MANUAL

CDIGO DEL BUEN

GOBIERNO
CORPORATIVO
MN-EST-001-V6

ABRIL 2015

La informacin contenida en este documento, as como cualquier archivo adjunto tiene

carcter privado y confidencial su reenvi total o parcial o el uso de la informacin all
contenida est totalmente prohibida y es parte confidencial de Internacional Compaa
de Financiamiento.

MANUAL CODIGO DEL BUEN

GOBIERNO CORPORATIVO

MN-EST-001.V6

TABLA DE CONTENIDO
1.
INTRODUCCIN
........................................................................................................................... 6
2.

INTERNACIONAL COMPAA DE FINANCIAMIENTO S.A.

............................................................ 6

2.1
Quin
es..........................................................................................................................
..... 6
2.2
Origen
.............................................................................................................................
..... 7
2.3
Inicio de Operaciones
.......................................................................................................... 7
3.
ESTRUCTURA DE GOBIERNO
CORPORATIVO............................................................................... 8
3.1
Organigrama general de la estructura de gobierno corporativo
........................................ 8
3.2
Detalle de los rganos de Gobierno
.................................................................................... 9
4.
CONTROL INTERNO
................................................................................................................... 12
4.1
Objetivo
.............................................................................................................................
12
4.2
Ejercicio del Control Interno
............................................................................................. 12
4.3
Funciones de los Comits
.................................................................................................. 12
5.
CONFLICTOS DE
INTERS........................................................................................................... 13
5.1
Propsito
...........................................................................................................................
13
5.2
Respecto de los accionistas
............................................................................................... 14
Procesos y Calidad

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18

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5.3
Respecto de los
Directores................................................................................................ 14
5.4
Manejo de Conficto de Intereses
..................................................................................... 14
5.5
Cdigo de Conducta
.......................................................................................................... 15
6.
POLTICA DE
INFORMACIN......................................................................................................
16
6.1
Propsito
...........................................................................................................................
16
6.2
Informacin con los accionistas
........................................................................................ 16
6.3
Informacin con los inversionistas y el mercado
.............................................................. 16
6.4
Canales de
Informacin..................................................................................................... 17
7.
PROVEEDORES.......................................................................................................
.................... 17

Procesos y Calidad

Pgina 3 de
18

8.
POLITICAS ADMINISTRATIVAS DE CARCTER
GENERAL............................................................ 18
8.1
Anticipos...............................................................................................................
............. 18
8.2
Viticos y Gastos de
Viaje.................................................................................................. 18
8.3
Otras
Polticas.................................................................................................................
... 18

CONTROL DE CAMBIOS
VERSIN

RESUMEN DEL CAMBIO

Versin Original.

Codificacin del Manual en el SIG 03-11-2010, con el cdigo DCJURCBG-V2.

El presente Manual hacia parte del proceso Jurdico y ahora har parte del proceso
de Direccionamiento Estratgico (MN-EST-001-V3)
Actualizacin numeral 3.2: Cambio de nombre e imagen corporativa.
Actualizacin numeral 4.1: Se deja en el organigrama tan solo los cargos de
Gerentes y directores, se separan las vicepresidencias de Operaciones y Tecnologa
y se suprimen dependencias del auditor general y el consejero delegado.
Aclaracin numeral 4.2: Se detalla el procedimiento de inspeccin de los libros y
papeles, se establecen reglas en caso de empate en la toma de una decisin y se
establece la periodicidad de las reuniones de junta directiva.

Aclaracin numeral 5.1: Se agrega el punto 4).

Adicin numeral 5.4. Manejo de Conflicto de Intereses: Se adiciona poltica y
procedimientos para cuando se suscitan conflictos de inters entre los
representantes legales, los miembros de la Junta Directiva y quienes de acuerdo con
los estatutos ejerzan o detenten esas funciones.
Adicin numeral 9. Polticas Administrativas De Carcter General
Representantes Legales, Administradores Y Accionistas: Se deja en claro
procedimiento para tramitar Anticipos, Viticos y Gastos de Viaje y Otras Polticas.
Acta 393 del 24-01-2013

Aclaracin numeral 5.4: Se establece procedimiento para presentar

impedimentos y evitar potenciales conflictos de inters y se establecen como
polticas con respecto de atencin y proteccin al Consumidor Financiero las
estipuladas en Manual Sistema de Atencin al Consumidor Financiero.
Actualizacin numeral 6.4: Se actualiza la direccin de la sede principal en la
ciudad de Bogot y de la pgina web.
Acta 414 del 18-09-2013

Se incluye la oficina de Santa Marta en el numeral 3.3 Inicio de Operaciones

Se actualiza la estructura de gobierno corporativo actualizada el 24 de Mayo de

2013 bajo el acta 409.

Se actualiza la Informacin del numeral 8 Proveedores.

Se cambia de 5 a 10 das el tiempo disponible para que los empleados legalicen

los gastos por concepto de Anticipos, Viticos y Gastos de Viaje.
Acta 423 del 29-05-2014

Se Actualiza el Organigrama General de la Estructura de Gobierno Corporativo.

Elaborado por

Revisado por

Aprobado por

Fecha de Aprobacin

Gerencia Jurdica

Auditoria /
Presidencia

Junta Directiva
Acta 435

21/04/2015

1. INTRODUCCIN
Por medio del presente documento se presentan las reglas de gobierno corporativo de
Internacional Compaa de Financiamiento y las polticas de la Sociedad en relacin con:
Evaluacin y control de la actividad de los administradores, gerentes y
directores.
Divulgacin de informacin a accionistas e inversionistas en temas referentes a la
poltica institucional de la sociedad, estructuras de gobierno y su composicin
accionaria, manejos de conflictos de inters, riesgos a los que la sociedad puede
estar expuesto en desarrollo de su gestin, deteccin de hallazgos relevantes
realizados por el Revisor Fiscal, informacin financiera y acaecimiento de hechos
relevantes.
Sistema de control interno.
Dichas reglas de gobierno se encuentran contenidas en los Estatutos Sociales de la
sociedad y en sus normas de rgimen interno.
2. INTERNACIONAL COMPAA DE FINANCIAMIENTO S.A.
2.1 Quin es
Internacional Compaa de Financiamiento S.A., orientada a ofrecer al mercado
productos financieros que buscan la plena satisfaccin del cliente, bajo un servicio de
ptima calidad.
Procura el liderazgo en el sector financiero con servicio, imagen, rentabilidad y
participacin en el mercado.
Cuenta con un equipo de funcionarios motivados y capacitados, que disfrutan de un
agradable ambiente de trabajo y que estn apoyados por modernos y eficientes recursos
fsicos y tecnolgicos.
Adems Fomenta las oportunidades, proyecciones y respeto al elemento humano,
coadyuvando al fortalecimiento social del Pas.
Internacional Compaa de Financiamiento S.A. tiene como objetivo principal ofrecer a
sus clientes un servicio financiero integral, creando vnculos que nos permitan cubrir
todas sus necesidades. Para lo cual cuenta con una red de oficinas en varias ciudades de
Colombia.
En febrero de 2010, el FOGADE de Venezuela propietario hasta ese entonces del 90% de
la participacin accionaria en la Financiera, vendi dicha participacin a un grupo de
inversionistas espaoles y venezolanos.

El accionista mayoritario es la sociedad AFC Investment Solutions S.L. de nacionalidad

espaola. El Banco Principal N.V. Antillas Holandesas quien le sigue en participacin, se
encuentra domiciliado en Curazao.
2.2 Origen
En Abril de 1978, se crea la entidad bajo el nombre de Compaa Financiera
Internacional S.A. Fininternacional S.A. Organizada conforme las normas legales de la
Repblica de Colombia. Sin embargo, el 11 de abril de 1997, la entidad cambia su
nombre por el de Financiera Internacional S.A. Compaa de Financiamiento
Comercial. La Superintendencia Financiera de Colombia mediante Resolucin 3140 de
fecha 24 de septiembre de 1.993 otorgo con carcter definitivo el permiso de
funcionamiento.
A partir de Octubre de 2009, las Compaa de Financiamiento Comercial, pasaron a
denominarse Compaas de Financiamiento.
En febrero de 2011, los accionistas decidieron por unanimidad, cambiar el nombre de la
financiera, por el de Internacional Compaa de Financiamiento S.A., pudiendo utilizar
la sigla Internacional Compaa de Financiamiento. As mismo, se cambi la imagen
corporativa.
2.3 Inicio de Operaciones
Financiera Internacional hoy Internacional Compaa de Financiamiento S.A., abri
puertas al pblico el 8 de Agosto de 1978, con su oficina principal en la ciudad de
Bogot. Posteriormente en el ao de 1992, traslad su domicilio principal a la ciudad de
Cali en donde tuvo el asiento principal de sus negocios, hasta abril de 2007 cuando
traslad nuevamente su domicilio principal a la ciudad de Bogot.
El inicio de operaciones se hizo con un capital autorizado de Diez Millones de Pesos, y 6
funcionarios.
Actualmente cuenta con sucursales y agencias en las ciudades de Cali, Barranquilla,
Bogot, Ibagu, Medelln, Neiva, Bucaramanga, Pereira, Santa Marta y Pasto.

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3. ESTRUCTURA DE GOBIERNO CORPORATIVO

3.1 Organigrama general de la estructura de gobierno corporativo
Asamble
a
Genera
l
Revisora
Fiscal
BDO

Directiva

Consejer
o
Delegad
o

Javier
Ardura
Cndido
Rodrguez

Auditoria
Lina Paola Rodrguez

Asistente de
Vicepresiden
cia
Ejecutiv
a

Juliana Diaz

Sergio Cortes
Rodriguez

Oficial
de
Cumplimien
to

Comits

Elver Gonzlez

Gerent
e
Administrati
va
Bibiana Uribe

Gerente
de
Cartera y
Cobranz
as
Nancy Vallejo

Gerente
Comerci
al
Naciona
l
Juan Pablo
Burbano

Gerent
e
Contabilid
ad
Jorge Laverde

Gerent
e de
Crdito
Miriam
Hernandez

Geren
te
Jurdic
o
Sandra
Jimenez

Gerente
Medios
de Pago
Alejandro
Correa

Gerent
e
Operacion
es
Luis Edgardo Ruiz

Geren
te
Ries
go
Elver
Gonzlez

Gerent
e
Tecnolog
a
Fernando
Martinez

Gerente
Tesorera
Diego Camelo

Director
de
Mercadeo
y Servicio
ngela
alPenagos
Cliente

Direct
or
Proces
Andrea
osRoman
y

Direct
or
Centr
Gladys al
Palacios

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3.2 Detalle de los rganos de Gobierno

a) Asamblea General de Accionistas
La Asamblea General de Accionistas la conforman los accionistas inscritos en el
libro de accionistas reunidos con el qurum y en las condiciones que la ley y los
estatutos exigen.
Conforme con los estatutos, los accionistas tienen derecho a participar en las
deliberaciones de la Asamblea y a votar en ellas. Tambin tienen derecho a
recibir dividendos en proporcin a su porcentaje de participacin, a negociar
libremente las acciones, a inspeccionar los libros y papeles sociales dentro de los
quince (15) das hbiles anteriores a la fecha prevista para la reunin de
Asamblea y a recibir, previo pago del pasivo externo, una parte proporcional de
los activos sociales en el momento de la liquidacin de la Financiera.
Con respecto a la inspeccin de los libros y papeles, la convocatoria se realiza
con la anticipacin establecida en la ley, de manera que los accionistas puedan
con la debida anticipacin, disponer de informacin clara, oportuna y completa.
El derecho de inspeccin otorga la facultad a los accionistas a examinar los libros
y papeles de la sociedad, para enterarse de la situacin econmica, financiera,
administrativa y contable.
Con relacin al derecho de voto, los estatutos prevn que cada accionista tendr
tantos votos cuantas acciones posean.
Obligatoriedad de las decisiones.- Las decisiones de la Asamblea adoptadas con
los requisitos previstos en la ley y en los estatutos, obligarn a todos los socios
an los ausentes o disidentes siempre que tengan carcter general.
Finalmente, es importante sealar que le corresponde a la Asamblea General de
Accionistas elegir para perodos de un (1) ao al Revisor Fiscal y a su suplente
cuidando que dicha designacin recaiga sobre firmas de reconocida trayectoria y
reputacin que, adems, cuenten con total independencia.
b) Junta Directiva
La Junta Directiva de Internacional Compaa de Financiamiento ha asumido
como funciones indelegables la de nombrar, retribuir y, en su caso, retirar al
Presidente, a los Vicepresidentes y Gerentes as como tambin la de controlar y
evaluar su gestin. Igualmente la facultad de crear y suprimir cargos.
La designacin de los Miembros de Junta Directiva la realiza la Asamblea General
de Accionistas teniendo en cuenta que dicha designacin debe recaer en personas
que gozan de una reputacin inmejorable y de antecedentes intachables.
La Junta Directiva podr conformarse por un nmero no menor de seis (6)
miembros principales y seis (6) suplentes, ni mayor a diez (10) miembros
principales y diez (10) miembros suplentes, los cuales se posesionan para ejercer
Procesos y Calidad

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18

su cargo, ante la Superintendencia Financiera de Colombia. En la actualidad, la

Junta Directiva se encuentra conformada por seis (6) miembros principales y seis
(6) suplentes.
Teniendo en cuenta que la junta est conformada por un nmero par de
directores, se establecen las siguientes reglas en caso de empate en la toma de
una decisin:
Se votar nuevamente con el fin de verificar el empate.
El Presidente de la Junta Directiva, tendr la facultad de votar otra
vez, con el fin de que haya desempate.
Los miembros de la Junta Directiva, en su mayora son independientes, con el fin
de garantizar objetividad e imparcialidad de criterios.
La remuneracin de los directores la define la Asamblea General de Accionistas
atendiendo las pautas del mercado.
Es importante mencionar que para el desarrollo de su gestin la Junta Directiva
se apoya en Comits Delegados, entre los cuales se pueden mencionar el Comit
de Auditora, el Comit de Riesgos y el Comit de Tesorera. Dichos comits,
ayudan a la toma de decisiones de manera objetiva, que le corresponde a la
Junta Directiva.
La junta Directiva se rene cuando menos una vez al mes. Previamente a cada
reunin, los directores reciben la informacin correspondiente a la junta a la cual
van a asistir. Lo anterior, con el fin de que haya una dinmica participacin y
cooperacin de los asistentes. Los miembros de Junta Directiva, estn
permanentemente informados.
A la Junta Directiva se le informa sobre los conflictos de inters y se le revela la
informacin que puede generar conflicto, de manera que queda claro que la
administracin obr segn el procedimiento correspondiente y con las
autorizaciones necesarias.
La revelacin de informacin, incrementa la transparencia y permite el ejercicio
adecuado de los derechos de los accionistas minoritarios, de los inversionistas, de
los proveedores y de los clientes de la Financiera. La revelacin de informacin
refuerza los controles a los que est sometida Internacional Compaa de
Financiamiento S.A. la Junta Directiva, establecer las reglas precisas, para que
siempre haya revelacin de informacin, de manera que cualquier omisin que se
presente, no perjudique ni vaya en contra de los accionistas, inversionistas,
clientes ni proveedores de la Financiera.
La revelacin de informacin no solo se refiere a la publicacin de los Estados
Financieros aprobados por la Asamblea de Accionistas, sino tambin a la
informacin relacionada con la gestin de los administradores, al acceso de la
informacin a travs de la pgina web, a las operaciones con accionistas o
vinculados y a los productos y servicios que presta la Financiera.

c) Presidencia y Vicepresidencias
Conforme a los Estatutos, el Presidente de Internacional Compaa de
Financiamiento S.A. depende de la Junta Directiva.
La Financiera cuenta con tres (3) Vicepresidencias, la cuales se encuentran bajo
la direccin y control del Presidente de la Financiera, aunque su nombramiento y
remocin corresponde a la Junta Directiva.
Las principales funciones del Presidente y los Vicepresidentes de Internacional
Compaa de Financiamiento S.A. son las de representar legalmente a la sociedad
ante las autoridades de cualquier orden o naturaleza ante otras personas
naturales o jurdicas, con facultades para novar, transigir, comprometer, desistir
y para comparecer en juicios en que se dispute la propiedad de bienes o derechos
sociales. Dentro de las normas y orientaciones que dicte la Junta Directiva,
dirigir los negocios de la sociedad, vigilar los bienes de la misma, sus operaciones
tcnicas, su contabilidad y correspondencia. Cumplir y hacer cumplir los
estatutos y reglamento de la sociedad. Celebrar cualquier clase de contratos
relativos al objeto social as como los de venta, hipoteca y arrendamiento de
inmuebles. Alterar la forma de los bienes inmuebles por su naturaleza o destino.
Nombrar a las personas que deben desempear los cargos creados por la Junta
Directiva y fijar sus salarios, as como retirarlas y reemplazarlas cuando haya
lugar. Resolver sobre las renuncias y licencias de los empleados de la sociedad.
Nombrar apoderados especiales. Autorizar con su firma todos los documentos
pblicos o privados que deban otorgarse en desarrollo de las actividades sociales
o en inters de la sociedad. Presentar a la Asamblea General en sus reuniones
ordinarias, un inventario y un balance de fin de ejercicio, junto con un informe
escrito sobre la situacin de la sociedad, un detalle completo de la cuenta de
ganancias y prdidas y un proyecto de distribucin de utilidades obtenidas.
Tomar todas las medidas que reclame la conservacin de los bienes sociales,
vigilar la actividad de los empleados de la administracin de la sociedad e
impartir las rdenes e instrucciones que exija la buena marcha de la Compaa.
Convocar la Asamblea General a reuniones extraordinarias cuando lo juzgue
conveniente o necesario y hacer las convocatorias del caso cuando lo ordenen los
estatutos, la Junta Directiva o el Revisor Fiscal de la sociedad. Convocar a la
Junta Directiva cuando lo considere necesario o conveniente y mantenerla
informada del curso de los negocios sociales. Cumplir las rdenes o instrucciones
que le imparta la Asamblea o la Junta Directiva y, en particular, solicitar
autorizacin para los negocios que deben aprobarse previamente por la Asamblea
o Junta Directiva segn lo disponen las normas del presente estatuto. Cumplir o
hacer que se cumplan oportunamente todos los requisitos o exigencias legales
que se relacionen con el funcionamiento y actividades de la Compaa.
De la Presidencia dependen directamente la Auditora Interna, la Vicepresidencia
y algunos Gerentes.

4. CONTROL INTERNO
4.1 Objetivo
El sistema de control interno de Internacional Compaa de Financiamiento S.A.
comprende el plan de organizacin y el conjunto de mtodos y procedimientos que
proporcionan, tanto a los accionistas como a los inversionistas, seguridad razonable
respecto de: 1) confiabilidad de los procesos a travs de los cuales se genera la
informacin contable, 2) No movilizacin de dineros de procedencia ilcita a travs de la
aplicacin de las normas sobre lavado de activos. 3) Evaluacin y seguimiento de riesgos
especficos y 4) dar un adecuado cumplimiento de la normatividad y regulaciones
aplicables.
4.2 Ejercicio del Control Interno
El anlisis y seguimiento del sistema de control interno de Internacional Compaa de
Financiamiento S.A., en reas de especial relevancia, se desarrolla a travs de
comits que suministran a la Junta Directiva y a la Administracin informacin,
elementos de juicio y propuestas tendientes a realizar el seguimiento a las seales de
alerta y garantizar que el sistema de control interno, se ajuste a las necesidades de la
entidad de tal manera que le permite realizar adecuadamente su objeto social y cumplir
con sus objetivos.
4.3 Funciones de los Comits
a) Comit de Auditora: Acrecentar la objetividad, credibilidad e integridad de los
estados financieros ante los inversionistas, acreedores, organismos reguladores y
otros usuarios, aumentando el conocimiento de los directores sobre la naturaleza
y alcance de las funciones tanto de la auditora interna como de la externa, as
mismo mejorar el conocimiento y entendimiento de los directores sobre los
estados financieros, la informacin financiera adicional y en el sistema de control
interno a travs del contacto personal directo entre el comit de auditora, el
auditor y las Gerencias, as como proporcionar a la gerencia financiera una buena
oportunidad para aprovechar la experiencia de los miembros de la Junta en la
resolucin de problemas relacionados con controles financieros y de
presentacin. Igualmente, proporcionar a los auditores externos la oportunidad
de adquirir un conocimiento y percepcin adicional sobre la compaa.
b) Comit de Gestin de Activos y Pasivos (GAP): Establece los procedimientos y
mecanismos adecuados para gestionar y administrar los riesgos de liquidez, velar
por la capacitacin del personal de la entidad en lo referente a ese tema y
proponer por el establecimiento de los sistemas de informacin necesarios y
asesorar a la Junta Directiva en la definicin de los lmites de exposicin por tipo
de riesgo, plazos, montos, monedas e instrumentos y velar por su
comportamiento. Igualmente, proveer a los rganos decisorios de la entidad
estudios y pronsticos sobre el comportamiento de las principales variables
econmicas y monetarias, y recomendar estrategias sobre la estructura del

balance en lo referente a plazos, montos, moneda, tipos de instrumentos y

mecanismos de cobertura.
c) Comit de Prevencin de Lavado de Activos: Velar por la adecuada observancia
de la totalidad de los procedimientos especficos diseados por la institucin con
el fin de prevenir el lavado de activos, verificando el oportuno y estricto
cumplimiento de las normas legales establecidas para la prevencin de
actividades delictivas en el mercado de valores; adems implementar y
desarrollar los procedimientos generales y especficos que considere adecuados
para hacer ms efectiva esta labor. Controlar y verificar peridicamente la
ejecucin de las medidas adoptadas para este campo, as como la informacin
suministrada por los clientes activos de la sociedad y realizar estudios necesarios
para determinar si una operacin inusual en el mercado de valores reviste el
carcter de sospechosa. Informar a las directivas de las posibles fallas y
omisiones en los controles para la prevencin de actividades delictivas, que
comprometan las responsabilidades de los funcionarios y de la entidad y
presentar a la Junta Directiva, o a quien haga sus veces, un informe trimestral
detallado acerca del cumplimiento de las labores a cargo.
d) Comit de Anlisis y control de Riesgos Financieros: Asegurar que la realizacin
de las operaciones de la Tesorera se efecten dentro de los cupos y polticas
aprobadas por la Junta Directiva, verificando los riesgos financieros y operativos
inherentes a la constitucin y manejo del Portafolio, esto es: de solvencia de
mercado y operacional, estableciendo las contingencias de perdida probable.
Analiza la situacin de liquidez de la Financiera y propone correctivos en caso de
variaciones fuertes en este aspecto, revisando el flujo de caja cido de la
Financiera, as como el comportamiento de las captaciones significativas que
afecten el mismo. Analiza el comportamiento de las tasas de inters del
mercado, y de acuerdo a su estado propone cambios en las tasas de nuestros
productos pasivos, revisa tambin la estructura de los pasivos y propone
correctivos. Aprueban propuestas de nuevos negocios o de negocios puntuales
presentados por el Presidente o tesorero. Analiza permanentemente que las
operaciones de crdito estn enmarcadas en las reglas establecidas en el Sistema
de Administracin de Riesgo Financiero SARC adoptado por la compaa.
5. CONFLICTOS DE INTERS
5.1 Propsito
Internacional Compaa de Financiamiento S.A. ha definido unos estndares de conducta
que tienen por fin prevenir aquellas situaciones en las que como consecuencia de la
existencia de un inters personal se dificulta la toma de una decisin por parte de los
accionistas, directores, y, en general, los funcionarios de la Financiera a fin de asegurar
que dicha decisin ser tomada con objetividad.
Los accionistas, miembros de la Junta Directiva, Administradores y en general todos los
empleados de la compaa deben abstenerse de participar por s o por interpuesta

persona en inters personal o de terceros, en actividades que impliquen competencia

con la sociedad o en actos respectos de los cuales exista conflicto de inters.
De igual forma se considera que existe conflicto de inters cuando la situacin involucre
al cnyuge o compaero permanente o a un pariente dentro del segundo (2) grado de
consanguinidad, o segundo (2) de afinidad.
5.2 Respecto de los accionistas
Considerado que los accionistas de Internacional Compaa de Financiamiento S.A.
deben obrar de manera ntegra, fiel y objetiva se han consagrado las siguientes reglas de
conducta que ellos deben observar:
Abstenerse de usar informacin privilegiada, as como evitar dar informacin
incompleta, inexacta o ficticia de la Financiera.
Revelar aquellos hechos o situaciones de carcter personal o familiar que de
alguna manera pueden afectar la reputacin de la financiera.
5.3 Respecto de los Directores
Sin perjuicio de lo establecido en el numeral 3.2. Literal b) del presente documento,
respecto de los directores de Internacional Compaa de Financiamiento S.A. se han
definido los siguientes estndares de conducta:
Abstenerse de intervenir en las deliberaciones de Junta Directiva en las que se
traten asuntos en los que tengan intereses personales o en las que se debata
acerca de su reeleccin o cese,
Guardar secreto de la informacin que obtenga en las deliberaciones de la Junta
Directiva, as como de la que llegue a obtener en el ejercicio del cargo,
Revelar las participaciones que posea en otras compaas, as como comunicar
otros cargos que desempee,
Renunciar a la Junta Directiva cuando se encuentre en situaciones que afecten
negativamente el buen funcionamiento de la Junta Directiva de Internacional
Compaa de Financiamiento S.A. o la reputacin de la Financiera.
5.4 Manejo de Conflicto de Intereses
Los representantes legales, los miembros de la Junta Directiva y quienes de acuerdo con
los estatutos ejerzan o detenten esas funciones debern poner de manifiesto ante la
Junta Directiva, el Presidente, el Oficial de Cumplimiento cualquier conflicto de inters
real o potencial, y se abstendrn de participar del anlisis y toma de decisiones que
sobre el mismo realice la Junta Directiva.

En caso que la mayora de los miembros de la Junta Directiva se encuentren relacionados

con un potencial conflicto de intereses se abstendrn de analizar la situacin. La
Asamblea de Accionistas ha establecido que para solucionar el potencial conflicto de
inters que se pueda presentar en una reunin de Junta Directiva, la administracin
deber citar tanto a los miembros principales como a los suplentes de los directores que
puedan presentar el impedimento. De modo que cuando se presente el conflicto de
inters, sean los miembros principales no incursos en dicho impedimento, junto con los
suplentes de los impedidos, quienes tomen en pleno la decisin.
De llegarse a presentar un conflicto de inters con clientes de internacional, diferentes
a accionistas, miembros de Junta Directiva, administradores, empleados o
representantes legales, se deber acudir al Manual Sistema de Atencin al Consumidor
Financiero, el cual contiene las polticas respecto de atencin y proteccin al
Consumidor Financiero.
Cuando los Accionistas, miembros de Junta Directiva, Administradores y en general todos
los empleados de la entidad realicen operaciones en moneda extranjera bien sea por
remesas que reciban o enven, estarn sujetos a las mismas condiciones que se les
apliquen a los clientes normales de la compaa.
De igual manera para los efectos de los gastos de viaje que realicen los Accionistas,
miembros de la Junta Directiva, Presidente, Administradores, Representantes Legales
estos debern ser relacionados en los mismos plazos y bajo las mismas polticas que se
encuentran establecidas para el personal permanente.
Todas las operaciones celebradas con administradores, socios o sus parientes, debern
ser aprobadas en forma unnime por la Junta Directiva y en el acta de la
correspondiente reunin se dejar constancia adems de haberse verificado el
cumplimiento de las normas sobre lmites al otorgamiento del crdito o cupos mximos
de endeudamiento o de concentracin de riesgos vigente en la fecha de aprobacin de la
operacin.
En estas operaciones no podrn convenirse condiciones diferentes a las que
generalmente utiliza la entidad para con el pblico, segn el tipo de operacin, salvo las
que se celebren con los administradores para atender sus necesidades de salud,
educacin, vivienda y transporte de acuerdo con los reglamentos que para tal efecto
previamente, determine la Junta de manera general. (Art. 122 EOSF)
No obstante y con el fin de fortalecer el Gobierno Corporativo evitando conflictos de
inters, se ha elaborado el "Manual de Operaciones con Relacionados o Vinculados", el
cual contiene las polticas y procedimientos encaminados a fortalecer el
comportamiento profesional e ntegro, as como las prohibiciones para evitar el
debilitamiento del Gobierno Corporativo.
5.5 Cdigo de Conducta
Con el fin de que tanto los accionistas como los directores y principales ejecutivos de la
Financiera conozcan las reglas de gobierno de la compaa y los deberes que para ellos
se derivan, se ha implementado el Manual de Conducta que garantiza que los citados

funcionarios se familiaricen con el sistema de gobierno corporativo de Internacional

Compaa de Financiamiento S.A. Dicho Cdigo contiene las pautas de comportamiento
que deben seguir las personas vinculadas, directa o indirectamente, en el ejercicio
diario de sus labores. Contiene las polticas y principios orientadores, las reglas
generales, la calificacin y solucin de conflictos de inters, la calificacin de las faltas
y sanciones y la divulgacin del cdigo y seguimiento y verificacin a su aplicacin.
6. POLTICA DE INFORMACIN
6.1 Propsito
El establecimiento de una poltica de informacin en Internacional Compaa de
Financiamiento S.A. tiene el propsito de mantener un adecuado nivel informativo con
los accionistas, inversionistas y el mercado en general, y garantizar que la informacin
que se suministre sea precisa, oportuna y fiable.
6.2 Informacin con los accionistas
Tal y como se establece en el literal a) del numeral 3.2. De este documento,
Internacional Compaa de Financiamiento S.A. reconoce el derecho de los accionistas
mediante mecanismos tales como inspeccin de libros y papeles de la sociedad dentro
de los quince das hbiles anteriores a la reunin de asamblea en la que se examinan los
balances de fin de ejercicio, razn por la cual en la convocatoria que se realiza, se les
advierte el lugar en el que podrn recabar la informacin pertinente. As mismo, los
administradores deben rendir cuentas de su gestin, por lo menos una vez al ao,
presentando el informe anual de gestin.
6.3 Informacin con los inversionistas y el mercado
La poltica de informacin que se ha establecido en la Financiera en relacin con los
inversionistas y el mercado tiene como propsito mantenerlos adecuadamente
informados acerca de:
Situacin financiera y econmica de la Financiera.
Modificaciones sustanciales de las reglas de gobierno.
Variaciones significativas que se presenten en el porcentaje de
participacin accionaria.
Identificacin de los riesgos a los que la Financiera pueda estar expuesto en
el ejercicio de su operacin y,
Presentacin de los hallazgos relevantes del Revisor Fiscal o de algn otro
rgano de control interno que pongan en riesgo el reembolso de la inversin.
Para los efectos antes mencionados Internacional Compaa de Financiamiento S.A.
pondr a disposicin de los inversionistas y accionistas la siguiente informacin:

a) Informacin de carcter financiero y contable:

Informe anual de gestin con corte a diciembre, el cual incluir los Estados
Financieros, las notas a los estados financieros y el informe del Revisor Fiscal.
Informes trimestrales de carcter financiero y contable con cortes a marzo,
junio, septiembre y diciembre dentro de los 30 das calendario siguientes a la
terminacin del respectivo perodo.
Balance mensual detallado.
b) Informacin referente a la Asamblea:
Proyecto de distribucin de utilidades que estar a disposicin de los
accionistas con una antelacin de quince (15) das hbiles a la fecha prevista
para la sesin de Asamblea en la que se considerar.

Copia del Acta de la sesin de Asamblea General de Accionistas, con

los estados financieros certificados por el Revisor Fiscal, as como el
dictamen que este emita, y el informe anual que la Junta Directiva y el
Presidente de la Financiera presentan en el cual se incluye la informacin
referente a las reglas de gobierno corporativo, la situacin de la Financiera,
la gestin y control de riesgos, conflictos de inters y, en especial, se
presentan los hallazgos relevantes del revisor fiscal y otros rganos de control
interno que pueden poner en riesgo el reembolso de la inversin. Dentro de
los 15 das siguientes a la fecha en que se haya efectuado la reunin de
Asamblea el acta se remite a la Superintendencia Financiera de Colombia.

6.4 Canales de Informacin

Con el fin de asegurar que los inversionistas y el mercado, en general, tendrn acceso
oportuno a la informacin antes mencionada, adems del reporte que de ella se haga a
la Superintendencia Financiera de Colombia, la misma se encontrar a disposicin de los
inversionistas y del mercado en la Direccin General ubicada en la Carrera 12 # 93 30
en la ciudad de Bogot.
La misma informacin se encuentra a disposicin de los inversionistas y del mercado en
general en la pgina web www.fininternacional.com.co.
7. PROVEEDORES
En materia de contratacin y seleccin de proveedores, la Financiera tiene estrictas
polticas que le permiten escoger las mejores opciones del mercado. Por esta razn a
diseado el Procedimiento de Seleccin y Vinculacin de Proveedores, Terceros,
Corredores y
el cual contiene las polticas y procedimientos para vincular a
Otros,
terceros como proveedores y contratar con los mismos.
El ejercicio de las funciones de los administradores y en general de los funcionarios de la
Financiera, impone el cumplimiento de unos deberes bsicos tales como actuar dentro

del principio de buena fe, con lealtad, diligencia y con inters de prestar un servicio a la
sociedad dentro del marco de la responsabilidad social.
8. POLITICAS ADMINISTRATIVAS DE CARCTER GENERAL
8.1 Anticipos
En el caso de anticipos a los Gerentes, Vicepresidentes, Representantes Legales y dems
empleados de la Financiera y/o Accionistas, stos sern solicitados por cada uno de ellos
a travs del procedimiento que para el efecto se ha establecido. El correspondiente
giro, ser autorizado por la Gerencia Administrativa.
Todos los anticipos se debern legalizar con los soportes correspondientes, mximo a los
diez (10) das posteriores a la ltima erogacin efectuada. Si transcurridos este trmino,
no se ha presentado la correspondiente legalizacin o dicha legalizacin no cumple con
los requisitos procedentes para considerar los gastos como deducibles para la Compaa,
se proceder a descontar por nomina, una vez se haya firmado la autorizacin para tal
fin, o se solicitar el reembolso inmediato del dinero.
8.2 Viticos y Gastos de Viaje
La Compaa reconocer a los Gerentes, Vicepresidentes, Representantes Legales y
dems empleados de la Financiera y/o Accionistas, como Gastos de Viaje en el territorio
colombiano (Viticos y Gastos de Transporte), las sumas que segn la tabla actualizada
tiene el rea administrativa. Dicho valor ser asumido por la Compaa.
Cuando por motivos del viaje o por relaciones de tipo comercial, se generen gastos
superiores, igualmente la Compaa los asumir, siempre y cuando estn soportados con
facturas o documentos equivalentes que tengan relacin de causalidad con el giro del
negocio.
Por otra parte, la Compaa reconocer los gastos de traslado desde y hacia sus lugares
de origen (cuando sea el caso) a los Gerentes, Vicepresidentes, Representantes Legales y
dems empleados de la Financiera y/o Accionistas, en lo concerniente a las visitas por
ellos realizadas a la Compaa y/o sus pases de residencia. Esto incluye tiquetes,
alojamiento, alimentacin y transportes en origen y destino. Se estima como monto
mximo para los gastos diarios el valor establecido por la gerencia administrativa, sin
incluir tiquetes areos.
8.3 Otras Polticas
Los Gerentes, Vicepresidentes, Representantes Legales y/o Accionistas podrn hacer uso
de los vehculos asignados a la Presidencia, segn disponibilidad y previa autorizacin de
sta. Los gastos inherentes a mantenimientos preventivos y correctivos y el gasto de
consumibles de los vehculos, sern asumidos por la Compaa, siempre y cuando
cumplan con la justificacin debida y con los soportes correspondientes.