Caso 1:

CONTRABANDO
El contrabando avanza impune
en Puno
Se han aliado evasores y narcos para ejercer mayor dominio. Autoridades no tienen
medios suficientes para detener trfico ilcito

VANESSA ROMO ESPINOZA

Enviada especial de El Comercio
En Puno el contrabando recorre las carreteras, transita una y otra vez por puentes, se sube en
lanchas a pocos metros de los puestos policiales. Llega desde Bolivia, desde Brasil y Chile, y abastece los
mercados de Juliaca con televisores HD y laptops, con ropa, con licores a mitad de precio. Un delito nada
nuevo. La poca efectividad para combatirlo tampoco es una novedad.
En Puno, el contrabando no tiene miedo. En vez de ello, tiene armas, telfonos satelitales, tiene
informantes y capacidad logstica que su contrincante, el Estado, no. Por ello las camionetas de incautacin
no pueden enfrentarse a diario a los trileres de la mafia que los botan de las pistas o a los lancheros que
los expulsan de lo que ellos consideran zona liberada.
La poblacin tampoco ayuda, dice Jos San Martn, fiscal de Puno especializado en delitos
aduaneros. Ante un enfrentamiento con las mafias, los juliaqueos salen en defensa de los que llevan la
mercadera. As el contrabando sistematizado avanza.
HORMIGAS DEL SUR
Un polica boliviano ha detenido a una mujer en Desaguadero, el lmite peruano-boliviano conocido
por su comercio ilegal. La mujer, que sale de Bolivia para entrar al Per, hace fuerza para que el polica no

incaute su triciclo, en el que lleva balones de gas boliviano que es subsidiado por el gobierno de ese pas.
La diferencia es que ese gas cuesta S/.25 y en la frontera el gas peruano est S/.37.
La mujer boliviana lo ataca, despus le llora. La poblacin empieza a rodearlo para que la suelte. El
trfico contina por el puente con ms triciclos, con seoras que llevan bolsas repetidas veces de un lado a
otro, con sedes de la Aduanas, de la polica y de migraciones solo como espectadores de una realidad que
los rebalsa.
Por ac, por el puente, no vas a pasar ese gas de contrabando, si quieres hazlo por el ro, le grita
el polica. A 500 metros del puente que une al Per con Bolivia, al menos unas 50 lanchas trasladan de orilla
a orilla el contrabando en el ro Desaguadero. Puente Viejo, Matarani y Huscar son los puertos que hasta
cuentan con peaje de ingreso. La polica lo sabe.
Ni el fiscal San Martn cree conveniente acercarse a esos lugares. En algn momento hemos ido
como civiles, pero ellos detectan quines no son de la zona y nos expulsan, dice.
A unos metros del puente, para el lado peruano, se comercializa el aceite boliviano a S/.5 el litro. El
comercio se extiende a productos de higiene personal, golosinas, menaje y hasta artefactos. Sin embargo,
el intendente de la Aduanas en Puno, Fernando Nez, estima que este contrabando es mnimo y que no
servira hacer grandes operaciones, ya que no habra un gran impacto. No s si debamos gastar esfuerzos
en eso, preferimos concentrarnos en el norte del lago.
GIGANTES DEL NORTE
En la ruta norte del contrabando, Juliaca -Huancan-Moho, el contrabando es menos evidente y
ms peligroso. Segn el fiscal San Martn, se han detectado 14 mafias que operan en esta zona con doble
nacionalidad. Cada banda tiene culebras, que son convoyes de 80 a 100 camiones con 30 personas que
resguardan lo trasladado, dice.
De acuerdo con Ral Saldias, presidente de la Comisin de Lucha contra el Contrabando de la
Sociedad Nacional de Industrias, desde hace tres aos este contrabando se ha aliado al narcotrfico. Los
capos del narcotrfico lavan su dinero con el contrabando, un delito menos malo y hasta visto como bueno,
indica. Ante la falta de recursos para enfrentar esta delincuencia, San Martn cree que lo mejor sera una
voluntad poltica que cierre las fronteras. Pero eso significara una baja de popularidad y Puno se
levantara. Hay que tener mano firme, dice.
En efecto, en Tilali, Moho, existe una feria de grandes volmenes que se produce en la madrugada.
Los grandes camiones esperan la noche para llegar a Juliaca y evitar ser interceptados por la polica. En
Puno solo basta decirle al taxista llveme al mercado del contrabando para llegar a un emporio de
productos falsificados que llegan incluso desde Paraguay. En Juliaca el mercado principal Tpac Amaru
tambin est abarrotado de productos ilegales. Un televisor LCD de 40 cuesta S/.1200. Sin boleta, por
supuesto.
CIFRAS
1.500MILLONES DE DLARES
Se generan en el contrabando anualmente en el pas. Se calcula que el 80% de esta cantidad
proviene de la zona sur, bsicamente Puno y Tacna. Adems emplea a 100 mil personas.
6AOS DE CRCEL
Pueden afrontar las personas que comercializan cigarros procedentes del contrabando de acuerdo
con la ley de delitos aduaneros. Si son falsificados, la pena oscila entre los 8 y 12 aos de crcel.

CAUSAS:
Desocupacin o desempleo
Precios menores a los nacionales
Informalidad

CONSECUENCIAS:
Competencia desleal
Evasin de impuestos
Crimen organizado

DONDE SE ORIGINA ?
Se origina en las fronteras o zonas primarias, que no cuentan con un control adecuado de parte de
las autoridades competentes.

http://elcomercio.pe/peru/lima/contrabando-avanza-impune-puno-noticia-1340099

Caso2

DEFRAUDACIN
TRIBUTARIA
Sentencian a cuatro aos de prisin a dos
empresarios por defraudacin tributaria
El monto de dinero defraudado o dejado de pagar asciende a S/ 1.3 millones,
incluidos los intereses moratorios, inform la Sunat.

Sunat: Dos empresarios condenados a prisin por defraudacin tributaria. | Fuente: Andina
La Sala Penal Superior de la Corte Superior de Justicia de Tacna conden a cuatro aos de prisin
efectiva a los empresarios Oscar Mauricio Martorell Meneses y David Daniel Mercado Herrera por el delito de
defraudacin tributaria en agravio del Estado, inform la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administracin
Tributaria (Sunat).
Asimismo, el organismo judicial tambin dispuso que asuman el pago de una reparacin civil de S/ 1
milln 341 mil 673.
El fallo de la Sala Penal Superior se sustenta en que los condenados emplearon la modalidad de
obtencin indebida de crdito fiscal con facturas falsas, situacin que fue detectada y denunciada por la Sunat
durante
sus
acciones
de
control
y
verificacin
a
travs
de
auditoras.
El ente recaudador detect que los empresarios utilizaron facturas falsas para disminuir el pago de las
obligaciones tributarias correspondientes al Impuesto General a las Ventas (IGV) e Impuesto a la Renta (IR),
beneficindose ilcitamente con un crdito fiscal por actividades comerciales inexistentes que nunca realizaron.
Ante las evidencias, los funcionarios de la Sunat comunicaron al Ministerio Pblico los hechos delictivos
detectados en las declaraciones y pagos de los periodos tributarios de los aos 1999, 2000 y 2001.

Debido a los abundantes elementos probatorios obtenidos durante el procedimiento de fiscalizacin tributaria, as
como dentro del proceso judicial, los sentenciados reconocieron su participacin activa en los hechos delictivos.
la Sala Penal Superior sustent la pena en que los sentenciados, adems, implementaron una red mafiosa de
agentes, quienes fueron sus cmplices para omitir sus obligaciones tributarias durante tres aos. El monto de
dinero defraudado y/o dejado de pagar asciende a S/ 1 milln 300 mil, incluidos los intereses moratorios.

CAUSAS:
Quizs la normatividad tributaria existente con tratamientos diferenciados sea una de las causas,
estos tratamientos diferenciados, conllevan ventajas y desventajas. Por tal razn cada quien desea obtener
ventajas a su modo.

CONSECUENCIAS:

Perjuicio de la caja fiscal

Competencia desleal
Sanciones administrativas
Penas privativas de la libertad

DONDE SE ORIGINA?
En este caso la defraudacin tributaria se origina con la evasin de impuestos por medio del
engao.

http://rpp.pe/economia/economia/sentencian-a-cuatro-anos-de-prision-a-dos-empresarios-por-defraudaciontributaria-noticia-928740