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EMPRESA : "EL TECLADO SA"

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS


NOTA Nro. 01: EL TECLADO SA, fue constituida, cuenta con socios,,,,,,,
NOTA Nro. 02: ADOPCIN NDE LAS NIIF
NOTA Nro .03: POLITICAS CONTABLES
NOTA Nro. 04: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
Fondos fijos
Disponible efectivo
Depositos en cuenta
NOTA Nro. 05: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
Clientes
Facturas por cobrar
Estimacion de cobranza dudosa
NOTA Nro. 06: OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Reclamos de terceros
Entregas a rendir cuentas
NOTA Nro. 07: EXISTENCIAS
Inventarios
Anticipos por mercaderia
NOTA Nro. 08: ANTICIPOS
Activos cancelados por todo el ao
Primas canceladas
NOTA Nro. 09: INVERSIONES MOVILIARIAS
Otros activos Financieros
NOTA Nro. 10: PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (Neto)
Equipos de comunicacin
Equipos de procesamiento
Edificio de la empresa
Unidades de transporte
Muebles de uso personal
Equipos de seguridad
Herramientas
Depreciacion
NOTA Nro. 11: ACTIVO DIFERIDO
Activos por impuesto
NOTA Nro. 12: PLUSVALIA
NOTA Nro. 13:CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
Letras por pagar
Cuentas por pagar
Facturas por pagar
Debe a proveedores
Letras por pagar BCP
Honorarios por cancelar
Intereses no devengados

NOTA Nro. 14: OTRAS CUENTAS POR PAGAR


Anticipos de clientes
Garantias recibidas
NOTA Nro. 15: OBLIGACIONES FINANCIERAS
NOTA Nro. 16: PASIVO DIFERIDO
Pasivo por impuesto
Ingreso diferido
NOTA Nro. 17: CAPITAL
CAPITAL
Primas
Otras reservas de capital
Otras reservas de patrimonio

2014

2013

nta con socios,,,,,,,

S/.
S/.

12,000.00 S/.

6,000.00

S/.
S/.

38,000.00 S/.
600,000.00 S/.

19,000.00
300,000.00

S/. 1,116,100.00 S/.

570,500.00

S/. 1,116,100.00 S/.


S/.
-10,100.00 S/.

570,500.00
-12,000.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

30,000.00 S/.
40,000.00 S/.
300,000.00 S/.
80,000.00 S/.
8,000.00 S/.
12,000.00 S/.
40,000.00 S/.
20,000.00
90,000.00
350,000.00
140,000.00
120,000.00
30,000.00
50,000.00
-320,000.00

S/.

325,000.00

S/. 2,222,100.00

S/.

1,129,000.00

S/.

70,000.00

S/.

35,000.00

S/.

380,000.00

S/.

190,000.00

S/.

20,000.00

S/.

5,000.00

S/.

40,000.00

S/.

20,000.00

S/.

480,000.00

S/.

240,000.00

S/.

10,000.00

S/.

5,000.00

S/.
100,000.00
S/. 1,192,100.00

S/.
S/.

50,000.00
609,000.00

15,000.00
20,000.00
150,000.00
40,000.00
1,500.00
3,500.00
20,000.00

S/.
10,000.00
S/.
30,000.00
S/. 180,000.00
S/.
80,000.00
S/.
60,000.00
S/.
15,000.00
S/.
25,000.00
S/. -160,000.00

10,000.00 S/.

60,000.00
20,000.00
200,000.00
716,100.00
150,000.00
50,000.00
-4,000.00

650,000.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

5,000.00

28,000.00
12,000.00
100,000.00
365,500.00
80,000.00
25,000.00
-1,500.00

S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

30,000.00 S/.
45,000.00 S/.

130,000.00 S/.
36,000.00 S/.
100,000.00
26,000.00
25,000.00
78,000.00

S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

75,000.00

S/.

37,500.00

S/.
S/.

70,000.00
166,000.00

S/.
S/.

35,000.00
83,000.00

S/.

229,000.00

S/.

114,500.00

15,000.00
22,500.00

65,000.00
18,000.00
50,000.00
8,000.00
12,500.00
44,000.00

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente E.
Cuentas por cobrar comerciales
Otras cuentas por cobrar
Existencias
Anticipo
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones moviliarias
Prop, Planta y Equipo (Neto)
Activo diferido
Plusvala
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVOS

NOTA

2014
4 S/.

650,000.00

5 S/. 2,222,100.00
6 S/.
70,000.00
7 S/.
380,000.00
8 S/.

20,000.00

S/. 3,342,100.00

2013
16.36 S/.

"EL TECLADO SA"


ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
Al 31 de Diciembre del 2014 Y 2013
(Expresado en Miles de Nuevos Soles)
%

325,000.00

16.26

55.94 S/. 1,129,000.00


1.76 S/.
35,000.00
9.57 S/.
190,000.00

56.48
1.75
9.50

0.50 S/.

5,000.00

0.25

84.14 S/. 1,684,000.00

84.24

9 S/.
10 S/.
11 S/.

40,000.00
480,000.00
10,000.00

1.01 S/.
12.08 S/.
0.25 S/.

20,000.00
240,000.00
5,000.00

1.00
12.01
0.25

12 S/.
S/.

100,000.00
630,000.00

2.52 S/.
15.86 S/.

50,000.00
315,000.00

2.50
15.76

100.00 S/. 1,999,000.00

100.00

S/. 3,972,100.00

"EL TECLADO SA"


O DE SITUACIN FINANCIERA
de Diciembre del 2014 Y 2013
ado en Miles de Nuevos Soles)
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales

NOTA

2014

13 S/. 1,192,100.00

30.01

Otras cuentas por pagar


TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE

14 S/.
75,000.00
S/. 1,267,100.00

1.89
31.90

Obligaciones financieras

15 S/.

70,000.00

1.76

Pasivo diferido
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Capital

16 S/.
166,000.00
S/.
236,000.00
S/. 1,503,100.00

4.18
5.94
37.84

17 S/.

229,000.00

5.77

Resultados acomulados
TOTAL PATRIMONIO

S/. 2,240,000.00
S/. 2,469,000.00

56.39
62.16

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

S/. 3,972,100.00

100.00

2013

S/.

609,000.00

30.47

S/.
S/.

37,500.00
646,500.00

1.88
32.34

S/.

35,000.00

1.75

S/.
S/.
S/.

83,000.00
118,000.00
764,500.00

4.15
5.90
38.24

S/.

114,500.00

5.73

S/.
S/.

1,120,000.00
1,234,500.00

56.03
61.76

S/.

1,999,000.00

100.00

"EL TECLADO SA"


ESTADO DE RESULTADOS
Por el ao terminado al 31/12/2014 Y AL 31/12
(Expresado en Miles de Nuevos Soles)
VENTAS
Ventas netas
Prestacion de servicios

S/.
S/.

2,180,000.00
800,000.00

COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS
GASTOS ADMINSTRACIN
Participacion de los trabajadores
Gastos administrativos

S/.
S/.

-90,000.00
-50,000.00

GASTOS DE VENTA
UTILIDAD OPERATIVA
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros ingresos de gestion
Otros gastos de gestion
Gastos financieros
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMP
Utilidad antes de Impuesto a la Renta
30% Impuesto a la Renta
UTILIDAD DEL EJERCICIO

"EL TECLADO SA"


ESTADO DE RESULTADOS
o terminado al 31/12/2014 Y AL 31/12/13
Expresado en Miles de Nuevos Soles)
2014
S/. 2,980,000.00
S/. 1,090,000.00
S/.
400,000.00
S/.
-400,000.00
S/. 2,580,000.00
S/.
S/.
S/.

-140,000.00

%
2013
100.00 S/. 1,490,000.00

13.42 S/.
-200,000.00
86.58 S/. 1,290,000.00

%
100.00

-70,000.00

13.42
86.58
0.00
4.70

0.67 S/.
-10,000.00
81.21 S/. 1,210,000.00

0.67
81.21

4.70 S/.

-45,000.00
-25,000.00
S/.
-20,000.00
S/. 2,420,000.00
S/.
S/.

35,000.00
-25,000.00

1.17 S/.
0.84 S/.

17,500.00
-12,500.00

1.17
0.84

S/.
-30,000.00
S/. 2,400,000.00

1.01 S/.
-15,000.00
80.54 S/. 1,200,000.00

1.01
80.54

S/.
-160,000.00
S/. 2,240,000.00

5.37 S/.
-80,000.00
75.17 S/. 1,120,000.00

5.37
75.17