta de cripta o

venta de osarios en la Direccin de la Unidad
Administrativa.
Empleado de la
Direccin de la
Unidad
Administrativa
Una vez que autoriza el trmite o servicio y

solicitado.
Solicitante
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

Direccin de la Unidad Administrativa.
Cajera General

de cobro.
pago expedida por la Direccin de la Unidad
Administrativa.
Turna
al
Auxiliar
Administrativo
la
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Deportiva.
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Unidad

Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Rentar la Unidad Deportiva previa autorizacin de la Direccin de

Educacin Cultura y Deporte y pago de los derechos en la Tesorera
Municipal a las personas interesadas en obtener este servicio.
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta de la Unidad Deportiva.
Objetivo:
Que la poblacin de este Municipio cuente con este servicio para llevar a cabo
cualquier evento que ellos consideren dentro de las normas de la legalidad.
Normas y Polticas
para la renta de la Unidad Deportiva.
Ser responsabilidad de la Direccin de Educacin, Cultura y Deporte

contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de
Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente


Tesorera Municipal.

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de derechos para la renta de la Unidad
Deportiva.
RESPONSABLE
Solicitante
Se presenta en la Direccin de Educacin,

Cultura y Deporte solicitando rentar la
Unidad Deportiva.
Empleado de la Calcula el pago de este derecho con base

Direccin de
Educacin, Cultura Estado de Campeche.
y Deporte
Solicitante

de pago.
Paga el derecho por la autorizacin de la
renta de la Unidad Deportiva.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Cajera General

autorizacin de la renta de la Unidad
Deportiva.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

expedida por la Direccin de Educacin,
Cultura y Deporte.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Casino del
Mar.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Rentar del Casino del Mar previa autorizacin de la Direccin de

Servicios Bsicos y pago de los derechos en la Tesorera Municipal a las
personas interesadas en obtener este servicio.
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Casino del Mar.
Objetivo:
Normas y Polticas
para la renta del Casino del Mar.



Tesorera Municipal.

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de derechos para la renta del Casino del Mar.
RESPONSABLE
Solicitante

Bsicos solicitando rentar del Casino del
Mar.
Empleado de la
Direccin de
Servicios Bsicos

Estado de Campeche.
Solicitante
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

de pago.
renta del Casino del Mar.
Cajera General

autorizacin de la renta del Casino del Mar.
Bsicos.
Auxiliar
Administrativo
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Baos Pblicos
en el Mercado Alonso Felipe de Andrade.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de prestacin del
servicio por el uso de baos pblicos ubicado en el Mercado Alonso
Felipe de Andrade.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de baos pblicos en el
Objetivo:
Darle servicio al pblico en general para la utilizacin de los baos pblicos en

el mercado, cobrndose los derechos originados por este servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio ser con base en la Ley de Hacienda de los Municipios
El cobro del servicio se realizar en el interior del Mercado Alonso Felipe

de Andrade con el encargado adscrito a la Direccin de Servicios Bsicos
quien entregar al usuario de este servicio original del recibo provisional
de cobro.
El encargado del cobro por el uso del servicio de baos pblicos en el

Mercado Alonso Felipe de Andrade al da siguiente hbil de la cobranza
cobros efectuados el da anterior con la copia de todos los recibos
provisionales expedidos.

15:00 PM.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Encargado del
Acude al Departamento de Ingresos de la Reporte de
cobro del Servicio
Tesorera Municipal para entregar el importe Cobro de
Baos
de Baos Pblicos
cobrado, copia de los recibos provisionales
Pblicos
en el Mercado
de cobro y reporte de cobro.
Anexo 11
Alonso Felipe de
Andrade
Empleado del
Departamento de
Ingresos

encargado del cobro del servicio por el uso
de baos pblicos en el Mercado Alonso
Felipe de Andrade y comprueba que la suma
de los importes que contienen los recibos
coincida con el importe en efectivo.
Turna al encargado del cobro del servicio por
el uso de baos pblicos en el Mercado
Alonso Felipe de Andrade para que deposite
el efectivo en la Caja General.
Cajera General
Recibe del encargado del cobro del servicio

por el uso de baos pblicos en el Mercado
Alonso Felipe de Andrade el efectivo y la
copia de todos los recibos provisionales de
cobro expedidos.
Elabora el recibo oficial de cobro.
Anexa al recibo oficial de cobro las copias
de todos los recibos provisionales de cobro
expedidos por el encargado del servicio por
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo

Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
en el Mercado Morelos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
servicio por el uso de baos pblicos ubicado en el Mercado Morelos.
Mercado Morelos.
Objetivo:
Darle servicio al pblico en general para la utilizacin de los baos pblicos en
el mercado, cobrndose los derechos originados por este servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio se realizar en el interior del Mercado Morelos con el

encargado adscrito a la Direccin de Servicios Bsicos quien entregar al
usuario de este servicio original del recibo provisional de cobro.

Mercado Morelos al da siguiente hbil de la cobranza deposita en la Caja
General de la Tesorera Municipal el importe de los cobros efectuados el
da anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.

15:00 PM.
Mercado Morelos.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Encargado del
cobro del Servicio
de Baos Pblicos
Baos
en el Mercado
Pblicos
Morelos
Anexo 11
Empleado del
Departamento de
Ingresos

de baos pblicos en el Mercado Morelos y
comprueba que la suma de los importes que
contienen los recibos coincida con el importe
en efectivo.
Morelos para que deposite el efectivo en la
Caja General.
Cajera General

Morelos el efectivo y la copia de todos los
recibos provisionales de cobro expedidos.
Morelos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
en el Mercado de Mariscos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
servicio por el uso de baos pblicos ubicado en el Mercado de
Mariscos.
Objetivo:
Darle servicio al pblico en general para la utilizacin de los baos pblicos
en el mercado, cobrndose los derechos originados por este servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio se realizar en el interior del Mercado de Mariscos con

el encargado adscrito a la Direccin de Servicios Bsicos quien entregar al

Mercado de Mariscos al da siguiente hbil de la cobranza deposita en la
Caja General de la Tesorera Municipal el importe de los cobros efectuados
el da anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.

15:00 PM.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Encargado del
cobro del Servicio
Baos
de Baos Pblicos
Pblicos
en el Mercado de
Anexo 11
Mariscos
Empleado del
Departamento de
Ingresos

de baos pblicos en el Mercado de Mariscos
y comprueba que la suma de los importes
el uso de baos pblicos en el Mercado de
Mariscos para que deposite el efectivo en la
Caja General.
Cajera General

de Mariscos el efectivo y la copia de todos
los recibos provisionales de cobro
expedidos.
el uso de baos pblicos en el Mercado de
Mariscos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de baos pblicos
en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37
Colonia Centro.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
servicio por el uso de baos pblicos en el Estacionamiento ubicado en
la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro.
Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro.
Objetivo:
Darle servicio al pblico en general para la utilizacin de los baos pblicos
ubicados en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro,
cobrndose los derechos originados por este servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio se realizar en el estacionamiento de la Calle 22 entre

39 y 37 Colonia Centro con el encargado adscrito al Departamento de
Ingresos quien entregar al usuario de este servicio original del recibo
provisional de cobro.
El encargado del cobro por el uso del servicio de baos pblicos ubicado
en el Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro, al da
siguiente hbil de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorera
Municipal el importe de los cobros efectuados el da anterior con la copia
de todos los recibos provisionales expedidos.

15:00 PM.
Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37 Colonia
Centro.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Encargado del
cobro del servicio
de baos pblicos
Baos
en el
Pblicos
Estacionamiento
Anexo 11
del Centro
Empleado del
Departamento de
Ingresos

encargado del cobro por el uso del servicio
de baos pblicos ubicados en el
Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37
Colonia Centro y comprueba que la suma de
los importes que contienen los recibos
Turna al encargado del cobro por el uso del
servicio de baos pblicos ubicado en el
Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y 37
Colonia Centro para que deposite el efectivo
en la Caja General.
Cajera General
Recibe del encargado del cobro por el uso

del servicio de baos pblicos ubicado en el
Estacionamiento de la Calle 22 entre 39 y
37 Colonia Centro el efectivo y la copia de
todos los recibos provisionales de cobro
expedidos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo

expedidos por el Encargado del servicio de
baos pblicos del Estacionamiento de la
Calle 22 entre 39 y 37 Colonia Centro.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Automatizados ubicados en Avenida Nios Hroes
Playa Norte a un costado de la Palapa del
Municipio.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
servicio por el uso de Baos Pblicos Automatizados ubicados en
Avenida Nios Hroes Playa Norte a un costado de la Palapa del
Municipio.
Automatizados ubicados en Avenida Nios Hroes Playa
Norte a un costado de la Palapa del Municipio.
Objetivo:
Darle servicio al pblico en general para la utilizacin de los Baos Pblicos
Automatizados ubicados en Avenida Nios Hroes Playa Norte a un costado
de la Palapa del Municipio, cobrndose los derechos originados por este
servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio se realizar en el domicilio mencionado anteriormente

con el encargado adscrito al Departamento de Ingresos quien entregar al
El encargado del cobro por el uso de Baos Pblicos Automatizados

ubicados en Avenida Nios Hroes Playa Norte a un costado de la Palapa
del Municipio, al da siguiente hbil de la cobranza deposita en la Caja
General de la Tesorera Municipal el importe de los cobros efectuados el
da anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.

15:00 PM.
Automatizados ubicados en Avenida Nios Hroes Playa
Norte a un costado de la Palapa del Municipio.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Encargado del
cobro del servicio
de baos pblicos
Baos
cobrado y reporte de cobro.
automatizados
Pblicos
Automatizados
Anexo 12
Empleado del
Departamento de
Ingresos
Verifica que el reporte de cobro coincida con

el importe en efectivo obtenido por el
servicio de Baos Pblicos Automatizados
ubicados en Avenida Nios Hroes Playa
Norte a un costado de la Palapa del
Municipio.
servicio de Baos Pblicos Automatizados
ubicados en Avenida Nios Hroes Playa
Norte a un costado de la Palapa del
Municipio para que deposite el efectivo en la
Caja General.
Cajera General

del
servicio
de
Baos
Pblicos
Automatizados ubicados en Avenida Nios
Hroes Playa Norte a un costado de la
Palapa del Municipio el efectivo.
Anexa al recibo oficial copia del reporte de
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
cobro expedido por el Encargado del

servicio de Baos Pblicos Automatizados.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de
locales en el Mercado Ejidal.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados en los mercados pblicos por
concepto de uso de suelo y renta de locales.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Suelo y Renta de locales en
el Mercado Ejidal.
Objetivo:
Darles servicio a los locatarios para que expendan sus productos al pblico en
general y que se cobren los derechos originados por este concepto.
Normas y Polticas

El cobro del trmite o servicio se realizar en el mercado con el encargado

adscrito a la Direccin de Servicios Pblicos quien entregar al usuario de
este trmite o servicio original del recibo provisional de cobro.
El encargado del cobro de la renta por el uso de suelo y renta de locales al

da siguiente hbil de la cobranza deposita en la Caja General de la
Tesorera Municipal el importe de los cobros efectuados el da anterior con
la copia de todos los recibos provisionales expedidos.
El horario de servicio de atencin ser de lunes a viernes 800 AM a 1500

PM.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de suelo y renta de
locales en el Mercado Ejidal.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Encargado de la Acude al Departamento de Ingresos de la Reporte de

renta de Uso de
Tesorera Municipal para entregar el importe Cobro por
el derecho
Suelo y Locales en cobrado y reporte de cobro.
de piso
el Mercado Ejidal
Anexo 13
Empleado del
Departamento de
Ingresos
Verifica los datos que contiene el reporte

expedido por el encargado del cobro por la
renta del uso de suelo y locales en el
Mercado Ejidal prueba que la suma de los
importes que contiene el reporte coincida
con el importe en efectivo.
Turna al encargado del cobro de la renta por
el uso de suelo y locales en el Mercado Ejidal
General.
Cajera General
Recibe del encargado del cobro de la renta

por el uso de suelo y locales en el Mercado
Ejidal el efectivo y la copia de todos los
Recibo
Oficial
Anexo 1

expedidos por el encargado de la renta por
de uso de suelo y locales en el Mercado
Ejidal.
Turna
al
Auxiliar
Administrativo
la
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
el Mercado Alonso Felipe de Andrade.
Objetivo:
Normas y Polticas




PM.
locales en el Mercado Alonso Felipe de Andrade.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N

renta de Uso de
el derecho
de piso
el Mercado Alonso
Anexo 13
Felipe de Andrade
Empleado del
Departamento de
Ingresos

Mercado Alonso Felipe de Andrade y
contiene el reporte coincida con el importe
en efectivo.
el uso de suelo y locales en el Mercado
Alonso Felipe de Andrade para que deposite
el efectivo en la Caja General.
Cajera General

Alonso Felipe de Andrade el efectivo y la
cobro expedidos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
locales en el Mercado Morelos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
el Mercado Morelos.
Objetivo:
Normas y Polticas




PM.
locales en el Mercado Morelos.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N

renta de Uso de
el derecho
el Mercado Morelos
de piso
Anexo 13
Empleado del
Departamento de
Ingresos

Mercado Morelos y comprueba que la suma
de los importes que contiene el reporte
el uso de suelo y locales en el Mercado
Caja General.
Cajera General

Morelos el efectivo y la copia de todos los
Morelos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
locales en el Mercado de Mariscos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
el Mercado de Mariscos.
Objetivo:
Normas y Polticas




PM.
locales en el Mercado de Mariscos.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N

renta de Uso de
el derecho
de piso
el Mercado de
Anexo 13
Mariscos
Empleado del
Departamento de
Ingresos

Mercado de Mariscos y comprueba que la
suma de los importes que contiene el
reporte coincida con el importe en efectivo.
el uso de suelo y locales en el Mercado de
Mariscos para que deposite el efectivo en la
Caja General.
Cajera General

de Mariscos el efectivo y la copia de todos
expedidos.
de uso de suelo y locales en el Mercado de
Mariscos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
locales en la Plaza de Artesanas.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
la Plaza de Artesanas.
Objetivo:
Normas y Polticas




PM.
locales en la Plaza de Artesanas.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N

renta de Uso de
el derecho
de piso
la Plaza de
Anexo 13
Artesanas
Empleado del
Departamento de
Ingresos

renta del uso de suelo y locales en la Plaza
de Artesanas y comprueba que la suma de
los importes que contiene el reporte coincida
el uso de suelo y locales en la Plaza de
Artesanas para que deposite el efectivo en
la Caja General.
Cajera General

por el uso de suelo y locales en la Plaza de
Artesanas el efectivo y la copia de todos
expedidos.
de uso de suelo y locales en la Plaza de
Artesanas.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Teatro de la
Ciudad.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Rentar el Teatro de la Ciudad previa autorizacin de la Secretaria del

Ayuntamiento y pago de los derechos en la Tesorera Municipal a las
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Teatro de la Ciudad.
Objetivo:
Normas y Polticas
para la renta del Teatro de la Ciudad.



Tesorera Municipal.

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de derechos para la renta del Teatro de la
Ciudad.
RESPONSABLE
Solicitante

Ayuntamiento solicitando rentar el Teatro
de la Ciudad.
Empleado de la
Secretaria del
Ayuntamiento

Estado de Campeche.
Solicitante

de pago.
renta del Teatro de la Ciudad.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Cajera General

autorizacin de la renta del Teatro de la
Ciudad.
expedida
por
la
Secretaria
del
Ayuntamiento.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Museo de la
Ciudad.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Rentar el Museo de la Ciudad previa autorizacin de la Secretaria del

Ayuntamiento y pago de los derechos en la Tesorera Municipal a las
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Museo de la Ciudad.
Objetivo:
Normas y Polticas
para la renta del Museo de la Ciudad.



Tesorera Municipal.

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de derechos para la renta del Museo de la
Ciudad.
RESPONSABLE
Encargado del
Museo de la
Ciudad
Auxiliar del rea
FORMATO

Tesorera Municipal para entregar el Cobro por la
importe cobrado, copia de los recibos Entrada al
Museo
provisionales y reporte de cobro.
Anexo 14
Verifica los datos que contienen los recibos
provisionales de cobro expedidos por el
encargado del Museo de la Ciudad y
que contienen los recibos coincide con el
Turna al Encargado del Museo de la Ciudad
General.
DISTRIBUCI
N
Cajera General
Recibe del Encargado del Museo de la

Ciudad el efectivo y la copia de todos los
de cobro.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo

expedidos por el Encargado del Museo de
la Ciudad.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Estadio
Concordia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Rentar el Estadio Concordia previa autorizacin de la Direccin de

Educacin, Cultura y Deporte y pago de los derechos en la Tesorera
Municipal a las personas interesadas en obtener este servicio.
Procedimiento: Cobro de derechos por la renta del Estadio Concordia.
Objetivo:
Normas y Polticas
para la renta del Estadio Concordia.
Ser responsabilidad de la Direccin de Educacin, Cultura y Deporte

contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen y la Ley de
Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche, debidamente


Tesorera Municipal.

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de derechos para la renta del Estadio
Concordia.
RESPONSABLE
Solicitante
Se presenta en la Direccin de Educacin,

Cultura y Deporte solicitando rentar el
Estadio Concordia.

Direccin de
Educacin, Cultura Estado de Campeche.
y Deporte
Solicitante

de pago.
renta del Estadio Concordia.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General
Cajera General

autorizacin de la renta del Estadio
Concordia.
expedida por la Direccin de Educacin,
Cultura y Deporte.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Rentar la Palapa previa autorizacin de la Direccin de Servicios Pblicos

y pago de los derechos en la Tesorera Municipal a las personas
interesadas en obtener este servicio.
Objetivo:
Normas y Polticas
para la renta de la Palapa.



Tesorera Municipal.

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de derechos para la renta de la Palapa.
RESPONSABLE
Solicitante

Pblicos solicitando rentar la Palapa.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
General

Direccin de
Servicios Pblicos
Estado de Campeche.
Solicitante

de pago.
renta de la Palapa.
Cajera General

autorizacin de la renta de la Palapa.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Solicitante
C. Auxiliar
C. Archivo

Pblicos.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Fro
Mercado Morelos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
concepto de renta de cuartos fros.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Fro Mercado
Morelos.
Objetivo:
Darles servicio a los locatarios de los mercados para conservar sus productos,
llevar el control y registro de los usuarios y que se cobren los derechos
originados por estas rentas.
Normas y Polticas


adscrito a la Direccin de Servicios Bsicos quien entregar al usuario de
El encargado del cobro de la renta por el uso del cuarto fro al da

siguiente de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorera

PM.
Morelos.
RESPONSABLE
Encargado de la
renta de Cuarto
Fro Mercado
Morelos
Empleado del
Departamento de
Ingresos
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Acude al Departamento de Ingresos de la Reporte del

Tesorera Municipal para entregar el Derecho por
importe cobrado, copia de los recibos Cuarto Fro
Anexo 15
encargado del cobro por la renta del Cuarto
Fro Mercado Morelos y comprueba que la
suma de los importes que contienen los
recibos coincida con el importe en efectivo.
Turna al encargado del cobro de la renta
por el uso del Cuarto Fro en el Mercado
Caja General.
Cajera General
Recibe del encargado del cobro de la

renta por el uso del Cuarto Fro en el
Mercado Morelos el efectivo y la copia de
expedidos.
cobro expedidos por el encargado de la
Mercado Morelos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Fro
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
concepto de renta de cuartos fros.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Cuarto Fro Mercado Alonso
Felipe de Andrade.
Objetivo:
Darles servicio a los locatarios de los mercados para conservar sus productos,
llevar el control y registro de los usuarios y que se cobren los derechos
originados por estas rentas.
Normas y Polticas


adscrito a la Direccin de Servicios Bsicos quien entregar al usuario de
El encargado del cobro de la renta por el uso del cuarto fro al da

siguiente de la cobranza deposita en la Caja General de la Tesorera

PM.
RESPONSABLE
FORMATO
Encargado de la
renta de Cuarto
Fro Mercado
Alonso Felipe de
Andrade
Acude al Departamento de Ingresos de la Reporte del

Tesorera Municipal para entregar el Derecho por
importe cobrado, copia de los recibos Cuarto Fro
Anexo 15
Empleado del
Departamento de
Ingresos

encargado del cobro por la renta del Cuarto
Fro Mercado Alonso Felipe de Andrade y
DISTRIBUCI
N
Turna al encargado del cobro de la renta

por el uso del Cuarto Fro en el Mercado
Alonso Felipe de Andrade para que
deposite el efectivo en la Caja General.
Cajera General
Recibe del encargado del cobro de la

Mercado Alonso Felipe de Andrade el
efectivo y la copia de todos los recibos
cobro expedidos por el encargado de la
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento
en el Mercado Alonso Felipe de Andrade.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de renta del
Estacionamiento ubicado en el Mercado Alonso Felipe de Andrade.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento en el
Objetivo:
Darle servicio al pblico en general para que puedan estacionarse con
facilidad alrededor del mercado cobrndose los derechos originados por este
servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio se realizar en el estacionamiento del Mercado Alonso

Felipe de Andrade con el encargado adscrito a la Direccin de Servicios
Bsicos quien entregar al usuario de este servicio original del recibo
provisional de cobro.
El encargado del cobro por el uso del estacionamiento en el Mercado

Alonso Felipe de Andrade al da siguiente hbil de la cobranza deposita en
la Caja General de la Tesorera Municipal el importe de los cobros
efectuados el da anterior con la copia de todos los recibos provisionales
expedidos.

PM.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento en
el Mercado Alonso Felipe de Andrade.
RESPONSABLE
FORMATO
Encargado del
cobro del
Estacionamiento
en el Mercado
Alonso Felipe de
Andrade

cobrado, copia de los recibos provisionales Estacionami
-ento
reporte de cobro.
Anexo 16
Empleado del
Departamento de
Ingresos

encargado del cobro por el uso del
estacionamiento en el
Mercado Alonso
Felipe de Andrade y comprueba que la suma
de los importes que contienen los recibos
DISTRIBUCI
N

estacionamiento en el Mercado Alonso Felipe
de Andrade para que deposite el efectivo en
la Caja General.
Cajera General

del estacionamiento en el Mercado Alonso
Felipe de Andrade el efectivo y la copia de
expedidos.
Anexa al recibo oficial de pago las copias de
del
expedidos
por
el
encargado
estacionamiento en el Mercado Alonso
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Felipe de Andrade.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso de Estacionamiento
en el Mercado Morelos.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Estacionamiento ubicado en el Mercado Morelos.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento en el
Mercado Morelos.
Objetivo:
facilidad alrededor del mercado cobrndose los derechos originados por este
servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio se realizar en el estacionamiento del Mercado

Morelos con el encargado adscrito a la Direccin de Servicios Bsicos quien
entregar al usuario de este servicio original del recibo provisional de
cobro.
El encargado del cobro por el uso del estacionamiento en el Mercado

Morelos al da siguiente hbil de la cobranza deposita en la Caja General
de la Tesorera Municipal el importe de los cobros efectuados el da
anterior con la copia de todos los recibos provisionales expedidos.

PM.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento en
el Mercado Morelos.
RESPONSABLE
FORMATO
Encargado del
cobro del
Estacionamiento
en el Mercado
Morelos

cobrado, copia de los recibos provisionales y Estacionami
-ento
reporte de cobro.
Anexo 16
Empleado del
Departamento de
Ingresos

estacionamiento en el Mercado Morelos y
contienen los recibos coincida con el importe
en efectivo.
DISTRIBUCI
N

estacionamiento en el Mercado Morelos para
que deposite el efectivo en la Caja General.
Cajera General

del estacionamiento en el Mercado Morelos
el efectivo y la copia de todos los recibos
Recibo
Oficial
Anexo 1

expedidos
por
el
encargado
del
estacionamiento en el Mercado Morelos.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Administrativo
la
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Auxiliar
Administrativo
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento
ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia
Centro.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Estacionamiento ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento ubicado
en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro.
Objetivo:
facilidad cobrndose los derechos originados por este servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio se realizar en el estacionamiento del Centro ubicado

en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro con el encargado adscrito al
Departamento de Ingresos quien entregar al usuario de este servicio
original del recibo provisional de cobro.
El encargado del cobro por el uso del estacionamiento del Centro ubicado
en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro al da siguiente hbil de la
cobranza deposita en la Caja General de la Tesorera Municipal el importe
de los cobros efectuados el da anterior con la copia de todos los recibos

PM.
ubicado en la Calle 22 entre 35 y 37 Colonia Centro.
RESPONSABLE
FORMATO
Encargado del
cobro del
Estacionamiento
de la Calle 22 del
Centro

-ento
reporte de cobro.
Anexo 16
Empleado del
Departamento de
Ingresos

estacionamiento ubicado en la Calle 22 entre
35 y 37 Colonia Centro y comprueba que la
DISTRIBUCI
N

35 y 37 Colonia Centro para que deposite el
efectivo en la Caja General.
Cajera General

del estacionamiento ubicado en la Calle 22
entre 35 y 37 Colonia Centro el efectivo y la
cobro expedidos.
expedidos
por
el
encargado
del
estacionamiento ubicado en la Calle 22
entre 35 y 37 Colonia Centro.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia
Centro.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Estacionamiento ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro.
Procedimiento: Cobro de derechos por el uso del Estacionamiento ubicado
en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro.
Objetivo:
facilidad cobrndose los derechos originados por este servicio.
Normas y Polticas
El cobro del servicio se realizar en el estacionamiento ubicado en la Calle

39 entre 20 y 22 Colonia Centro con el encargado adscrito al
Departamento de Ingresos quien entregar al usuario de este servicio
original del recibo provisional de cobro.
El encargado del cobro por el uso del estacionamiento ubicado en la Calle

39 entre 20 y 22 Colonia Centro al da siguiente hbil de la cobranza
cobros efectuados el da anterior con la copia de todos los recibos

PM.
ubicado en la Calle 39 entre 20 y 22 Colonia Centro.
RESPONSABLE
FORMATO
Encargado del
cobro del
Estacionamiento
de la Calle 39
Colonia Centro

-ento
reporte de cobro.
Anexo 16
Empleado del
Departamento de
Ingresos

20 y 22 Colonia Centro y comprueba que la
DISTRIBUCI
N

20 y 22 Colonia Centro para que deposite el
efectivo en la Caja General.
Cajera General

del estacionamiento ubicado en la Calle 39
entre 20 y 22 Colonia Centro el efectivo y la
cobro expedidos.
expedidos
por
el
encargado
del
estacionamiento ubicado en la Calle 39
entre 20 y 22 Colonia Centro.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de las cuotas por los Talleres impartidos en
la Casa de la Cultura.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Proporcionar a la ciudadana Talleres Culturales, Artsticos y de

Manualidades.
Procedimiento: Cobro de las cuotas por los Talleres impartidos en la Casa de
la Cultura.
Objetivo:
Que la poblacin de este Municipio cuente con estos servicios.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del solicitante realizar el trmite oportuno de las
cuotas para la obtencin de cualquier Taller proporcionado por la Casa de
la Cultura.


El pago de las cuotas por los servicios se realizar en las Oficinas de la

Casa de la Cultura.

15:00 PM.
Procedimiento: Cobro de las cuotas por los Talleres impartidos en la
Casa de la Cultura.
RESPONSABLE
Encargado de la Acude al Departamento de Ingresos de la

Casa de la Cultura
Tesorera Municipal para entregar el
importe cobrado, copia de los recibos
Auxiliar del rea
Verifica los datos que contienen los recibos

provisionales de cobro expedidos por el
encargado del cobro de las cuotas por
Talleres impartidos por la Casa de la
Cultura y comprueba que la suma de los
importes que contienen los recibos coincide
Turna al Encargado de la Casa de la
Cultura para que deposite el efectivo en la
Caja General.
FORMATO
Reporte de
Cobro
Anexo 17
DISTRIBUCI
N
Cajera General
Recibe del Encargado del cobro de las

cuotas por Talleres impartidos por la Casa
de la Cultura de la Casa de la Cultura el
efectivo y la copia de todos los recibos
de cobro.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Encargado
C. Auxiliar
C. Archivo

expedidos por el Encargado del cobro de
las cuotas por Talleres impartidos por la
Casa de la Cultura.
Turna al Auxiliar
documentacin.
Auxiliar
Administrativo
Administrativo
la
Recibe
de
la
Cajera
General
la

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de los derechos de piso del comercio
Ambulante.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Organizar y dirigir al personal a su cargo que lleven a cabo el cobro del

Comercio Ambulante.
Procedimiento: Cobro de los derechos de piso del Comercio Ambulante.
Objetivo:
Ejercer un buen control sobro el cobro del comercio ambulante en el
Municipio de Carmen
Normas y Polticas
Todos los comerciantes que se dediquen al comercio en la va publica
estn obligados a obtener licencia, permiso o autorizacin de
funcionamiento ante la autoridad municipal y esta a su vez efectuar el
cobro del derecho correspondiente.
Cuando se estime necesario el Ayuntamiento o la Autoridad Municipal

respectiva podr efectuar el cobro del derecho correspondiente a
aquellos comerciantes ambulantes que cuenten con el permiso
o
autorizacin.
Todos los comerciantes de la va publica debern tanto de exhibir su

licencia, permiso o autorizacin como efectuar el pago correspondiente al
comercio ambulante.
Procedimiento:
obro de las cuotas por los Talleres impartidos en
la Casa de la Cultura.
RESPONSABLE
FORMATO
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Entrega a los cobradores de comercio de

comercio
ambulante
los
recibos
correspondientes
Recibo de
Cobro
Comercio
Ambulante
Anexo 18
Cobradores
Reciben los talonarios de recibos de cobro

para el comercio ambulante.
Recorren las calles, plazas parques y todo
lugar publico donde existan personas
vendiendo sus productos, consideradas
como venteros ambulantes.
Se apersonan al lugar donde se encuentran
el vendedor ambulante.
Efecta
el
cobro
correspondiente
extendindole el recibo de pago.
Una vez que termina su recorrido por la
ciudad se presenta al da siguiente hbil a
la caja general de la Tesorera Municipal
para efectuar el depsito de lo cobrado.
Cajera General
Realiza el cobro respectivo

Ambulante.
Elabora y entrega
oficial.
Cobradores
del comercio
original del recibo
Recibe de la Cajera General el original del
Recibo
Oficial
Anexo 1
DISTRIBUCI
N
recibo oficial
TRANSPORTE
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de multas de transito por infracciones al
reglamento.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
TRANSPORTE
multas de transito por infracciones al reglamento.
Procedimiento: Cobro de multas de transito por infracciones al reglamento.
Objetivo:
Que todas las multas que imponga el personal de la Direccin de Seguridad
Pblica, Vialidad y Transporte por infracciones al reglamento de transito sean
liquidadas en la caja.
Normas y Polticas:
oportuno de pago por concepto de multas por infracciones al reglamento
de transito impuestas por personal de la Direccin de Seguridad Pblica,

Transporte contar con la Ley de Ingresos para el Municipio de Carmen,
Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de Campeche y el
Reglamento de Transito debidamente actualizados para la aplicacin de las
multas de transito.
El cobro de la multa de transito ser con base en el Reglamento de

Transito.
El pago de la multa de transito se realizar en la Caja de la Tesorera

Transporte (Oficina de Trnsito).

Y TRANSPORTE
Procedimiento: Cobro de multas de transito por infracciones al
reglamento.
RESPONSABLE
Infractor
Se presenta en la Direccin de Seguridad

Pblica, Vialidad y Transporte al rea
correspondiente para la calificacin de su
infraccin.
Direccin de
Califica la infraccin cometida en base al
Seguridad Pblica,
Reglamento de Transito.
Vialidad y
Transporte
Turna al infractor a la caja con la orden de
pago.
Infractor
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajero
Municipal
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Infractor
C. Auxiliar
C. Archivo
Se presenta en la caja con la infraccin ya

calificada para efectuar el pago.
Paga la multa por la infraccin cometida.
Cajero Municipal


NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar se reporte adecuada y oportunamente lo recaudado en el ramo
de Bando Municipal.
Objetivo:
Recaudacin de las multas clasificadas dentro del ramo de Bando Municipal.
Cumplir con los compromisos contrados.
Normas y Polticas:
Se llevar a cabo el cobro de las multas con los recibos oficiales expedidos
por la Tesorera Municipal debidamente foliados.
El monto que deber pagar el infractor ser nicamente el especificado en

el recibo oficial.
Se considera infraccin toda accin u omisin que contravenga las

disposiciones del Bando Municipal, Reglamentos, Circulares y Disposiciones
Administrativas que emita el Ayuntamiento.
Para la calificacin de las faltas e infracciones, y la correspondiente

imposicin de la sancin, as como el monto o alcance de dicha sancin, se
deber tomar en cuenta la gravedad de la misma, las condiciones
econmicas del infractor, su grado de cultura e instruccin y la actividad a
la que se dedica, a fin de individualizar la sancin con apego a la equidad
y justicia.
Solamente el Presidente Municipal tendr facultades para condonar el

monto de las multas u otorgar el perdn al arresto por infracciones a este
Bando Municipal.

viernes.
RESPONSABLE
Direcciones
Se recibe queja va telefnica o por escrito

de alguna anomala que algn ciudadano
comete.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Se analiza la queja y se enva al Inspector a

verificar.
Inspector
Direcciones
Infractor
Direcciones
Acta
Acude al lugar indicado a verificar la queja,
circunstancia
levantando acta pormenorizada.
l de Hechos
Entrega al encargado del rea el acta Anexo 19
pormenorizada.
Recibe el acta, analiza la circunstancia y
manda citatorio al posible infractor para
que acuda a las oficinas de la Direccin
para el derecho de audiencia.
Acude a la Direccin y aclara la situacin.
Valora los argumentos y en su caso emite
resolucin consignndose la infraccin
cometida.
Turna resolucin a la Tesorera Municipal
para su notificacin.
Jefe del
Departamento de
O. Direcciones
Recibe del Tesorero Municipal el expediente

autorizado.
Oficio
Resolucin
O. Tesorero
Ingresos
Entrega el oficio de multa al notificador.
Oficio de
multa
Anexo 20
O. Notificador
RESPONSABLE
Notificador
Recibe la multa y se traslada al domicilio

del infractor a efecto de notificarle el oficio
de multa.
Si se encuentra el infractor:
Notifica el oficio con acuse de acta de
notificacin
Si no se encuentra el infractor:
Deja citatorio para que lo espere a una
hora determinada del da siguiente hbil.
Regresa al da siguiente con 15 minutos de
anticipacin a la hora indicada y notifica el
oficio con quien se encuentre en el
domicilio.
Entrega al Jefe el oficio debidamente
notificado.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Acta de
notificacin
Anexo 21
O. Infractor
C. Expediente
O. Infractor
C. Expediente
Citatorio
Cajera General
Recibe al contribuyente que va a efectuar

el pago de la multa del ramo de Bando
Municipal en la orden de cobro de la multa.
Recibe el pago de la multa.
Orden de
cobro de
multa de
alcohol
Anexo 22
Elabora recibo oficial de cobro.

Turna copia del recibo oficial de cobro al
Jefe del Departamento de Ingresos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
O. Infractor
C. Auxiliar
C. Archivo
Recibo
Oficial
Anexo 1
Recibe copia del recibo oficial de cobro y lo

archiva junto con la multa en el expediente
del contribuyente.
CONCLUYE TRAMITE
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Resolucin
O. Tesorera
Si el infractor no acude a las oficinas de las

Direcciones pierde el derecho de audiencia y
se dan por consentidos los hechos
consignados en el acta.
Direcciones
Turna resolucin a la Tesorera Municipal

para su notificacin.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

autorizado.
Oficio de
multa
Anexo 20
O. Notificador
Notifica el oficio con acuse de recibo.
Acuse de
recibo
O. Infractor
C. Expediente
Citatorio
O. Infractor
C. Expediente
Notificador

de multa.

domicilio.
notificado.
Cajera General

el pago de la multa del ramo de Bando
Municipal.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General

Jefe del
Departamento de
Ingresos

archiva junto con la multa en el expediente
del contribuyente.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Infractor
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de las multas impuestas por el Juez
Calificador.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar se reporte adecuada y oportunamente lo recaudado en el ramo
de Bando Municipal.
Objetivo:
Recaudacin de las multas clasificadas dentro del ramo de Bando Municipal.
Cumplir con los compromisos contrados.
Normas y Polticas:
Se llevar a cabo el cobro de las multas con los recibos oficiales expedidos
por la Tesorera Municipal debidamente foliados.
El monto que deber pagar el infractor ser nicamente el especificado en

el recibo oficial.
Se considera infraccin toda accin u omisin que contravenga las

disposiciones del Bando Municipal.
Para la calificacin de las faltas e infracciones, y la correspondiente

imposicin de la sancin, as como el monto o alcance de dicha sancin, el
Juez Calificador deber tomar en cuenta la gravedad de la misma, las
condiciones econmicas del infractor, su grado de cultura e instruccin y la
actividad a la que se dedica, a fin de individualizar la sancin con apego a
la equidad y justicia.
Solamente el Presidente Municipal tendr facultades para condonar el

monto de las multas u otorgar el perdn al arresto por infracciones a este
Bando Municipal.

viernes.
RESPONSABLE
Juez Calificador
Analiza la
infractor.
infraccin
que
cometi
Si la persona interesada acude en

horario que la caja permanece
abierta, turna a ste con la orden de
pago a la Caja Auxiliar.
Interesado
Acude a la Caja Auxiliar situada en la

Transporte y efecta el pago de la
infraccin.
Cajera Auxiliar
Elabora el recibo oficial y anexa la orden de

pago a la copia del recibo oficial.
Interesado
Regresa
con
el
Juez
Calificador
proporcionando copia del recibo oficial.
Juez Calificador
Recibe del interesado la copia del recibo

oficial y la coteja con el original y deja en
libertad al infractor.
Si el interesado acude en horario que la
caja permanece cerrada:
el
cobro
de
la
DISTRIBUCI
N
Orden de
pago
Anexo 9
O. Cajera
Auxiliar
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Infractor
C. Auxiliar
C. Archivo
el
Califica la infraccin de acuerdo a lo

estipulado en el Bando Municipal y/o
Reglamento de Transito.
Efecta
FORMATO
infraccin
extendindose un recibo provisional.

Una vez efectuado el cobro deja en libertad
al infractor.
Al da siguiente hbil acude a la Caja
Auxiliar y entrega el efectivo junto con los
recibos provisionales.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera Municipal
Elabora el recibo oficial que entrega el Juez

Calificador y anexa recibos provisionales en
la copia del recibo oficial.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Juez
Calificador
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro por multas de alcoholes por infracciones.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar los cobros efectuados por concepto de multas de
alcoholes por infracciones a la Ley para el Funcionamiento, Expedicin y
Revalidacin de Licencias y Permisos a Distribuidores y
Comercializadores de Bebidas Alcohlicas del Estado de Campeche.
Objetivo:
Contar con un grupo de inspectores de alcoholes para vigilar que los
contribuyentes cuenten con la licencia o permiso para vender bebidas
alcohlicas y evitar que estos violen la Ley.
Normas y Polticas:
o Ser responsabilidad de la Coordinacin de Gobernacin la siguientes:
El control de los inspectores.
Turnar el Tesorero Municipal la firma de la orden de visita de alcoholes.
Levantar acta circunstanciada y turnarla al Departamento de Ingresos de la
Tesorera Municipal.
Contar con la Ley para el Funcionamiento, Expedicin y Revalidacin de
Licencias y Permisos a Distribuidores y Comercializadores de Bebidas
Alcohlicas del Estado de Campeche.
o Ser responsabilidad del contribuyente acudir al Departamento de
Ingresos para realizar el trmite oportuno de pago de la multa de
alcoholes.
o Ser responsabilidad del Departamento de Ingresos contar con la Ley para
el Funcionamiento, Expedicin y Revalidacin de Licencias y Permisos a
Distribuidores y Comercializadores de Bebidas Alcohlicas del Estado de
Campeche.
o La calificacin de la multa de alcoholes se har con base en la Ley para el
Funcionamiento, Expedicin y Revalidacin de Licencias y Permisos a
Distribuidores y Comercializadores de Bebidas Alcohlicas del Estado de
Campeche.
o El pago de la multa de alcoholes se har en la Caja General de la Tesorera
Municipal.
o El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 15:00 PM de lunes a

viernes.
RESPONSABLE
Auxiliar de la
ventanilla de
alcoholes
Jefe del
Departamento de
Ingresos
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Acta
O. Tesorera
Recibe de la Coordinacin de Gobernacin
acta circunstanciada levantada con motivo Circunstancia C. Jefe Ingresos
da de
de las visitas domiciliarias a distribuidores y
Hechos
comercializadores de bebidas alcohlicas.
Anexo 19
Turna copia del acta al Jefe del
Departamento de Ingresos y Tesorero.
Recibe el acta circunstanciada.
Analiza las infracciones cometidas.
Califica en base a la Ley para el
Funcionamiento, Expedicin y Revalidacin
de Licencias y Permisos a Distribuidores y
Comercializadores de Bebidas Alcohlicas
del Estado de Campeche, el monto de la
multa a pagar.
Turna al Tesorero Municipal el expediente
conteniendo el acta circunstanciada y el
monto de la multa a pagar.
Tesorero Municipal Recibe del Jefe del Departamento de

Ingresos el expediente del contribuyente al
que se le aplico la multa por violacin a la
Ley para el Funcionamiento, Expedicin y
Revalidacin de Licencias y Permisos a
Distribuidores y Comercializadores de
Bebidas Alcohlicas del Estado de
Campeche.
Si no esta de acuerdo:
Llama al Jefe del Departamento de

Ingresos para aclarar cualquier duda que
surga.
Si esta de acuerdo:
Pone el visto bueno en la calificacin de la
multa.
Regresa el expediente al Jefe del
RESPONSABLE
Jefe del
Departamento de
Ingresos

autorizado.
Notificador
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Oficio de
multa
Anexo 20
O. Notificador
Acuse de
recibo
O. Infractor
C. Expediente
Citatorio
O. Infractor
C. Expediente

de multa.
domicilio.

notificado.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Analiza la notificacin y la turna a la

secretaria para su archivo y control.
Una vez transcurrido el plazo otorgado para
el pago de la multa si el contribuyente:
Acuse de
recibo
O. Infractor
C. Expediente
Citatorio
O. Infractor
C. Expediente

domicilio.
RESPONSABLE
FORMATO
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Turna al contribuyente para efectuar el

pago de la multa a la Cajera General, con
la orden respectiva.
Orden de
Cobro de
Multa de
Alcohol
Anexo 22
DISTRIBUCI
N
Cajera General

el pago de la multa de alcoholes.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

archiva junto con el acta en el expediente
del contribuyente.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Infractor
C. Auxiliar
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro por Expedicin de Licencia de
Funcionamiento y/o Renovacin.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Emitir y entregar las Licencias de Funcionamiento, previa autorizacin
del Tesorero Municipal, a las personas interesadas en la instalacin de
un negocio o que deseen renovar sta.
Procedimiento: Cobro por Expedicin de Licencia de Funcionamiento y/o
Renovacin.
Objetivo:
Obtener y controlar un padrn de contribuyentes de todos los comercios
establecidos en el municipio de Carmen.
Normas y Polticas:
Todos los propietarios de comercios en general tienen la obligacin de
obtener la licencia de funcionamiento correspondiente, para ejercer sus
actividades.
No se otorgar la Licencia de funcionamiento a quien no cumpla con todos

los requisitos, y en especial, si no se tiene la autorizacin de uso de suelo,
tratndose de negocio de nueva creacin expedido por la Direccin de
Obras Pblicas.
El otorgamiento de las Licencias de Funcionamiento por la apertura de

nuevos establecimientos deber hacerse dentro de los 10 das siguientes al
aviso de apertura o inicio de actividades, o que en la fecha que el
contribuyente tramita su inscripcin ante las oficinas de la Secretaria de
Hacienda y Crdito Pblico.
La renovacin de las Licencias de Funcionamiento ser durante todo el

mes de enero de cada ao y la cual obliga a todos los comerciantes
establecidos y registrados en el Municipio de Carmen, de no ser as podr
ser aplicada la sancin correspondiente por la autoridad municipal.
Slo por determinacin de la Tesorera Municipal, se podr otorgar una

prrroga para el cumplimiento de la renovacin.
El costo del trmite lo establecer la Tesorera Municipal a travs del

Todo el personal otorgante del servicio, tiene la obligacin de proporcionar

un trato amable, cortes y de calidad al pblico en general.

viernes.
Procedimiento: Cobro por Expedicin de Licencia de Funcionamiento
y/o Renovacin.
RESPONSABLE
Solicitante
Entrega el oficio de solicitud de la licencia

especificando la direccin correcta y/o
ubicacin.
Recepcionista
Turna el oficio al Jefe del Departamento de

Ingresos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Analiza la solicitud y enva a los inspectores

a verificar el domicilio.
Inspectores
Acuden al domicilio en cuestin levantando

un informe detallando colindancias y/o
referencias de casas habitacionales y/o
empresas comerciales.
Entregan al Jefe del Departamento de
Ingresos el informe de verificacin.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Analiza el reporte para conocer si es factible

otorgar la solicitud e informa al solicitante:
Si procede:
Se le dan a conocer los requisitos mismos
que debern proporcionar en original y copia
para su cotejo.
Recepcionista
Recibe y verifica que la documentacin este

completa y en orden, misma que informa al
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Informe
O. Jefe Ingresos
C. Inspector
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Turna la documentacin y orden a la Cajera

General para que efecte el cobro y la
elaboracin de la licencia.
y/o Renovacin.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General
Recepciona la documentacin y elabora el

recibo oficial de cobro y la licencia,
turnndola al Jefe del Departamento de
Ingresos.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Contribuyente
C. Auxiliar
C. Archivo
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Verifica la licencia y la firma en su caso,

regresndolo a la Cajera General.
Cajera General
Entrega el recibo oficial de cobro al Licencia de O. Contribuyente

Funcionamie
C. Archivo
solicitante junto con la licencia.
nto
Anexo 23
Solicitante
Recibe la documentacin, firmando de

acuse de recibido en una copia de la
licencia.
Cajera General
Turna los recibos y la licencia al Auxiliar

Administrativo.
Auxiliar
Administrativo
Recibe la documentacin y la archiva.
CONCLUYE TRMITE
y/o Renovacin.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Orden de
cobro
Anexo 22
O. Cajera
General
RENOVACIN:
Solicitante
Acude a la ventanilla de tramitacin de

licencia de Funcionamiento.
Solicita la renovacin de la Licencia
anterior.
Personal de la
Ventanilla de
Licencias de
Funcionamiento
Atiende al solicitante y le entrega el

volante en el cual se especifican los
requisitos necesarios para este trmite.
Los requisitos son:
Oficio en el cual manifieste de algn
cambio de domicilio, giro o actividad,
nombre comercial, etc.
Entregar la licencia de funcionamiento
anterior y/o licencia de revalidacin de
alcoholes.
Solicitante
Entrega el oficio de solicitud anexando los

requisitos.
Recepcionista
Verifica los datos consignados y elabora

orden de cobro.
Turna la orden de cobro al Jefe del
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe de la recepcionista la orden de

cobro y la documentacin comprobatoria
anexa.
Verifica y firma la orden de cobro y lo turna
a la Cajera General.
y/o Renovacin.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General
Recepciona
la
documentacin
comprobatoria y elabora el recibo oficial
de cobro y la licencia, y lo turna al Jefe del
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Contribuyente
C. Auxiliar
C. Archivo
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe las licencias de funcionamiento y

recibo oficial de cobro y verifica y firma la
licencia.
Enva
a
la
Cajera
General
la
documentacin comprobatoria, el recibo
oficial de cobro y la licencia firmada.
Cajera General
Recibe del Jefe del Departamento de Licencia de O. Contribuyente

C. Archivo
Ingresos la documentacin y entrega el Funcionamie
nto
recibo y licencia, recabando firma de
Anexo 23
acuse.
Solicitante
Recibe la documentacin y firma de acuse.
Cajera General
Turna la documentacin al Encargado de

licencias.
Encargado de
Licencias
Recibe la documentacin (recibo oficial,

licencias y soporte de estos) para su
archivo.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo Municipal de
Participaciones, Ajustes al Fondo Municipal de
Participaciones y Tenencia.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el ingreso por concepto de participaciones que otorga
el Gobierno Federal al Gobierno del Estado y este a su vez al
Ayuntamiento con fundamento en la Ley de Coordinacin Fiscal Federal
y en la Ley de Coordinacin Hacendara del Estado de Campeche.
Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo Municipal de Participaciones,
Ajustes al Fondo Municipal de Participaciones y Tenencia.
Objetivo:
Llevar un control para que las participaciones que recibe el Ayuntamiento
sean oportunas y correctas, aplicando la Ley de Coordinacin Hacendaria del
Estado de Campeche.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del Departamento de Ingresos verificar que las
participaciones proporcionadas por el Gobierno del Estado estn correctas
en su determinacin.

Ingresos para el Municipio de Carmen, Ley de Hacienda de los Municipios
del Estado de Campeche y la Ley de Coordinacin Hacendaria del Estado
de Campeche debidamente actualizadas.
Verificar que la transferencia electrnica se efecte en tiempo y se

deposite en las diferentes cuentas bancarias del Ayuntamiento, y recibir el
aviso de cargo.
Enviar el aviso de cargo a la Caja General para elaboracin del recibo

oficial.
Participaciones, Ajustes al Fondo Municipal de Participaciones
y Tenencia.
RESPONSABLE
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe de la Secretara de Finanzas y

Administracin del Gobierno del Estado
mediante fax el aviso de cargo, por la
transferencia electrnica efectuada por
concepto de participaciones que se
depositaron en las diferentes cuentas
bancarias del Ayuntamiento.
Proporciona al Jefe del Departamento de
Egresos el aviso de cargo.
Jefe del
Departamento de
Egresos

Ingresos el aviso de cargo por la
transferencia electrnica de participaciones.
Le da ingreso en el sistema de cmputo en
los diferentes estados de cuentas bancarios
a los importes mencionados en el aviso de
cargo por los diferentes conceptos de las
participaciones.
Devuelve al Jefe del Departamento de
Ingresos el aviso de cargo.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

Turna a la Cajera General el aviso de cargo
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Aviso de
cargo
Anexo 24
O. Jefe Ingresos
para la elaboracin del recibo oficial.
Participaciones, Ajustes al Fondo Municipal de Participaciones
y Tenencia.
RESPONSABLE
Cajera General
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Secretara de
Finanzas
C. Jefe Ingresos
C. Archivo
Oficio de
Entrega de
Recibos
Oficiales
Anexo 25
O. Secretara de
Finanzas
C. Archivo

Enva el original del recibo oficial junto con

el aviso de cargo al Jefe del Departamento
de Ingresos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe de la Cajera General el recibo oficial

y el aviso de cargo.
Elabora oficio a la Secretaria de Finanzas y
proporcionando el original del recibo oficial.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de derecho de Zona Federal Martimo
Terrestre
y terrenos ganados al mar.
Objetivo
Normas y Polticas
Supervisar y controlar que se realice el cobro del derecho de la
Zona Federal Martimo Terrestre y terrenos ganados al mar, a pagar
en las cajas de la Tesorera Municipal.
Procedimiento: Cobro de derecho de Zona Federal Martimo Terrestre y
terrenos ganados al mar.
Objetivo:
Dotar de recursos econmicos a los Municipios para su mejor desarrollo.
Normas y Polticas
La recepcin del pago del derecho de Zona Federal Martimo Terrestre
ser de lunes a viernes de 8:00 a 15:00 hrs.
El contribuyente deber presentar el formato No. 5 que al efecto

apruebe la Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico, Servicio de
Administracin Tributaria debidamente requisitado.
Si el contribuyente no se presenta a pagar en el perodo marcado por

ley, se le aplicar requerimiento.
Procedimiento: Cobro de derecho de Zona Federal Martimo
Terrestre y terrenos ganados al mar.
RESPONSABLE
Contribuyente
Llena debidamente el formato de la

Secretara de Hacienda y Crdito Pblico,
Servicio de Administracin Tributaria y lo
entrega al Departamento de Ingresos.
Encargado de
ZOFEMAT
Recepciona
requisitado.
el
formato
debidamente
Verifica que este no tenga raspaduras,

alteraciones, borrones, deber de tener el
periodo, RFC, nombre, concepto, importe y
firma, as como todos los datos del
representante legal en su caso persona
moral.
Turna al contribuyente con el formato
verificado a la caja a efecto que realice su
pago correspondiente.
FORMATO
Formato 5
Anexo 26
DISTRIBUCI
N
Cajera General
Recepciona del contribuyente el formato

verificado.
Efecta el cobro.
Entrega al contribuyente original del recibo
oficial y el formato de la Secretara de
Hacienda y Crdito Pblico Servicio de
Administracin Tributaria debidamente
sellado.
Recibo
Oficial
Anexo 1
O.
Contribuyente.
C.
Departamento
de Ingresos.
C. Expediente.
Entrega al Auxiliar los recibos.

Encargado de
ZOFEMAT
Recibe del Auxiliar de manera diaria los

recibos y declaraciones respectivas.
Y archivar en el expediente de cada
contribuyente.
Entrega al Jefe del Departamento de
Ingresos de manera mensual reporte de
los cobros efectuados por este concepto.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Cobro de Infracciones por multas federales no
fiscales.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Verificar y controlar que se realice el cobro de multas impuestas por
autoridades federales no fiscales, a pagar en la Tesorera Municipal.
Procedimiento: Cobro de infracciones por multas federales no fiscales.
Objetivo:
Recaudar el importe que ingresa al municipio, por multas impuestas por
autoridades federales no fiscales.
Normas y Polticas:
La recepcin del pago de infracciones ser de lunes a viernes de 8:00
a 15:00 hrs.
El contribuyente tiene como plazo para presentarse a pagar 45 das

hbiles posteriores a la fecha de la notificacin de la infraccin.
En caso de que el contribuyente no pague la multa dentro del tiempo

establecido por Ley se proceder al requerimiento del pago o
embargo.
Deber hacerse uso de los recibos que se manejan en las cajas de la

Tesorera Municipal.
RESPONSABLE
Jefe de
Departamento de
Ingresos.
Encargado de
Multas
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibe de la Secretara de Finanzas y Relacin de

Administracin del Gobierno del Estado las Multas
relacin de multas impuestas por diversas Anexo 27
dependencias para su notificacin, cobro o
embargo y lo turna al encargado de las
multas.
Captura los datos de las multas.
Abre expediente para cada multa.
Acta de
Notificacin
Anexo 21
Realiza el Acta de notificacin.
Elabora relacin para Ejecutores.

Entrega a cada ejecutor las notificaciones
que le corresponden.
Ejecutor
(Inspector)
Firma de
ejecutores
recibido
en
la
relacin
de
Se traslada al domicilio citado en acta de

notificacin.
Si el domicilio no es localizado:
Elabora informe de Asunto no Diligenciado.
Si el domicilio es localizado, pero el infractor
no se encuentra:
Elabora citatorio indicando la fecha y hora
Relacin
para
Ejecutores
Anexo 28
O. Deudor.
C. Expediente
del Deudor.
O.
Departamento
de Ingresos.
de la segunda visita.
Entrega el original del citatorio.
Entrega la notificacin.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Proporciona al Encargado de las multas

reporte y copias de las notificaciones
entregadas, informe de asunto no
diligenciado o citatorio que se aplicar.
Infractor
Se presenta al Departamento de
Ingresos a hacer el pago de la
infraccin, con la multa.
Jefe de
Departamento de Recepciona del infractor la notificacin
Ingresos
Turna al infractor a la caja de Tesorera
a realizar el pago de la Multa.
Infractor
Cajera General
Oficio de
Multa
Anexo 29
Recibo
Oficial
Anexo
Realiza el pago en la Caja General de
1
Ingresos.
Elabora recibo oficial consignando el
concepto de pago y entrega al
contribuyente sus originales del recibo
de la Notificacin y recibo oficial de
pago.
Turna al Auxiliar los recibos cobrados y
anexos durante el da.
O. Deudor
C. Expediente
Auxiliar
Turna al Encargado los recibos y anexos.
Encargado
Recibe de manera diaria los recibos de

pago y oficios anexos.
Descarga del
recepcionados.
sistema
los
pagos
Archiva cada pago efectuado y turna al

Jefe del Departamento de Ingresos de
manera mensual los reportes de cobros.
CONCLUYE TRMITE
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Si el infractor no paga dentro del

perodo que marca la ley:
Jefe de
Departamento de
Ingresos
Ejecutor
(Inspector)
Elabora Mandamiento de Ejecucin, Mandamient

o de
requerimiento de pago y acta de
embargo y lo turna al inspector para su Ejecucin
Anexo 30
ejecucin.
Recibe el mandamiento de Ejecucin y se
presenta en el domicilio del infractor.
Solicita el Pago inmediato del importe de
la multa.
Si el infractor decide pagar:
Cancela el mandamiento de Ejecucin.
O. Infractor
C. Expediente
del Infractor
C. Archivo
Infractor
Acompaa al infractor a la Tesorera

Municipal a
realizar el pago.
Realiza el tramite de pago.
CONCLUYE TRMITE
Si el infractor decide no pagar:
Ejecutor
(Inspector)
Aplica el Mandamiento de Ejecucin.

Levanta el acta de embargo.
Nombra como depositario de los bienes a
la misma persona.
al
Jefe
de
Informa
y
entrega
Departamento de
Ingresos copia del Mandamiento de
Ejecucin.
CONCLUYE TRMITE
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Si el Infractor realiza el trmite de pago

durante el perodo que marca la Ley:
Ejecutor
Rompe los sellos.

CONCLUYE TRMITE
Si el Infractor no paga:
Acta de
Aplica el Acta de
Remocin de
depositario y traslada los bienes Remocin de
embargados a la bodega de la Tesorera Depositario
Anexo 31
Municipal.
Si el Infractor posteriormente paga la multa:
Jefe de
Departamento de
Ingresos
Entrega el bien embargado al infractor.

Si el infractor no paga la multa:
Espera el tiempo que la ley seala para
proceder al remate de los bienes
embargados.
O. Infractor.
C. Expediente
del Infractor.
C. Archivo.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones
para la Infraestructura Social Municipal.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el ingreso por concepto del Fondo de Aportaciones
para la Infraestructura Social Municipal que otorga el Gobierno Federal
al Gobierno del Estado y este a su vez al Ayuntamiento con
fundamento en la Ley de Coordinacin Fiscal Federal y en la Ley de
Coordinacin Hacendara del Estado de Campeche.
Objetivo:
Llevar un control para que el Fondo de Aportaciones para la Infraestructura

Social Municipal que recibe el Ayuntamiento sean oportunas y correctas, y que
se apliquen para la construccin de la obra pblica.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del Departamento de Ingresos, verificar que el
importe que entrega el Gobierno del Estado al Ayuntamiento por concepto
de Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal estn
correctamente calculado con base en el decreto publicado durante el mes
de enero.

del Estado de Campeche, la Ley de Coordinacin Hacendaria del Estado de
Campeche y Decreto de Distribucin de Fondos publicado durante el mes
de enero debidamente actualizados.

deposite en la cuenta bancaria del Ayuntamiento correspondiente, y recibir
el aviso de cargo.

oficial.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe de la Secretaria de Finanzas y

concepto del Fondo de Aportaciones para la
Infraestructura Social Municipal que se
Aviso de
cargo
Anexo 24
O. Jefe Ingresos
C. Jefe Egresos
deposita
en
la
cuenta
bancaria
correspondiente del Ayuntamiento.
Jefe del
Departamento de
Egresos

transferencia electrnica del Fondo de
Aportaciones para la Infraestructura Social
Municipal.
el
estado
de
cuenta
bancario
correspondiente al importe mencionado en
el aviso de cargo por concepto de Fondo de
Aportaciones para la Infraestructura Social
Municipal.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

RESPONSABLE
Cajera General
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Secretara de
Finanzas
C. Jefe Ingresos
C. Archivo
Oficio de
Entrega de
Recibos
Oficiales
Anexo 25
O. Secretara de
Finanzas
C. Archivo


de Ingresos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Fondo de Aportaciones
para el Fortalecimiento Municipal.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el ingreso por concepto del Fondo de Aportaciones
para el Fortalecimiento Municipal que otorga el Gobierno Federal al
Gobierno del Estado y este a su vez al Ayuntamiento con fundamento
en la Ley de Coordinacin Fiscal Federal y en la Ley de Coordinacin
Hacendaria del Estado de Campeche.
Objetivo:
Llevar un control para que el Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento
Municipal que recibe el Ayuntamiento sean oportunas y correctas, y que se
apliquen para la construccin de la obra pblica.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del Departamento de Ingresos, verificar que el
importe que entrega el Gobierno del Estado al Ayuntamiento por concepto
de Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento Municipal estn
correctamente calculado con base en el decreto publicado durante el mes

de enero.

Campeche y Decreto de Distribucin de Fondos publicado durante el mes
de enero debidamente actualizados.

deposite en la cuenta bancaria del Ayuntamiento correspondiente, y recibir
el aviso de cargo.

oficial.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe de la Secretaria de Finanzas y

concepto del Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento Municipal que se deposita
en la cuenta bancaria correspondiente del
Ayuntamiento.
Aviso de
cargo
Anexo 24
O. Jefe Ingresos
C. Jefe Egresos

Jefe del
Departamento de

Egresos
transferencia electrnica del Fondo de

Aportaciones para el Fortalecimiento
Municipal.
el
estado
de
cuenta
bancario
correspondiente al importe mencionado en
el aviso de cargo por concepto de Fondo de
Aportaciones para el Fortalecimiento
Municipal.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Cajera General

Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Secretara de
Finanzas
C. Jefe Ingresos
C. Archivo
Oficio de
Entrega de
Recibos
Oficiales
Anexo 25
O. Secretara de
Finanzas
C. Archivo

de Ingresos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Ingreso por concepto de Apoyos Financieros
Estatales.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el ingreso por concepto de Apoyos Financieros
Estatales que otorga el Gobierno del Estado al Ayuntamiento.
Objetivo:
Llevar un control para que los Apoyos Financieros Estatales que recibe el
Ayuntamiento sean aplicados a los conceptos para los cuales fueron
solicitados.
Normas y Polticas
del Estado de Campeche y la Ley de Coordinacin Hacendaria del Estado
de Campeche debidamente actualizadas.
Verificar que la transferencia electrnica se deposite en las diferentes

cuentas bancarias del Ayuntamiento, y recibir el aviso de cargo; en caso
de que se reciba por cheque depositarlo en las cuentas bancarias del
Ayuntamiento.
Enviar el aviso de cargo o la ficha de depsito a la Caja General para

elaboracin del recibo oficial.
RESPONSABLE
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe de la Secretara de Finanzas y

concepto de Apoyos Financieros que se
depositaron en las diferentes cuentas
bancarias del Ayuntamiento; o en su caso
recibe el cheque emitido.
Egresos el aviso de cargo o la ficha de
depsito.
Jefe del
Departamento de
Egresos

transferencia electrnica o la ficha de
depsito de los Apoyos Financieros.
los diferentes estados de cuenta bancarios
a los importes mencionados en el aviso de
cargo o en su caso por la ficha de depsito
por el concepto de Apoyos Financieros.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Aviso de
cargo o
Copia del
Estado de
Cuenta
Bancario
Anexo 24
O. Jefe Ingresos
Ingresos el aviso de cargo o en su caso la

ficha de depsito.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

Egresos el aviso de cargo o en su caso la
ficha de depsito.
o en su caso la ficha de depsito para la
elaboracin del recibo oficial.
RESPONSABLE
Cajera General
Ingresos el aviso de cargo o en su caso la
ficha de depsito.

el aviso de cargo o en su caso ficha de
depsito al Jefe del Departamento de
Ingresos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

el aviso de cargo o en su caso la ficha de
depsito.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Secretara de
Finanzas
C. Jefe Ingresos
C. Archivo
NDICE
FUNCIN:
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Vigilar y controlar el ingreso por concepto de Hidrocarburos que otorga
el Gobierno Federal al Ayuntamiento con fundamento en la Ley de
Coordinacin Fiscal Federal.
Objetivo:
Llevar un control para que los ingresos por Hidrocarburos que recibe el
Ayuntamiento sean oportunos y correctos, aplicando la Ley de Coordinacin
Fiscal Federal.
Normas y Polticas
Ser responsabilidad del Departamento de Ingresos verificar que los
ingresos por Hidrocarburos proporcionados por el Gobierno Federal estn
correctas en su determinacin.

Campeche y la Ley de Coordinacin Fiscal Federal debidamente
actualizadas.

deposite en la cuenta bancaria que el Ayuntamiento designo para tal
efecto, y recibir el aviso de cargo.

oficial.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Jefe del
Departamento de
Ingresos
Recibe de la Secretara de Hacienda y

Crdito Pblico mediante fax el aviso de
cargo, por la transferencia electrnica
efectuada por concepto de Hidrocarburos
que se deposit en la cuenta bancaria del
Ayuntamiento.
Jefe del
Departamento de
Egresos

transferencia electrnica de los ingresos
por Hidrocarburos.
los diferentes estados de cuenta bancarios
al importe mencionado en el aviso de cargo
por concepto de Hidrocarburos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos

Aviso de
cargo
Anexo 24
O. Jefe Ingresos
RESPONSABLE
Cajera General
DISTRIBUCI
N
Recibo
Oficial
Anexo 1
O. Secretara de
Hacienda y
Crdito Pblico
C. Jefe Ingresos
C. Archivo


de Ingresos.
Jefe del
Departamento de
Ingresos
FORMATO

NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Recepcin
contratistas y Prestadores de servicios.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Formato e Instructivos
de
facturas
de
proveedores,
Recepcionar, dar tramite, llevar el control de pagos, elaboracin y
entrega de cheques a proveedores, contratistas y prestadores de
servicio, en tiempo y forma, cumpliendo los compromisos
contrados.
Procedimiento: Recepcin de facturas de proveedores, contratistas y
prestadores de servicio.
Objetivo:
Recepcionar, dar trmite y llevar el control del pago a proveedores del
municipio.
Normas y Polticas
La recepcin de facturas ser de lunes a viernes de 8:00 AM. a 14:30
PM.
La factura debe tener el sello y la firma del almacenista de la Unidad

Administrativa y del Director que solicit el servicio; deber anexar
requisicin de la direccin solicitante, orden de compra expedida por
la Unidad Administrativa, solicitud de material y memorandum.
Las facturas de Prensa y Publicidad deben anexar recorte de la

Publicidad y Orden de Insercin.
Las facturas por contrato deben anexar constancia de servicio y fianza

de cumplimiento cuando se requiera.
La factura deber cumplir con los requisitos fiscales necesarios; tener

Registro Federal de Causante, tener aplicado el 15 % del IVA, etc. Art.
29 y 29 del Cdigo Fiscal de la Federacin.
Procedimiento: Recepcin de facturas de proveedores,
contratistas y prestadores de servicio.
RESPONSABLE
Auxiliar
Recepciona la factura con todos los
Administrativo del
documentos anexos y verifica que cumpla
Departamento de
con todos los requisitos establecidos.
Egresos
Si no cumple algn requisito:
Se le regresa a la Unidad Administrativa
para
que
realice
los
trmites
correspondientes.
Complementa los requisitos faltantes e
inicia procedimiento.
Si cumple con todos los requisitos:
Codifica la factura, le designa clave al
proveedor segn catlogo de proveedores
y de cuentas.
Turna al Jefe del Departamento de
Egresos.
Jefe del
Departamento de
Egresos
Recibe las facturas con la documentacin

anexa y las captura en su sistema de
pagos y las programa para su pago.
Una vez capturado en su sistema de
cmputo la enva al departamento de
contabilidad para la creacin del pasivo y
el registro en la direccin correspondiente
para afectacin del presupuesto de cada
direccin.
Una vez que contabilidad la registra se le
regresa al Jefe del Departamento de
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Egresos para su archivo y espera que se

cumpla la fecha de pago para elaborar el
cheque correspondiente.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Elaboracin
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Formato e Instructivos
de
cheques
proveedores,
contrados.
Procedimiento: Elaboracin de cheques a proveedores, contratistas y
Objetivo:
Elaboracin de cheques en tiempo y forma.
Normas y Polticas
La elaboracin de cheques es de lunes a viernes de 8:00 a 14:30 hrs.
Los cheques sern entregados al representante legal de la empresa y

a la persona fsica a nombre del quien sale el cheque y en su caso con
carta poder, y contra recibo original.
Procedimiento: Elaboracin de cheques a proveedores,
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Plizas de
Cheques
O. Contabilidad
Plizas de
Cheques y
Relacin
O. Contabilidad
Cheques
O. Proveedor y/o
Prest. de
Servicio
Jefe del
Verificacin de fecha de pago de las
Departamento del
facturas registradas el ltimo da hbil de
Egresos
cada semana.
Determina las facturas a pagar e informa al
capturista para la impresin de los
cheques.
Auxiliar Capturista Imprime los cheques con pliza a pagar, y
del Departamento
una relacin de los mismos.
de Egresos
Turna los cheques y la relacin al Jefe del
Departamento de Egresos.
Jefe del
Departamento
de Egresos
Verifica la correcta impresin de

cheques y anexa a cada uno
los
su
Turna los cheques con las facturas y su

documentacin comprobatoria al Tesorero
Municipal para recabar las firmas.
Una vez firmados los cheques por las
personas autorizadas el Tesorero las
regresa al Jefe del Departamento de
Egresos.
Turna los cheques con su documentacin
comprobatoria a la ventanilla del rea de
pago a proveedores para ser entregados.
Auxiliar
Administrativo del
Egresos los cheques a entregar con su
Departamento
documentacin comprobatoria respectiva.
de Egresos
(rea de pagos) Avisa, va telefnica, a los proveedores que
pueden pasar a cobrar.
Procedimiento: Elaboracin de cheques a proveedores, contratistas y
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Auxiliar
Al trmino del da se imprime una relacin Relacin de
Cheques
Administrativo del
de cheques elaborados y se le turna al Jefe
Departamento de
del Departamento de Egresos para su
Egresos
conocimiento.
O. Jefe Egresos
Jefe del
Departamento de
Egresos
Recibe del auxiliar administrativo la relacin

de cheques elaborados.
Turna al Tesorero Municipal la relacin de
cheques elaborados para su conocimiento.
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Entrega
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
de
cheques
proveedores,
contrados.
Procedimiento: Entrega de cheques a proveedores, contratistas y
Objetivo:
Cumplir los compromisos contrados.
Normas y Polticas
La entrega de cheques es de lunes a viernes de 8:00 a 14:30 hrs.
El proveedor, contratista o prestador de servicios deber presentar el

contra recibo original, y cualquier documento identificatorio
(Credencial de Elector).
En caso de extravo del contrarecibo, deber presentar oficio en hoja

membretada con los datos de la factura, especificando el extravo al
Tesorero y al Jefe del Departamento de Egresos, o en su caso deber
acudir a la Direccin de la Unidad Administrativa a solicitar copia del
contrarecibo extraviado, sellando la copia por la Direccin de la
Unidad Administrativa.
Procedimiento: Entrega de cheques a proveedores, contratistas y
RESPONSABLE
Proveedores,
Contratistas o
Prestadores de
Servicio
FORMATO
Acude a la ventanilla (Departamento de Contrarecibo

Egresos rea de Pagos a Proveedores,
Contratistas o Prestadores de Servicios) a
cobrar con el contrarecibo original y la
credencial con fotografa.
Auxiliar
Recepciona
el
contrarecibo
y
la Contrarecibo
Administrativo del
identificacin con fotografa.
Departamento
de Egresos rea de Entrega al proveedor, contratista o
pagos
prestador de servicio la pliza de cheque
(ventanilla)
para su firma de recibido.
Proveedor
Contratista o
Prestador de
Servicio
Firma la pliza y recibe el cheque.
Auxiliar
Una vez firmados las plizas de cheques el
Administrativo del
encargado de la ventanilla del rea de
Departamento
pagos a proveedores, contratista o
de Egresos rea de prestadores de servicio las turna el Jefe del
pagos
Departamento de Egresos.
(ventanilla)
Jefe del
Departamento
de Egresos
DISTRIBUCI
N
Verifica que las plizas de cheques estn

debidamente firmadas.
Turna
toda
la
documentacin
al
Departamento de Contabilidad, para su
registro correspondiente.
Cheque
Plizas
O. Anexo Pliza
de Cheques
O. Proveedor,
Contratista o
Prestador de
Servicios
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los
recursos y las
operaciones financieras
provenientes de diversos convenios federales.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
La funcin principal del departamento es el registro, control e
informacin de los recursos y las operaciones financieras que se
realizan, provenientes de diversos convenios, as como la
concentracin y custodia de los documentos que respalden la
aplicacin de los mencionados recursos federales.
Procedimiento: Registrar, controlar, informar y custodiar los recursos y las
operaciones financieras provenientes de diversos convenios
federales.
Objetivo:
Vigilar y controlar la correcta aplicacin de los recursos federales.
Normas y Polticas
Crear y establecer medios de control interno, para organizar las
actividades que se realizan en el departamento.
Supervisar las actividades que realiza el personal del departamento,

revisando y analizando la documentacin recibida.
Resguardar y custodiar la documentacin recibida.
Aperturar las cuentas bancarias.
Gestionar con las reas la solucin de diversos problemas.
Revisar los expedientes de obras.
Solventar las observaciones de auditoria.
Proporcionar al rea relacionada cuando lo requiera informacin

financiera de cada convenio u obra especfica.
El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 14:30 PM de

lunes a viernes.
recursos y las operaciones financieras provenientes
de diversos convenios federales.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Auxiliar
Administrativo
del rea de
Recepcin
Recibe de la Direccin de Desarrollo Social

y Econmico el Programa Operativo Anual
(POA), que contiene la relacin de obras y
servicios que se van a ejecutar durante el
ejercicio fiscal.
Programa
Operativo
O. Jefe Control
Presupuestal
Auxiliar
Administrativo
del rea de
Captura
Captura dentro del sistema de computo

toda la informacin proveniente del
Programa Operativo Anual consistente en
las obras y servicios que se van a ejecutar.
Auxiliar
Administrativo
del rea de
Recepcin
Recibe los expedientes tcnicos iniciales

con sus oficios de aprobacin de cada
obra y servicio.
Oficio de
Aprobacin
O. Jefe Control
Presupuestal
Auxiliar
Administrativo
del rea de
Captura
Captura los oficios de aprobacin en los

reportes analticos donde se dan de alta
las obras y servicios nuevos, se etiquetan
y resguardan los expedientes tcnicos.
Reporte
O. Jefe Control
Presupuestal
Auxiliar
Administrativo
del rea de
Recepcin
Se recibe toda la documentacin de los

concursantes a la licitacin de obras y
servicios, as como las propuestas tcnicas
y econmicas para resguardo.
Si vienen incompletos los expedientes:
Se devuelve al rea ejecutora la
documentacin para su complementacin.
Se inicia procedimiento de nuevo.
Si viene completa:
Se etiquetan y se archivan.
Recibe de las reas ejecutoras, el oficio de
solicitud para elaborar los cheques de los
anticipos.
Se revisa que este completa la
documentacin y se turna al rea de
cheques.
RESPONSABLE
Auxiliar
Recibe la documentacin comprobatoria.
Administrativo del
rea de Cheques Elabora la pliza cheque de los anticipos.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Pliza
Cheque
O. Expediente
Tcnico
Pliza
Cheque
O. Expediente
Tcnico
Turna las plizas cheques al rea de

captura.
Auxiliar
Recibe las plizas cheque.
Administrativo del
rea de Captura
Se capturan en los reportes analticos y
auxiliares contables, donde se descargan
del presupuesto de la obra o servicio y a
su vez se actualiza el libro de bancos.
Se devuelven al rea de cheques las
plizas.
Auxiliar
Recibe del rea de captura las plizas
Administrativo del
cheque.
Reportes y
Libro de
Bancos
O. Expediente
Tcnico
rea de Cheques
Procede a entregar el cheque al

contratista
o
proveedor
previa
identificacin oficial.
Cheque
O. Proveedor o
Contratista
Estimaciones
y finiquitos
O. Expediente
Tcnico
Turna al rea de recepcin la pliza

cheque firmada y toda la documentacin
soporte.
Auxiliar
Recibe del rea de cheques las plizas
Administrativo del
cheque y la documentacin soporte.
rea de Recepcin
Archiva en el expediente tcnico la pliza
cheque
y
la
documentacin
comprobatoria.
Recibe
de
las
reas
ejecutoras
subsecuentemente
las
estimaciones
parciales y al termino de la obra o servicio
el finiquito, as como en cada estimacin
el oficio de solicitud para elaborar los
cheques.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Pliza
Cheque
O. Expediente
Tcnico
Auxiliar
Se revisa que este completa la
Administrativo del
documentacin y se turna al rea de
rea de Recepcin
cheques.
Auxiliar
Recibe la documentacin comprobatoria.
Administrativo del
rea de Cheques Elabora las plizas cheque de las
estimaciones y la del finiquito.
Turna las plizas cheque al rea de

captura.
Auxiliar
Recibe las plizas cheque.
Administrativo del
rea de Captura Se capturan en los reportes analticos y
auxiliares contables, donde se descargan
del presupuesto de la obra o servicio y a
su vez se actualiza el libro de bancos.
Reporte
O. Expediente
Tcnico
Cheque
O. Proveedor o
Contratista
Se devuelven al rea de cheques las

plizas.
Auxiliar
Recibe del rea de captura las plizas
Administrativo del
cheque.
rea de Cheques
Procede a entregar el cheque al
contratista
o
proveedor
previa
identificacin oficial.
Recibe los estados de cuenta bancarios, y
efecta cada mes conciliaciones bancarias
y conciliaciones de los reportes analticos,
auxiliares contables y el libro de bancos,
con el objeto de prevenir algn error de
captura u omisin de algn cheque.
Turna al rea de recepcin la pliza
cheque firmada y toda la documentacin
soporte.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Auxiliar
Recibe del rea de cheques las plizas
Administrativo del
cheque y la documentacin soporte.
rea de Recepcin
Archiva en el expediente tcnico la pliza
cheque y la documentacin comprobatoria
de las estimaciones subsecuentes y del
finiquito.
Recibe de las reas ejecutoras el
expediente definitivo al trmino de las
obras o servicios que se contrataron.
Verifica que el expediente definitivo
contenga
toda
la
documentacin
mencionada en la gua para la integracin
de los expedientes.
Anexa al expediente tcnico inicial el
expediente definitivo.
Con regularidad se revisan los expedientes
tcnicos para verificar si existen faltantes
de documentacin; si este es el caso se
solicita por escrito al rea ejecutora la
documentacin faltante.
Auxiliar
Enva cada mes al departamento de
Administrativo del
contabilidad, la copia del recibo oficial de
rea de Captura
los recursos federales.
Recibo
Oficial
Reporte
Enva cada mes al departamento de
contabilidad, un reporte analtico de todos Analtico de
los cheques expedidos y un registro de Cheques y
Reporte
avances fsico-financiero conteniendo el
nmero de control de obra, el nombre del Analtico de
Avances
la obra, localidad, inversin aprobada por
cada obra o servicio, los cheques
expedidos mensualmente y el saldo por
ejercer.
C. Contabilidad
O. Contabilidad
C. rea de
Recepcin
RESPONSABLE
Auxiliar
Se enva cada mes a la Secretaria de
Administrativo del
Desarrollo Social Estatal y Auditoria
rea de Captura
Superior del Congreso del Estado los
reportes fsico-financieros de las obras y
servicios.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Reporte de
Avances de
Obras y
Servicios
O. Secretaria de
Desarrollo Social
C. Auditoria
Superior del
Congreso del
Estado
C. Control
Presupuestal
NDICE
FUNCIN:
Procedimiento: Registrar, clasificar y resumir los efectos
financieros que provocan las operaciones que
realiza la Administracin Pblica Municipal, con
el objeto de obtener la informacin necesaria
para elaborar los Estados Financieros y la
Cuenta Pblica.
Objetivo
Normas y Polticas
Flujograma
Tcnica constituida por los mtodos, procedimientos e instrumentos
aplicables para el registro, clasificacin y resumen de los efectos
financieros que provocan las operaciones que realiza la Administracin
Pblica Municipal, con el objeto de obtener la informacin necesaria
para elaborar los Estados Financieros y la Cuenta Pblica Municipal.
Procedimiento: Registrar, clasificar y resumir los efectos financieros que
provocan las operaciones que realiza la Administracin Pblica
Municipal, con el objeto de obtener la informacin necesaria para
elaborar los Estados Financieros y la Cuenta Pblica.
Objetivo:
Reflejar veraz y oportunamente la situacin financiera de la
Administracin Pblica Municipal para la adecuada toma de
decisiones.
Normas y Polticas:
Los bienes se deben registrar a su costo de adquisicin o a su valor
estimado, en caso de que
sean productos de una donacin,
expropiacin o adjudicacin.
Los Estados Financieros Presupustales y Patrimoniales deben revelar

todas las partidas para efectuar evaluaciones o tomar decisiones.
Las polticas, mtodos de cuantificacin y procedimientos contables

deben ser los apropiados para reflejar la situacin financiera
presupuestal y patrimonial de la Administracin Pblica Municipal,
debiendo aplicarse con criterio uniforme.
Los gastos deben ser reconocidos y registrados como tales en el

momento en el que se devenguen y los ingresos cuando se realicen.
Los Estados Financieros, Presupustales y Patrimoniales deben incluir la

informacin suficiente para mostrar amplia y claramente la situacin
financiera presupuestal y patrimonial de la Administracin Pblica
Municipal.
provocan las operaciones que realiza la Administracin
Pblica Municipal, con el objeto de obtener la informacin
necesaria para elaborar los Estados Financieros y la
Cuenta Pblica.
RESPONSABLE
Auxiliar del
Se recepciona del Departamento de
rea de Recepcin
Egresos
original y copia de las
facturas de proveedores, contratistas,
prestadores de servicio para crear la
provisin.
Con la copia se elabora la pliza de diario
correspondiente y se crea el pasivo para
que posteriormente sea capturada.
El original se devuelve al Departamento
de Egresos para su pago.
Se recepciona las nminas que turna el
Departamento de Egresos para la
elaboracin de la pliza y su captura.
Se recepciona las plizas de egresos una
vez que los cheques han sido entregados
a los beneficiarios, adjuntndose la
Se
recepciona
la
documentacin
comprobatoria originada por gastos a
comprobar, viticos y otros.
Se recepciona los estados de cuenta
bancarios que enva el Departamento de
Egresos.
Se recepciona la pliza de ingresos con
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Pliza de
Diario
Contabilidad
Pliza de
Diario
Contabilidad
Pliza de
Diarios
Contabilidad
su documentacin comprobatoria anexa

que elabora el Departamento de Ingresos.
Cuenta Pblica.
RESPONSABLE
Auxiliar del
Se recepciona del Departamento de
rea de Recepcin
Control Presupuestal la copia del recibo
oficial del Fondo de Aportaciones para la
Infraestructura Social Municipal, un
reporte analtico de todos los cheques
expedidos y un registro de avances
fsico-financiero conteniendo el nmero
de control de obra, el nombre de la obra,
localidad, inversin aprobada por cada
obra,
los
cheques
expedidos
mensualmente y el saldo por ejercer.
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Pliza de
Diario
Contabilidad
Auxiliar del
rea de
Verificacin
Verifica
que
la
documentacin
comprobatoria proporcionada por el
Departamento de Egresos, coincida con
el importe del cheque elaborado.
Verifica que la relacin de plizas que
enva el Departamento de Egresos, sean
las que estn pasando, as como tambin
el importe de las facturas sea el mismo
del cheque y que vengan anexos la
requisicin y la orden de compra.
Se verifica que el cheque de traspaso de
cuenta a
cuenta que expidi el Departamento de
Egresos
coincida con el importe de la nmina.
Verifica
que
la
documentacin
comprobatoria anexa a la pliza de
ingresos, coincida con los importes
mencionados en dicha pliza.
Verifica que los importes mencionados
en el
reporte analtico de cheques expedidos
en forma
mensual coincidan con los importes del
registro
de avances fsico-financieros.
Si los datos estn incorrectos:
Devuelve
los
documentos
Departamento correspondiente para
correccin.
al
se
Cuenta Pblica.

RESPONSABLE
Auxiliar del
rea de
Verificacin
Auxiliar del
rea de
Contabilidad y
Captura
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Reporte de
Bancos
Contabilidad
Reporte de
Conciliacin
Contabilidad
Cuenta
Pblica
O. y C. Tesorero
Municipal
Si los datos estn correctos:

Turna la documentacin al rea de
contabilidad y captura.
Una vez que han sido verificados toda la
documentacin comprobatoria generada
por los diferentes departamentos, se
elaboran las plizas de diario, se
contabilizan y se capturan en el sistema
de cmputo.
Cuando ya han sido capturadas todas las
plizas de diario, ingresos y egresos, se
hace revisin de captura y verificacin de
saldos, para corregir algn error a tiempo,
posteriormente
se
efecta
las
conciliaciones.
Con el listado de cheques expedidos
durante el mes se hace una base de datos
para elaborar el libro de bancos.
Dos o tres das siguientes al mes que
corresponda, se recepcionan los estados
de cuentas de los diversos bancos para
efectuar las conciliaciones.
Una vez conciliado bancos con la
contabilidad, se procede a la elaboracin
de los Estados Financieros y de la Cuenta
Pblica mensual, semestral y anual.
Cuenta Pblica.
RESPONSABLE
FORMATO
DISTRIBUCI
N
Auxiliar del
rea de
Contabilidad y
Captura
Al cierre de la Cuenta Pblica mensual el

auxiliar del rea de contabilidad y captura
imprime los auxiliares correspondientes a
la cuenta de activos tanto en la cuenta
corriente como en el fondo de
fortalecimiento municipal (FORTAMUN),
para fotocopiar las plizas que afectaron
dichas
cuentas
y
turnarlas
al
Departamento de Control Patrimonial
anexndole un relacin detallada de los
movimientos del gasto.
Reporte de
Activos
O. Control
Patrimonial
Cuenta
Pblica
O. y C. Tesorero
Municipal
Al cierre mensual se turna al Jefe del

Departamento de Egresos balanza de
gastos correspondientes al mes afectado
para actualizacin de concentrado de
egresos que se elaboran para auditoria.
Una vez elaborada la cuenta pblica
mensual, semestral y anual, se le turna
al Tesorero Municipal para su verificacin
y revisin.

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

OBJETIVO DEL MANUAL

Descripcin del Procedimiento

Descripcin del Procedimiento

Descripcin del Procedimiento

Descripcin del Procedimiento

Procedimiento: Supervisar y coordinar las actividades de

Si por algn motivo no se imprime o faltara algn recibo deber

En caso de extravi de algn recibo se deber levantar Acta

La Cajera General deber reportar los ingresos al trmino del da, o

El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 14:00 PM y de

Recibe de la Cajera General copia de los

Efecta una revisin para comprobar la

Recibe de la Cajera General la boleta,

entre s y con la dems documentacin

Anexa a la pliza de ingresos, boleta, ficha

Todos los ingresos que generen las diversas dependencias del H.

Para poder efectuar el corte de caja debern realizarse todas las

Los recibos oficiales debern ser expedidos en forma consecutiva,

Si se llegara a cancelar algn recibo oficial de los expedidos, deber

El cierre de cajas deber realizarse al trmino del da y reportar los

Cajeros Auxiliares Se presentan a la Caja General de Ingresos

Coteja el efectivo o las fichas de depsito

Devuelve al empleado de la dependencia

Recepciona los reportes y/o disco de 3.5 de

Integra a su sistema de caja todas las

concepto enunciado en la Ley de Hacienda

Turna copia de la boleta y fichas de

Vigilar y controlar los cobros efectuados en la caja, por concepto del

Son sujetos de este impuesto:

7. Los posesionaros de predios ejidales, que el uso de suelo sea

Son solidariamente responsables del pago del impuesto predial y de

La base de este impuesto ser el valor catastral de los predios,

El impuesto predial se pagar aplicando a la base del impuesto las

La Autoridad Municipal tiene la facultad de solicitar y requerir a los

Ser responsabilidad de la Direccin de Obras Pblicas.- Subdireccin

Carmen, la Ley de Hacienda de los Municipios del Estado de

El pago del Impuesto Predial y los Derechos Catastrales se realizar

El horario de atencin al pblico ser de lunes a viernes de las 8:00

Acude a las cajas de la Tesorera Municipal

Informa al Contribuyente de la cantidad a

Realiza el cobro respectivo del impuesto

Proporciona los recibos y reportes al

Descripcin del Procedimiento:

Concentra con la cajera general el reporte

Estn obligados al pago de este impuesto, las personas fsicas y

Tratndose de vehculos cuyo modelo corresponda al ao en curso o

factura de dichos bienes, incluyendo dentro de esta el equipo opcional

Para vehculos de modelo ms antiguo, la base del impuesto ser el

Se tomar como valor de mercado el retenido en la gua EBC para

El impuesto sobre adquisicin de vehculos de motor usados se

El pago de este impuesto deber efectuarse en las oficinas

Ser facultad de la Autoridad Municipal solicitar y requerir a los

Son sujetos responsables solidarios de este impuesto:

Tienen la obligacin los adjudicantes de vehculos de motor, de

El horario de atencin al pblico ser de 8:00 AM a 14:00 PM y de

Se presenta en la caja proporcionando

Elabora y entrega el original del recibo

Al finalizar el da, efecta el corte de caja,

Realiza el cobro respectivo.

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