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6
Basilea II, retos y oportunidades: hacia una mayor armonizacion de la
regulacion y supervision financiera en el siglo XXI
Martinez Castillo, Carlos Alberto
http://bibliopolis.usta.edu.co/primo_library/libweb/action/display.do?
frbrVersion=3&tabs=detailsTab&ct=display&fn=search&doc=TN_gale_
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%20CONTROL%20DE%20INFORMACION
%20FINANCIERA&dstmp=1458084225758

Ao
Referencia
bilbliogrfica
(APA)
Resumen

2007
Martinez, C. A. (2007). Basilea II, retos y oportunidades: hacia una
mayor armonizacion de la regulacion y supervision financiera en el
siglo XXI. Gestion y Politica Publica, Vol.16(2), p.465(46) .
Como producto del fenomeno de la Globalizacion, en los ultimos aos
se ha acrecentado la busqueda por armonizar los sistemas de
regulacion y supervision financiera. En particular esta busqueda
pretende prevenir el surgimiento de nuevos episodios de crisis
financieras y escandalos corporativos. Para ello, algunos organismos
de gobernabilidad economica, en particular el Banco de Pagos
Internacionales ubicado en Basilea (Suiza), ha propuesto a la
comunidad internacional una serie de criterios regulatorios y de
supervision financiera orientados a los bancos para su aplicacion a
partir del ao 2008. Esta propuesta se conoce como Basilea II. No
obstante, la emision de regulaciones financieras se mantiene dentro
del ambito soberano de los paises y es previsible que esta propuesta
sea el sustento para que se impulsen una serie de politicas publicas
encaminadas a la armonizacion de los criterios regulatorios al menos
en las naciones de Occidente. Asi mismo, la interconexion que existe
en el sistema financiero internacional esboza el reto de la supervision
transfronteriza, por lo que este tema sera uno de los mas debatidos en
el futuro. Basilea II esta dirigida hacia una mayor conciencia en el
manejo y control de riesgos. Bajo los elementos propuestos se
monitoreara no solo el riesgo financiero sino que ahora se
complementa el analisis de la operacion financiera de los bancos con
base en mayores riesgos como el operativo (legal, recursos humanos,
tecnologias de la informacion, etc.) y, el riesgo de mercado. El nuevo
esquema se sustenta en tres pilares. El primero mantiene el esquema

Palabras
claves
Contenidos

de analisis integral de riesgos (estandar, VaR, IRB), el segundo

contiene lo referente a la supervision consolidada (banca, valores y,
seguros) y, el tercero propone una mayor disciplina de mercado para
que las instituciones bancarias o grupos financieros informen al
publico de una mejor manera sobre su situacion financiera, es decir,
se requerira una mayor transparencia. Estos riesgos seran medidos
tanto por los modelos tradicionales como por nuevos.
.
Bancos, mercados financieros, banca internacional, regulacion del
credito, modelo de control.
Basicamente se habla del modelo de control Basilea II , el cual tiene
como principal razon de ser , el control de la informacion en el sector
bancario , por medio de tres pilares El primero mantiene el esquema
de analisis integral de riesgos (estandar, VaR, IRB), el segundo
contiene lo referente a la supervision consolidada (banca, valores y,
seguros) y, el tercero propone una mayor disciplina de mercado para
que las instituciones bancarias o grupos financieros informen al
publico de una mejor manera sobre su situacion financiera.

Problema de En este trabajo podemos ver claramente que por medio del modelo de
investigacin
control Basilea II en el cual se establece que se pretende reducir el
riesgo al que se expone dia a dia la informacion , en este caso
Bancaria ,para asi poder mitigar el fraude en las diversas entidades.
Objetivo
general
Objetivos
especficos

Se pretende dar a conocer desde un punto de vista critico, el Acuerdo

Basilea II , y el riesgo de la informacion .
Crear vinculos de seguridad ,mas Fuertes para lograr minimizar
el riesgo de fraude en la informacion financiera.
Revisar los efectos de la globalizacion , para asi poder
estandarizar procesos y modelos de control para evitar fraudes
y crisis de tipo financiero.

Principales
referentes
tericos y
conceptuales
Conclusiones

El modelo de control de Basilea II , ya que nos permite determiner que

se han desarrollado planes (modelos) para poder determiner factores
de riesgo ante posibles fraudes respect a la informacion que es de
vital importancia en la organizaciones de tipo financiero.
Por medio de este modelo de control Basilea , podemos ver que el
sector financiero tiene herramientas para poder detector el posible
fraude al que se expone la informacion dia a dia , y aun mas con la
globalizacion que cada vez es mas fuerte en cada uno de los paises
del mundo de manera que se establece un mayor riesgo de fraude de
esta .

Comentarios

Elaborado por

Revisado por

La interconexion que existe en el sistema financiero internacional

supera el reto de la supervision transfronteriza, por lo que este tema
es de los importantes a revisar en un modelo de control interno.
Basilea II se disea para tener mayor conciencia en el manejo y
control de riesgos. En base a los elementos que se han propuesto se
monitoreara no solo el riesgo financiero sino tambien
se
complementara con el analisis de la operacion financiera de los
bancos con base en mayores riesgos como el operativo ,y por ende el
riesgo de mercado
ANGELA HERNANDEZ, ANGELICA OVALLE , ALEJANDRA
SASTOQUE