Creación de Tu Empresa

Tecnolgico Nacional de Mxico
-Campus La PazLicenciatura en Administracin

6to. Semestre Grupo L
Sistemas de informacin de mercadotecnia
Lic. Jos Manuel Castro Castro
Unidad II
Sistema de informacin interno
Integrantes:
Barajas Contreras Anbal Alejandro
Guerra Vergara Ricardo
Rios Rios Denice
Pgina 1
Aguiar Becerril Octavio
ndice
1. Registro de ventas.Pgs. 4-21
2. Registro de costosPg. 22
2.1. Costos de produccin...Pgs. 22-38
2.1.1. Requisicin de material.Pgs. 22-26
2.1.2. Orden de compraPgs.27-31
2.1.3. Concentrado de compras..Pags.32-35
2.1.4. Registro de pago a proveedores..Pags.36-38
2.2. Costos de publicidad ..Pg. 39
2.2.1. Plan de medios con precio (anual).Pgs. 39-42
2.3. Costos de administracin..Pg. 43
2.3.1. Nomina...Pgs. 43-47
2.3.2. Finiquito..Pgs. 48-53
2.3.3. Pago de vacaciones.Pgs. 53-57
2.3.4. AguinaldoPgs. 58-59
2.3.5. Pago de impuestos mensuales..Pgs. 60-63
2.4. Costos de financiamiento..Pg. 64
2.4.1. Amortizacin por prstamos bancarios.Pgs. 64-67
3. Registro de inventarios.Pg. 68
3.1. Inventario de recursos humanos.Pgs. 68-71
3.2. Inventario de mercancas...Pags.72-75
3.3. Inventario de materia primaPgs. 77-79
4. Registro de devoluciones..Pgs.83
4.1 Devoluciones sobre compra....Pgs. 83-85
4.2 Devoluciones sobre ventaPgs. 86-88
Pgina 2
3.4. Inventario de suministros de fbrica.Pgs. 80-82
5. Registro de movimientos de fondos.Pg. 89

5.1 Movimiento de fondos y saldos.Pgs. 89-92
6. Registro de cuentas por cobrarPag.92
7. Registro de cuentas por pagar.Pag92
Pgina 3
7.1 Factura con pagar integradoPg. 92-97
1.-Registro de ventas:
Necesidad de informacin
Registro de ventas (diario, semanal, mensual)
Este registro resulta de vital importancia para la empresa ya que en l se vern
reflejados las ventas de la empresa lo cual estar ligado a la contabilidad de la
empresa as como su control, ya que para cualquier empresa es necesario este tipo
de control sobre las finanzas ya que de aqu partirn diversos estados de resultados
que permiten la toma de decisiones futuras sobre el camino de la empresa as como
su funcionalidad.
Es necesario tambin mencionar que las ventas son la parte ms fundamental de
la empresa ya que una empresa que busca lucro que no vende no es empresa, ya
que es necesario tener los estndares ms altos de ventas posibles aunados a un
buen establecimiento de precios que permitan la generacin de utilidad as como de
mantenerse arriba del punto de equilibrio de nuestra empresa evitando la perdida y
generando el desarrollo de la empresa.
La informacin que se maneja en este formato es la especificacin de cada venta
con esto hago referencia a que se ve Qu se vendi? Cunto se vendi? A qu
precio se vendi? Cundo se vendi? Etc., Es bsicamente las preguntas a las
que busca dar respuesta este formato cuando uno desea saber la situacin de las
ventas de la empresa.
Tipo de informacin
Cdigo de venta
Fecha
Hora
Cdigo del producto
Producto (descripcin)
Cantidad
Precio c/u
Total
Pgina 4
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Formato para base de datos
Registro de Venta diario:
Hora
Cdigo
Producto
del
(Descripcin)
producto
Cantida
d
Precio Total
c/u
Pgina 5
Cdigo Fecha
de
venta
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
Instrucciones de llenado:
Cdigo de venta: aqu se escribe el cdigo de la venta del da es decir el que va
impreso en el ticket para la identificacin de las cantidades de rdenes vendidas en
el da.
1.-Fecha: y hora aqu se coloca la fecha del da y la hora en que se realiza la venta
a fin de tener un mejor control.
2.-Cdigo del producto: es el cdigo con el que el producto se encuentra registrado
en nuestro sistema
3.-Producto: aqu aparece la descripcin brevemente del producto que se est
vendiendo.
4.-Cantidad: aqu se pone la cantidad de unidades que se estn vendiendo del
producto previamente especificado.
5.-Precio c/u: aqu se pone el precio que tiene el producto unitariamente a fin de
realizar el clculo matemtico del total.
Pgina 6
6.-Total: aqu se coloca el total de multiplicar el costo unitario por la cantidad del
producto vendido a fin de concretar el total de la venta.
Registro de Venta diario:
Cdigo
de
venta
101
Fecha
Hora
18/03/2015
15:20
102
18/03/2015
15:21
103
18/03/2015
15:27
104
18/03/2015
15:37
Cdigo
Producto
del
(Descripcin)
producto
#3783
Hamburgues
a sencilla (5
ingredientes)
#3783 Hamburgues
a sencilla (5
ingredientes)
#3873 Hamburgues
a sencilla (5
ingredientes)
#3873 Hamburgues
a sencilla (5
ingredientes)
Cantida
d
3
Precio Total
c/u
$30
$90
$30
$60
$30
$90
$30
$120
Pgina 7
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
Registro de Venta semanal:
Fecha
Cantidad
de Cantidad
de Total de ventas
hamburguesas
bebidas vendidas del da
vendidas
Total:
Instrucciones de llenado
1.- En la columna de fecha se va poner la fecha del da de la venta
2.-En la columna de la cantidad de hamburguesas vendidas se pondr el nmero
de hamburguesas que se vendieron ese da
4.-En el total de ventas del da se pondr la cantidad de ventas del da

5.-Estos tres puntos anteriores se obtienen del registro de ventas diario
6.-En la parte inferior donde dice total se pondr la suma de las cantidades y de la
venta de los das de la semana.
Pgina 8
3.-En la columna de cantidad de bebidas vendidas se pondr la cantidad de

vendidas que se vendieron ese da
Ejemplo:
Registro de Venta semanal:
Fecha
05/07/2015
06/07/2015
Cantidad
de Cantidad
de Total de ventas
hamburguesas
vendidas
52
60
$15,600
30
26
$8,500
Pgina 9
Total:
Registro de Venta mensual:
Fecha (semana)
05/07/2015
12/07/2015
Cantidad
de Cantidad
de Total de ventas
hamburguesas
vendidas
415
430
$58,000
Total:
1.- En la columna de fecha se va poner las fechas de la semana en la que se
realizaron determinadas ventas.
2.-En la columna de cantidad de hamburguesas vendidas se pondr la cantidad de
hamburguesas vendidas en esa semana en esos 7 das
3.-En la columna de cantidad de bebidas vendidas se pondr la cantidad de
vendidas que se vendieron en esa semana en esos 7 das.
4.-En el total de ventas del da se pondr la cantidad de ventas del da
5.-Estos tres puntos anteriores se obtienen del registro de ventas diario
Pgina 10
6.-En la parte inferior donde dice total se pondr la suma de las cantidades y de la
venta de los das de la semana.
Ejemplo:
Registro de Venta mensual:
Fecha (semana)
05/07/2015
12/07/2015
Cantidad
de Cantidad
de Total de ventas
hamburguesas
vendidas
415
430
$58,000
Pgina 11
Total:
Ticket:
Un ticket es el resguardo que contiene datos que acreditan ciertos derechos, en la
mayora de los casos obtenidos mediante un pago. Es decir, el ticket es lisa y
llanamente un comprobante de pago que se emite en operaciones que se realizan
con consumidores o usuarios finales.
Esto genera que para nosotros como empresa un mtodo ms para el control de
venta donde se especifican otros detalles adems de lo que aparecen en los registro
de venta como lo es el punto de venta lo cual en caso de tener varias sucursales
puede ser algo significativo este control que genera la empresa.
Adems con esto el cliente comprueba que realizo una compra de determinado
producto por determinado precio para cualquier aclaracin facilitndonos el manejo
de cualquier reclamacin as como cumplir con la ley de comercio al entregar al
cliente un comprobante de su pago por determinado producto.
Pgina 12
Tipo de informacin
1. Nombre de la empresa
2. Razn social
3. Direccin de la empresa
4. Punto de venta
5. Numero de ticket
6. Fecha y hora de la compra
7. Articulo y cantidad
8. Modo de pago y cantidad
9. Responsable del IVA
10. Transaccin cajero cliente.
1.- En la parte superior vemos el nombre de la empresa.
2.- En la segunda lnea vemos la razn social de la empresa,
3.- En la tercera lnea vemos la direccin de la empresa.
4.- En la cuarta lnea vemos el nmero asignado al punto de venta.
5.- En la quinta lnea vemos el nmero de ticket.
6.- En la sexta lnea vemos la fecha y hora de la compra.
7.- En la sptima lnea vemos el artculo y la cantidad
8.- En la octava lnea vemos el modo de pago y la cantidad.
9.- En la novena lnea vemos el correspondiente responsable del IVA as como el
cdigo fiscal.
Pgina 13
10.-. El cajero entregara este ticket como comprobante de la compra al cliente.
Oh!my Burger
Oh! My burger de Mxico S.A de C.V.
Calle 16 de Septiembre, entre
Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto,
#53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz,
Baja California Sur, Mxico
Pv. 01
No.T 01
22-05-2015
17:49
Art.
1 Refresco
TOTAL
$15.00
Efectivo
$15.00
Pgina 14
IVA responsable inscripto a

consumidor final CFE
ETA32000023DGI
Comanda general:
Necesidad de informacin:
En esta comanda el mesero de alguna manera apuntara algn extra que deseen
como lo puede ser un postre, refresco, otro pedido de hamburguesa etc., en
bsqueda de facilitar el servicio al no tener que acercarse dos veces a la caja a
pedir de nuevo.
Esta comanda aunque sencilla nos permite:
.- Facilitar el manejo de pedidas extras.
.- Facilita la contabilizacin de pedidos extras que se realizan.
.- Favorece la agilidad en el servicio.
Tipo de informacin
Logo de la empresa
Direccin de la empresa
Razn social de la empresa
Descripcin del producto
Cantidad
Total
Pgina 15
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Oh my Burger de Mxico S.A de C.V.

Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col.
Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, Mxico
Cantidad
Total:
Pgina 16
Descripcin
1.- En la descripcin se colocara el producto solicitado por el cliente
2.- En la cantidad se pondr la cantidad del producto que solicita el cliente
3.- En el total se pondr el total del precio de lo solicitado por el cliente con la
multiplicacin sencilla mentalmente del producto por la cantidad.
Oh my Burger de Mxico S.A de C.V.

Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, Mxico
Cantidad
2
1
1
Total:
$30
$15
$15
Pgina 17
Descripcin
Refresco (coca cola)
T helado
Refresco (naranja)
Comanda para el cocinero: esta comanda resulta de vital importancia ya que al ser
una empresa como nosotros que le permite al cliente escoger ingrediente por
ingrediente resulta de vital importancia presentarle al mesero especficamente que
pidi el cliente para as evitar confusiones que conlleven a la insatisfaccin del
cliente
Esto a fin de que el cocinero no cometa errores ya que en Ho my Burger si algo es
importante para nosotros es la personalizacin totalmente de la hamburguesa al
gusto del cliente, para nosotros resulta importante y de gran utilidad esta comanda
ya que esto tambin facilitara aclaraciones sobre el producto que se entrega y a su
vez dar la oportunidad de que se mejore el servicio minimizando al mximo errores
al momento de la elaboracin de la hamburguesa.
Tipo de informacin
Logo de la empresa
Direccin de la empresa
Razn social de la empresa
Descripcin del producto
Cantidad
Total
Pgina 18
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Pgina 19
1.- El cajero va marcar en esta comanda las preferencias del cliente sealando con
una palomita en la columna que dice p que se encuentre a la derecha del
ingrediente que significa preferencia.
2.- A su vez aun lado de la palomita en caso de desear el doble o el triple de la
cantidad deseada se pondr a un lado de la palomita en este caso quera 2 carne
de res en su hamburguesa terminado esto proceder a drsela al cocinero.
3.- El cocinero har la hamburguesa siguiendo paso a paso las preferencias del
cliente sealadas en la comanda con una palomita, el cocinero deber tomar en
consideracin las peticiones de porciones extras dobles o triples de determinado
ingrediente que desee.
Pgina 20
4.-El cocinero entregara la orden al mesero o al cliente de manera directa atreves

de la barra segn sea el caso.
Pgina 21
2. Registro de costos
Costos de produccin
Requisicin de material
El formato de requisicin de compra es un documento de uso interno que reconoce
oficialmente la falta de bienes o servicios que tiene la organizacin en cualquiera de
los departamentos, es firmada por la persona que detecto la necesidad, la persona
que reviso y la persona encargada de las compras y el pago de estas. Esta puede
ser emitida por cualquier departamento de la organizacin que necesite de recursos
materiales o servicios de mantenimiento.
La requisicin de compra es propiedad del departamento que la origina y no debe
ser cambiada por el departamento que compra sin antes obtener la aprobacin del
Departamento que la origin.
No es una orden de compra y por lo tanto nunca debe ser usada para comprar
bienes o servicios. Tampoco debe ser usada como autorizacin de pago para una
factura proveniente de un proveedor de bienes o servicios.
Pgina 22
Tipo de informacin
9. Numero de requisicin
10. Fecha
11. Departamento solicitante
12. Concepto
13. Cantidad
14. Unidad
15. Firma de la persona que la elaboro
16. Firma de la persona que reviso
17. Firma de la persona que autoriza
Oh! My Burguer
1
2
3
No. Req.:
Fecha:
Depto. Solicitante:
No.
Concepto
Cant.
Unidad
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
20
Pgina 23
19
La siguiente lista contiene las instrucciones que se deben acatar para el llenado del
formato correspondiente. Escribir con letra legible y de molde.
Cada punto en la lista corresponde a su sealamiento nmero en el formato anterior.
1. Numero de requisicin:
Se coloca el nmero consecutivo de requisicin de materiales de acuerdo al formato
anterior que se haya llenado y autorizado. Comenzando la lista con el nmero 1.
2. Fecha:
Da, mes y ao en que se detect la necesidad de material o servicio, para saber
desde cuando existe la faltante.
3. Departamento solicitante:
Es el departamento al cual pertenece la necesidad de material o servicio y que est
reportando este.
4. Concepto
Se describe de manera detallada el bien o servicio que satisface la necesidad,
especificando marca y modelo en caso de ser bien y en servicio la organizacin y
tipo de servicio que se solicita, si el material no es especfico, el encargado de
compras selecciona el proveedor en base a criterios previamente establecidos.
5. Cantidad
Colocar el nmero de unidades que son requeridas de una partida en especfico.
6. Unidad
Cantidad estandarizada que indica la unidad de medida del concepto
correspondiente, se expresa en: piezas, paquetes, kilos, litros, galones, gramos,
metro lineal, metro cuadrado, par, juego, caja, botella, etc.
Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que elaboro la

requisicin de material, con el fin de ser identificado.
Pgina 24
7. Firma de la persona que elaboro la requisicin de material
8. Firma de la persona que reviso

Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que reviso la
requisicin de materiales, esta persona se encarga de verificar que los datos con
los que fue llenado el formato sean verdaderos y confiables.
9. Firma de la persona que autoriza
Pgina 25
Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que autoriza la

requisicin de compra dando fe, para que la solicitud tenga continuidad y se
satisfaga la necesidad que se detect, la persona encargada de autorizar las
requisiciones de compra es el jefe inmediato superior de la persona que elaboro la
solicitud.
Ejemplo
Oh! My burguer
No. Req.:
Fecha:
1
28/02/2015
Depto. Solicitante:
No.
Concepto
Cocina
Cant.
Unidad
Jitomate
kg
Cebolla
kg
Lechuga romana
pza
Aguacate
kg
Pia
pza
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Pgina 26
20
Orden de compra
Necesidad de informacin:
La orden de compra es un documento que emite la persona encargada de las
compras y va dirigida hacia un proveedor el cual es seleccionado por la
organizacin. Es la autorizacin al proveedor para entregar los artculos y presentar
una factura. Todos los artculos comprados por la empresa deben acompaarse de
las rdenes de compra, que se enumeran en serie con el fin de suministrar control
sobre su uso. Tambin se utiliza para saber el tipo de gasto y cuanto se gast.
Al proveedor le sirve para preparar el pedido y dar curso a la facturacin en caso de
que sea aceptado.
Tipo de informacin:
Pgina 27
1. Numero de orden de compra

2. Fecha de pedido
3. Fecha de entrega
4. Fecha de pago
5. Condiciones de entrega
6. Nombre del proveedor
7. Domicilio del proveedor
8. Telfono del proveedor
9. Concepto
10. Cantidad
11. Unidad
12. Precio unitario
13. Total
14. Subtotal
15. IVA (tasa del 16%)
16. Total
17. Firma de elaboro
18. Firma de reviso
19. Firma de autorizo
Oh! My burguer
Orden de compra
No.
Domicilio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21
de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja
California Sur, Mxico.
Fecha de
pedido:
Fecha de
entrega:
Fecha de pago:
Condiciones de
entrega:
2
3
4
5
Datos del proveedor

Proveedor:
Domicilio:
Telfono:
6
7
8
No.
Concepto
Cant.
Unidad
P.U.
Total
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
10
11
12
13
__________17________
Elabor
________18______
Revis
14
15
16
________19_______
Autoriz
Pgina 28
SUBTOTAL
I.V.A. TASA (16%)
TOTAL
1. Numero de orden de compra

Se coloca el nmero consecutivo de orden de compra de acuerdo al formato anterior
que se haya llenado y autorizado. Comenzando la lista con el nmero 1.
2. Fecha
Da, mes y ao en que se elabora la orden de compra.
3. Fecha de entrega
Da, mes y ao en que se acord con el proveedor la entrega de los materiales.
4. Fecha de pago
Da, mes y ao en que se acord con el proveedor se pagara el material solicitado,
puede ser el mismo de da de entrega (contado), das posteriores (crdito), o das
anteriores a esta (pago anticipado).
5. Condiciones de entrega
Se anotan las observaciones que se hayan tenido con el proveedor, acerca de la
materia prima, as como tambin el lugar donde ser entregada la materia prima, o
donde se recibir el servicio.
6. Nombre del proveedor
Escribir la denominacin fiscal del proveedor a quien se est realizando la orden de
compra.
7. Domicilio del proveedor
Escribir la direccin del lugar donde se ubica el proveedor y donde est comprando
la materia prima.
8. Telfono del proveedor
Anotar el nmero telefnico del proveedor, y el nombre de la persona con la que se
tuvo contacto al realizar la compra.
Se describe de manera detallada el bien o servicio que satisface la necesidad,

especificando marca y modelo en caso de ser bien y en servicio la organizacin y
tipo de servicio que se solicita, si el material no es especfico, el encargado de
compras selecciona el proveedor en base a criterios previamente establecidos.
Pgina 29
9. Concepto
10. Cantidad
Colocar el nmero de unidades que son requeridas de una partida en especfico.
11. Unidad
12. Precio unitario
Anotar el costo del concepto por cada unidad.
13. Subtotal
En este apartado se multiplica la cantidad de productos por la cantidad del precio
unitario. Resultando un total parcial del importe total de la orden de compra.
Multiplicar el subtotal por la tasa de IVA que posee el estado, en este caso 16%.
15. Total
Anotar el resultado de sumar el subtotal ms el IVA.
16. Firma de elabor
Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que elaboro la
orden de compra, con el fin de ser identificado.
17. Firma de reviso
Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que reviso la
orden de compra, esta persona se encarga de verificar que los datos con los que
fue llenado el formato sean verdaderos y verdicos.
18. Firma de autoriz
Pgina 30
Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que autoriza la

orden de compra dando fe, para que la orden tenga continuidad y se satisfaga la
necesidad que se detect, la persona encargada de autorizar las rdenes de compra
es el gerente.
Ejemplo
Oh! My burguer
Orden de compra
No.
Domilicio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53,
Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, Mxico.
28-feb-15
28-feb-15
Fecha de pago:
28-feb-15
Condiciones de entrega: entrega en sucursal
Fecha de pedido:
Fecha de entrega:
Datos del proveedor

Proveedor: Walmart de Mxico S.A de C.V.
Domicilio: Ave. Agustn Olachea S/N, El Zacatal, 23088 La Paz, BCS
Tlefono: 612 124 2314, Sandra Escobedo
Concepto
Cant.
Unidad
P.U.
Total
Jitomate
kg
15.57 $
31.14
Cebolla
kg
13.90 $
69.50
Lechuga romana
pza
9.30 $
65.10
Aguacate
kg
32.00 $
128.00
Pia
pza
34.00 $
136.00
10
SUBTOTAL $
_____________________
Elabor
___________________
Revis
429.74
I.V.A. TASA (16%) $
68.76
TOTAL $
498.50
___________________
Autoriz
Pgina 31
No.
Concentrado de compras
El concentrado de compras es un registro de las compras que se han realizado, este
captura, los todos los datos de cada producto como son: fecha, proveedor, el
concepto, la factura, etc. Mediante este concentrado se facilita la bsqueda de la
informacin, ya que contiene todo lo necesario para ubicar a un proveedor, un
material o una factura. Se lleva a cabo para tener un control de los gastos que se
han hecho por concepto de compra.
Tipo de informacin
Pgina 32
1. Nmero de orden de compra

2. Fecha
3. Proveedor
4. Concepto
5. Cantidad
6. Unidad
7. Precio unitario
8. Subtotal
9. IVA
10. Total
11. Numero de factura
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
FECHA
Pgina 33
No.ODC
No.
PROVEEDOR
CONCEPTO
CANT.
Concentrado de compras 2015
UNIDAD
Oh! My burguer
P.U.
SUBTOTAL
I.V.A.
10
TOTAL
11
No. FACTURA
1. Nmero de orden de compra

Se coloca el nmero consecutivo correspondiente a la orden de compra, el orden
del concentrado de compras va de acuerdo al secuencial de las rdenes de compra.
2. Fecha
Da, mes y ao de la orden de compra.
3. Proveedor
Nombre fiscal del proveedor.
4. Concepto
Se describe de manera detallada el bien o servicio que fue comprado, especificando
marca y modelo en caso de ser bien y en servicio la organizacin y tipo de servicio
que se solicito.
5. Cantidad
Colocar el nmero de unidades que fueron requeridas de acuerdo al concepto.
6. Unidad
7. Precio unitario
Anotar el costo del concepto por cada unidad.
8. Subtotal
En este apartado se multiplica la cantidad de productos por la cantidad del precio
unitario. Resultando un total parcial del importe total por partida.
10. Total
Anotar el resultado de sumar el subtotal ms el IVA de cada concepto.
11. Nmero de factura
Anotar el folio de la factura donde se encuentran los datos anteriores.
Pgina 34
Multiplicar el subtotal de la partida por la tasa de IVA que posee el estado, en este
caso 16%.
1
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
4
4
4
5
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
28/02/2015
28/02/2015
28/02/2015
28/02/2015
28/02/2015
03/03/2015
03/03/2015
03/03/2015
03/03/2015
04/03/2015
04/03/2015
15/03/2015
15/03/2015
15/03/2015
25/03/2015
FECHA
Pgina 35
No.ODC
No.
PROVEEDOR
Walmart de Mexico SA de CV
Soriana SA de CV
Soriana SA de CV
Soriana SA de CV
Soriana SA de CV
Papipan SA de CV
Papipan SA de CV
Supermacsa
Supermacsa
Supermacsa
Vidrieria Irales
Jitomate
Cebolla
Lechuga romana
Aguacate
Pia
Carne molida
Pimienta molida
Especias molidas
Catsup
Pan de hamburguesa
Pan de hamburguesa junior
Salchicha de pavo
Salchicha FUD
Queso manchego en rebanadas
Platos de vidrio
CONCEPTO
2
5
7
4
4
5
3
5
30
100
80
5
5
3
50
CANT.
Concentrado de compras 2015
kg
kg
pza
kg
pza
kg
pza
pza
pza
pza
pza
kg
kg
paq
pza
UNIDAD
Oh! My burguer
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
15.57
13.90
9.30
32.00
34.00
28.00
15.00
13.00
30.00
5.00
2.00
62.00
53.00
26.00
12.50
P.U.
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
31.14
69.50
65.10
128.00
136.00
140.00
45.00
65.00
900.00
500.00
160.00
310.00
265.00
78.00
625.00
SUBTOTAL
I.V.A.
$
4.98 $
$ 11.12 $
$ 10.42 $
$ 20.48 $
$ 21.76 $
$ 22.40 $
$
7.20 $
$ 10.40 $
$ 144.00 $
$ 80.00 $
$ 25.60 $
$ 49.60 $
$ 42.40 $
$ 12.48 $
$ 100.00 $
36.12
80.62
75.52
148.48
157.76
162.40
52.20
75.40
1,044.00
580.00
185.60
359.60
307.40
90.48
725.00
TOTAL
FH003
FH003
FH003
FH003
FH003
HDO556
HDO556
HDO556
HDO556
HHH456
HHH456
FACT465
FACT465
FACT465
F987
No. FACTURA
Ejemplo
Registro de pago a proveedores

El registro de pago a proveedores es un control interno que se lleva para cotejar los
pagos realizados, pendientes, cancelados y programados a futuro, ya sea pagos
totales o parciales, en este caso se detalla la forma de salida de dinero ya sea por
cheques propios, cheque de terceros, o pesos nacionales.
Este registro debe llevarse para evitar, perdida de capital y confusiones o malos
entendidos con os proveedores.
Tipo de informacin
Fecha
Proveedor
Factura
Fecha de pago
Estatus
Pgina 36
1.
2.
3.
4.
5.
Oh! My burguer
REGISTRO DE PAGO A PROVEEDORES
FECHA
PROVEEDOR
FACTURA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
FECHA DE
PAGO
4
ESTATUS
5
Pgina 37
No.
1. Fecha
Anotar el da, mes y ao en que se realiz la compra.
2. Proveedor
Anotar el nombre fiscal del proveedor con el que se realiz la compra.
3. Factura
Anotar el nmero de folio de la factura que emiti el proveedor por la compra.
4. Fecha de pago
Da, mes y ao en que se acord el pago con el proveedor.
5. Estatus
Se anota la situacin en la que se encuentra el pago de la factura, estos pueden
ser: pagado, pendiente, cancelado.
Ejemplo
Oh! My burguer
REGISTRO DE PAGO A PROVEEDORES
FECHA
28/02/2015
03/03/2015
04/03/2015
15/03/2015
25/03/2015
PROVEEDOR
Soriana SA de CV
Papipan SA de CV
Supermacsa
Vidrieria Irales
FACTURA
FECHA DE PAGO
FH003
HDO556
HHH456
FACT465
F987
28/02/2015
03/03/2015
04/03/2015
15/03/2015
25/03/2015
ESTATUS
PAGADA
PAGADA
PAGADA
PAGADA
PENDIENTE
Pgina 38
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
2.2 Costos de publicidad

Plan de medios con precio
El plan de medios registra la distribucin de mensajes publicitarios en los medios
de comunicacin para un tiempo determinado y agregando el costo de cada uno de
ellos. Mediante l se estipula cual ser el costo de cada uno de los medios que se
utilizaran, as como el tiempo en el que sern utilizados.
Tipo de informacin
Medios
Tiempo
Total del costo de la publicidad por el tiempo estipulado
Total del costo por el tipo de publicidad contratada
Total anual de la publicidad
Pgina 39
1.
2.
3.
4.
5.
Pgina 40
TOTAL
MEDIO
TIEMPO
2
2
Plan de medios con precios
Oh! My burguer
TOTAL
1. Medios
Enlistar los medios de publicidad, promocin y ventas que sern utilizados por Oh!
My burguer, durante un ao.
2. Tiempo
Seleccionar el tiempo del plan de medios, en Oh! My burguer, ser establecido un
ao. En la parte de abajo se establecen los meses, de enero a diciembre.
3. Total del costo de la publicidad por el tiempo estipulado
Obtener la sumatoria del rengln, el monto total que costara la publicidad ese ao.
4. Total del costo por el tipo de publicidad contratada
Obtener la sumatoria por medio publicitario, los meses que fue requerido.
5. Total anual de la publicidad
Pgina 41
Obtener la sumatoria total de los medios publicitarios en total del ao.
Pgina 42
$ 2,050.00
TOTAL
350.00
200.00
$ 1,500.00
ENE
Banners
Revistas locales
Spot de radio
Televisin local
Patrocinio de eventos
Promocin de ventas
Flyers
Espectaculares
MEDIO
TIEMPO
250.00
300.00
$ 2,050.00
$ 1,500.00
FEB
600.00
350.00
250.00
MAR
$ 4,000.00
$ 2,500.00
$ 1,500.00
ABR
250.00
350.00
$ 3,100.00
$ 2,500.00
MAY
300.00
$ 4,300.00
$ 2,500.00
JUL
250.00
$ 2,950.00
$ 1,200.00
$ 1,500.00
AO
$ 1,500.00
JUN
200.00
$ 1,700.00
$ 1,500.00
AGO
Plan anual de medios con precios
Oh! My burguer
800.00
350.00
200.00
250.00
SEPT
550.00
300.00
250.00
OCT
200.00
$ 1,700.00
$ 1,500.00
NOV
250.00
$ 2,950.00
$ 1,200.00
$ 1,500.00
DIC
26,750.00
1,400.00
750.00
800.00
2,400.00
7,500.00
900.00
1,000.00
12,000.00
TOTAL
Ejemplo
2.3. Costos de administracin

Nomina
La nmina registra de manera detallada: las asignaciones, deducciones y
retenciones de carcter legal y contractual que percibe el trabajador en su salario,
y que corresponden a un periodo de tiempo determinado. Es la una herramienta
administrativa de la contabilidad que permite realizar el pago de manera legal y
organizada a los trabajadores, as como proporcionar informacin contable de
utilidad para el trabajador, la empresa y el organismo encargado de regular las
relaciones laborales.
En Oh! My burguer se liquida de forma semanal, segn el periodo de tiempo
establecido entre el trabajador y la empresa para el pago, y se lleva registro de ella
por medios electrnicos.
Tipo de informacin
Pgina 43
1. Da inicial del periodo de pago

2. Da final del periodo de pago
3. Nombre del trabajador
4. Categora
5. Salario Diario
6. Salario diario integrado
7. Das nomina
8. Total de das trabajados
9. Sueldo liquido
10. Horas extras
11. Compensaciones
12. Prestamos
13. Prima vacacional
14. Descuentos
15. Infonavit
16. Sueldo liquido semanal
17. Indemnizacin por riesgo
18. Sueldo neto a pagar
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
Pgina 44
S.D.
CATEGORIA
NOMBRE
No. E
S.D.I
7
DIAS
NOMINA
TOTAL=
TOTAL
DIAS
NOMINA SEMANAL
LIQUIDO
10
H.E.
Oh! My burguer
11
COMP.
12
PREST.
DEL
13
PRIMA VAC.
14
DESCTOS
AL
15
INFONAVIT
PERIODO DE PAGO CORRESPONDIENTE
16
LIQ.
SEMANAL
17
INDM. POR
RIESGO
18
NETO A
PAGAR
1. Da inicial del periodo de pago

Anotar el da inicial de pago
2. Da final del periodo de pago
Anotar el da final de pago
Anotar el nombre completo del trabajador
4. Categora
La categora es el puesto que el trabajador est desarrollando.
5. Salario Diario
Salario por da que percibe el trabajador
Se multiplica el salario diario por el factor de cambio (1.452)
7. Das nomina
Anotar los das que el trabajador laboro (de 1 a 6)
8. Total de das trabajados
Se multiplican los das de nmina por el resultado de dividir 7/6, para sacar el
proporcional del da domingo.
9. Sueldo liquido
Resultado de la multiplicacin del salario diario por el total de das, este resultado
es el sueldo sin descuentos que recibe el trabajador.
10. Horas extras
Anotar las horas extras que laboro el trabajador
Anotar las compensaciones que le han sido autorizadas al trabajador

12. Prestamos
Anotar la cantidad que la empresa le presto al trabajador.
13. Prima vacacional
Pgina 45
11. Compensaciones
Anotar la cantidad de prima vacacional que le corresponde (en el periodo requerido,

nicamente).
14. Descuentos
Si se le ha realizado algn prstamo al trabajador, este se ira descontando en esta
casilla, gradualmente.
15. Infonavit
Colocar el monto de Infonavit, que se le debe descontar al trabajador.
16. Sueldo liquido semanal
Es el total del sueldo lquido, menos las deducciones y percepciones que se han ido
anotando.
17. Indemnizacin por riesgo
Porcentaje a percibir por indemnizacin.
Pgina 46
Suma total de las percepciones y deducciones del trabajador.
15
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
1
2
No. E
Auxiliar de cocina
Auxiliar de cocina
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Vendedor
Auxiliar de limpieza
Renatta Agundez Cota

Samantha Guerrero Ceron
Julio Estrada Estrada
Carlos Uribe de la Villa
Agustin Lopez Fierro
Ximena Walt Mier
Francisco Damasco Gomez
Pgina 47
Gerente
Parrillero
Parrillero
CATEGORIA
Rebecca Torres Perssa

Antonio Jasso Rodriguez
Keren Lopez Rueda
NOMBRE
$16,730.00
$ 250.00
200.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL=
$
$
0.00
$
$
1,400.00
7.00
6.00
$
$
1,400.00
7.00
6.00
$
$
1,400.00
7.00
6.00
989.66
28.57
230.30
1,400.00
7.00
6.00
1,400.00
$ 15,790.34
$ 15,790.34
1,400.00
1,371.43
$
1,400.00
$
1,400.00
$
1,371.43
$
1,169.70
$
1,400.00
$
1,400.00
$
1,169.70
$
1,385.55
$
1,400.00
$
1,340.00
2,000.00
$
$
1,385.55
1,340.00
$
7.00
154.45
1,750.00
2,000.00
$
1,750.00
$
$
2,573.66
$
2,573.66
$
NETO A
PAGAR
6.00
INDM. POR
RIESGO
1,540.00
200.00
576.34
LIQ.
SEMANAL
INFONAVIT
7.00
$ 250.00
DESCTOS
6.00
1,750.00
PRIMA VAC.
1,540.00
PREST.
7.00
COMP.
05/04/2015
7.00
6.00
1,750.00
7.00
H.E.
AL
PERIODO DE PAGO CORRESPONDIENTE

30/03/2015
6.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
250.00
220.00
220.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
$
$
$
$
$
$
$
$
3,150.00
7.00
LIQUIDO
6.00
TOTAL
DIAS
6.00
DIAS
NOMINA
DEL
261.30
229.94
229.94
209.04
209.04
209.04
209.04
209.04
-
470.34
261.30
$
$
450.00
250.00
S.D.I
$
$
S.D.
NOMINA SEMANAL
Oh! My burguer
Ejemplo
Finiquito
Es el registro que constata el final de una relacin laboral entre empleado y
empleador, quedando probada la voluntad de ambas partes. Con su firma el
trabajador deja de prestar sus servicios a la empresa y sta queda libre de la
obligacin de abonar diferentes cantidades al empleador. Su firma implica la
conformidad con la cantidad que se va a recibir y la renuncia por parte del trabajador
a hacer reclamaciones.
1. Numero de nomina
3. Fecha de ingreso
4. Fecha de baja
5. Fecha del ultimo da cobrado
6. Departamento
7. Salario diario
9. Das trabajados del periodo
10. Das trabajados no pagados
11. Ausentismos sin goce de sueldo
12. Horas de Tiempo Extra no pagadas
13. Parte Proporcional de 7o.da
14. Parte Proporcional de Aguinaldo
15. Parte Proporcional de Vacaciones
16. Parte proporcional de Prima Vacacional
17. Sueldo
18. Vacaciones
19. Prima Vacacional
20. Aguinaldo
21. Tiempo Extra
22. 7o da
23. Gratificacin
24. Bono
25. Total de percepciones
26. I.S.R POR FINIQUITO
27. I.M.S.S. (2.375% + excedente cesanta)
28. Subsidio al empleo
29. Retencin ISR
31. Firma del trabajador
Pgina 48
Tipo de informacin
Oh! My burguer
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de
Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California
Sur, Mxico.
CALCULO DE FINIQUITO
Nmero de Nmina
Nombre del Trabajador
1
2
Fecha de Ingreso
Fecha de Baja
Fecha de Ultimo da cobrado
3
4
5
Departamento
Salario Diario
Salario Diario Integrado
6
7
8
Bases:
Vacaciones
Prima Vacacional
Aguinaldo
Das Trabajados periodo

Das Trabajados no pagados
Ausentismos sin goce de sueldo
Horas de Tiempo Extra no pagadas
Parte Proporcional de 7o.da
Parte Proporcional de Aguinaldo
Parte Proporcional de Vacaciones
Parte proporcional de Prima Vacacional
6 das por ao
25%
15 das por ao
9
10
11
12
13
14
15
16
Sueldo
Vacaciones
Prima Vacacional
Aguinaldo
Tiempo Extra
7o da
Gratificacin
Bono
17
18
19
20
21
22
23
24
Total de Percepciones
25
Deducciones
I.S.R POR FINIQUITO
I.M.S.S. (2.375% + excedente cesanta)
Subsidio al empleo
Retencion ISR
Total de Deducciones
26
27
28
29
30
NETO A PAGAR
31
Pgina 49
PERCEPCIONES
32
EN CONFORM IDAD A LA LEY SE PAGAN LOS PROPORCIONALES CORRESPONDIENTES, SEPARACION VOLUNTARIA.
NOMBRE, FIRMA Y HUELLA
1. Numero de nomina
Anotar el nmero de trabajador asignado
Escribir nombre completo del trabajador
3. Fecha de ingreso
Escribir da, mes y ao en que comenz a laborar el trabajador.
4. Fecha de baja
Da, mes y ao en que fue dado de baja.
5. Fecha del ultimo da cobrado
Escribir la fecha del ltimo da cobrado
6. Departamento
Anotar el departamento al que perteneca el trabajador
7. Salario diario
Anotar el salario diario.
Total del salario diario integrado
9. Das trabajados del periodo
Anotar el total de das que se laboraron.
10. Das trabajados no pagados
Anotar los das laborados no pagados.
11. Ausentismos sin goce de sueldo
Anotar el nmero de faltas sin goce de sueldo.
Anotar las horas extras no pagadas

13. Parte Proporcional de 7o.da
Anotar la cantidad que le corresponde al sptimo dia.
Pgina 50
12. Horas de Tiempo Extra no pagadas
14. Parte Proporcional de Aguinaldo

Anotar la parte proporcional de aguinaldo que le corresponde.
15. Parte Proporcional de Vacaciones
Anotar la parte proporcional de vacaciones.
16. Parte proporcional de Prima Vacacional
Anotar la parte proporcional de prima vacacional, 25% de total monto de las
vacaciones.
17. Sueldo
Anotar el sueldo que perciba el trabajador.
18. Vacaciones
Anotar el monto total de vacaciones
19. Prima Vacacional
Anotar el porcentaje correspondiente de la prima vacacional.
20. Aguinaldo
Anotar la parte proporcional de aguinaldo
21. Tiempo Extra
Anotar en cantidad monetaria las horas extras
22. 7o da
Anotar la parte proporcional del sptimo da
23. Gratificacin
Escribir monto total de gratificaciones
24. Bono
Anotar los bonos que le fueron asignados.
25. Total de percepciones
26. I.S.R POR FINIQUITO

Anotar el porcentaje correspondiente de ISR
27. I.M.S.S. (2.375% + excedente cesanta)
Anotar el monto del seguro social a descontar
Pgina 51
Suma total de las percepciones
28. Subsidio al empleo

Anotar el subsidio al empleo
29. Retencin ISR
Anotar la retencin al ISR correspondiente.
Anotar el sueldo neto que se le pagara al trabajador correspondiente del finiquito
31. Firma del trabajador
Pgina 52
Firma y huella del trabajador
Ejemplo:
E
Oh! My burguer
Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, Mxico.
CALCULO DE FINIQUITO
No. Empleado
Nombre del Trabajador
10
Francisco Damasco Gomez
Fecha de Ingreso
Fecha de Baja
Fecha de Ultimo da cobrado
Departamento
Salario Diario
Salario Diario Integrado
Bases:
Vacaciones
Prima Vacacional
Aguinaldo
10/02/2014
10/02/2015
10/02/2015
Limpieza
$
$
200.00
209.04
6 das por ao
25%
15 das por ao
Das Trabajados periodo 2014

Das Trabajados no pagados
Ausentismos sin goce de sueldo
Horas de Tiempo Extra no pagadas
Parte Proporcional de 7o.da
Parte Proporcional de Aguinaldo
Parte Proporcional de Vacaciones
Parte proporcional de Prima Vacacional
280
2
0
0
0.3333
11.5068
4.6027
1.1507
Sueldo
Vacaciones
Prima Vacacional
Aguinaldo
Tiempo Extra
7o da
Gratificacin
Bono
1,400.00
260.00
65.00
130.00
300.00
-
Total de Percepciones
2,155.00
Deducciones
I.S.R POR FINIQUITO
I.M.S.S. (2.375% + excedente cesanta)
Subsidio al empleo
Retencion ISR
Total de Deducciones
NETO A PAGAR
Pgina 53
PERCEPCIONES
301.70
230.45
532.15
EN CONFORM IDAD A LA LEY SE PAGAN LOS PROPORCIONALES CORRESPONDIENTES, SEPARACION VOLUNTARIA.
1,622.85
NOMBRE, FIRMA Y HUELLA
Pago de vacaciones
Este registro se hace de manera personal, es decir, por cada trabajador, cuando
corresponde al trabajador el pago de sus vacaciones, este registro sirve para llevar
el control de cuanto y por qu conceptos se le esta pagado y como se est
calculando.
Tipo de informacin
Pgina 54
1. Numero de empleado
2. Nombre
3. Fecha de salida
4. Fecha de regreso
5. Ingreso
6. Antigedad
7. Tabla
8. Prima vacacional
9. Das de goce
10. Das de pago
11. Prima a pagar
12. Periodo de pago
13. Observaciones
14. Firma de solicito
15. Firma de reviso
Oh! My burguer
SOLICITUD DE VACACIONES
Domilicio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro.
1
2
FECHA DE SALIDA:
FECHA DE REGRESO:
3
4
INGRESO:
ANTIGEDAD:
TABLA:
PRIMA VACACIONAL:
5
6
7
8
DIAS DE GOCE:
DIAS DE PAGO:
PRIMA A PAGAR:
9
10
11
NOMINA:
PERIODO DE PAGO:
OBSERVACIONES:
___________14________
Solicit
SEMANAL
12
13
_________15________
Revis
__________16________
Autoriz
Pgina 55
No. EMP:
NOMBRE:
1. Numero de empleado
Colocar el nmero de empleado
2. Nombre
Colocar el nombre completo
3. Fecha de salida
Colocar la fecha en que el trabajador tomara sus vacaciones
4. Fecha de regreso
Da, mes y ao en que el trabajador retomara sus labores
5. Ingreso
Fecha en que ingreso a la empresa el trabajador
6. Antigedad
Colocar la antigedad en das
7. Tabla
Colocar los das que le corresponden segn su antiguedad
8. Prima vacacional
Colocar el porcentaje de prima vacacional que le corresponde
9. Das de goce
Colocar los das que le corresponden segn la tabla
10. Das de pago
Colocar los das que corresponden ser pagados
11. Prima a pagar
Colocar el porcentaje de prima vacacional a pagar
Da,mes y ao de la fecha de pago

13. Observaciones
Anotar que observaciones y especificaciones tiene la solicitud
14. Firma de solicito
Pgina 56
12. Periodo de pago
Firma de la persona que solicita el periodo y pago de vacaciones

15. Firma de reviso
Firma de la persona que evisa los datos de la solicitud
Firma de la persona que autoriza la salida, debe ser el gerente.
Ejemplo
Oh! My burguer
SOLICITUD DE VACACIONES
Domilicio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro.
4
No. EMP:
NOMBRE:
FECHA DE SALIDA:
FECHA DE REGRESO:
24/04/2015
30/04/2015
INGRESO:
13/02/2014
ANTIGEDAD: 1 ao 4 dias
PRIMA VACACIONAL:
25%
DIAS DE GOCE:
DIAS DE PAGO:
PRIMA A PAGAR:
6
6
25%
NOMINA:
Semanal
PERIODO DE PAGO: Semana 17
OBSERVACIONES:
Solicit
___________________
Revis
___________________
Autoriz
Pgina 57
_____________________
Recibo de aguinaldo
Un recibo de aguinaldo es un documento que certifica la cuanta econmica recibida
por un trabajador. Registra la cantidad que percibi el trabajador en el ajuste del
aguinaldo.
Tipo de informacin
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Nombre del trabajador

Puesto
Departamento
Salario diario
Salario diario integrado
Aguinaldo
ISR
Neto a pagar
Oh! My burguer
RECIBO DE PAGO DE AGUINALDO
FECHA DE INGRESO:
No. SEMANA:
NOMBRE:
PUESTO:
DEPARTAMENTO:
1
2
3
No.
1
2
S.D.:
S.D.I.:
CONCEPTO
AGUINALDO
IS.R.
NETO A PAGAR=
4
5
TOTAL
6
7
8
Nota: Las cantidades de este recibo cubren a fecha todaslas prestaciones a trabajo ordinario y extraordinario del
periodo correspondiente a mi entera satisfaccin.
__________9_________
Elabor
__________10______
Revis
__________11_______
Autoriz
Pgina 58
Domilicio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto,
#53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, Mxico.
1. Anotar el nombre del trabajador
2. Puesto al que pertenece
3. Departamento
4. Salario diario que percibe
6. Aguinaldo total
7. ISR que se retiene (debe asignarse con signo negativo , ya que se resta)
8. Monto total neto a pagar
9. Firma de la persona que elabora el recibo
10. Firma de reviso
Ejemplo
Oh! My burguer
RECIBO DE PAGO DE AGUINALDO
FECHA DE INGRESO:
No. SEMANA:
Domilicio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto,
#53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja California Sur, Mxico.
NOMBRE:
PUESTO:
DEPARTAMENTO:

Auxiliar de cocina
No.
1
2
S.D.: $
S.D.I.: $
CONCEPTO
AGUINALDO
ISR
13/02/2014
50
$
-$
NETO A PAGAR= $
220.00
229.94
TOTAL
2,500.00
150.00
2,350.00
_____________________
Elabor
___________________
Revis
___________________
Autoriz
Pgina 59
Nota: Las cantidades de este recibo cubren a fecha todaslas prestaciones a trabajo ordinario y extraordinario del
periodo correspondiente a mi entera satisfaccin.
Pago de impuestos mensuales

Este formato es un registro que se lleva a cabo mensualmente y es encargado de
informar a los cargos correspondientes los montos totales de impuestos a pagar.
Mediante l se conocen de manera general la cantidad total y fecha de cuando se
deben pagar los impuestos administrativos.
Tipo de informacin
Importe del impuesto al valor agregado
Importe del impuesto sobre la renta
Importe del impuesto sobre nomina
Fecha de pago del IVA
Fecha de pago del ISR
Fecha de pago de ISNM
Importe total
Pgina 60
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Oh! My burguer
PAGO DE IMPUESTOS MENSUALES
Domilicio:
Calle 16 de Septiembre, entre Ignacio Zaragoza y 21 de Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz,
Baja California Sur, Mxico.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CONCEPTO
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
IMPUESTO SOBRE NOMINA
TOTAL=
IMPORTE
FECHA DE
PAGO
1
2
3
4
5
6
Pgina 61
No.
Colocar el importe total del IVA del mes correspondiente

Colocar el importe total del ISR del mes correspondiente
Colocar el importe total del ISNM del mes correspondiente
Colocar la fecha lmite de pago del IVA
Colocar la fecha lmite de pago del ISR
Colocar la fecha lmite de pago del ISNM
Sumar los montos totales de los importes
Pgina 62
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Ejemplo
Oh! My burguer
PAGO DE IMPUESTOS MENSUALES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CONCEPTO
IMPORTE
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

IMPUESTO SOBRE LA RENTA
IMPUESTO SOBRE NOMINA
$ 24,000.00
$ 32,000.00
$ 15,000.00
FECHA DE
PAGO
31/02/2015
12/02/2015
25/02/2015
TOTAL= $ 71,000.00
Pgina 63
No.
2.4. Costos de financiamiento

Pago de amortizacin por prstamo
Este registro se lleva a cabo para conocer los montos que se estarn abonando al
prestamista durante el tiempo determinado que se haya acordado con el mismo,
este formato se lleva de manera nica con cada prestamista.
El mismo nos da a conocer cul es el estado de la deuda.
Tipo de informacin
Pgina 64
1. Crdito
2. Plazo
3. Tasa de inters
4. Tasa de inters mensual
5. Amortizacin
6. Mes
7. Saldo inicial
8. Amortizacin
9. Inters
10. Pago
11. Saldo final
Ejemplo
Oh! My burguer
Programa de pago de amortizacin e intereses por prestamo bancario.
Credito
Plazo(Mensuales)
Tasa de Interes(%)
Tasa de Interes(Mensual)
Amort.(Mensual)
No.
MES
SALDO INICIAL
AMORTIZACIN
INTERS
PAGO
SALDO FINAL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
10
11
Pgina 65
2
3
4
5
1. Crdito
Anotar el monto total de crdito
2. Plazo
Anotar el plazo en el que ser cubierta la deuda
3. Tasa de inters
Anotar la tasa que se acord con prestamista, que ser pagada como inters por
el prstamo
4. Tasa de inters mensual
Dividir la tasa de inters anual entre doce.
5. Amortizacin
Se divide el total del crdito entre el total de meses en el que se pagara la deuda
6. Mes
Anotar el mes en que se pagara la amortizacin y el inters
7. Saldo inicial
En el mes primero se coloca el total de la deuda, posterior a este se resta el total de
pago menos la amortizacin
8. Amortizacin
Es la cantidad fija de la amortizacin
9. Inters
Se multiplica la tasa de inters mensual, por el saldo inicial
10. Pago
Se suma la amortizacin ms el inters
11. Saldo final
Pgina 66
Se resta el saldo inicial menos la amortizacin
Ejemplo
Oh! My burguer
Programa de pago de amortizacin e intereses por prestamo bancario.
Credito
Plazo(Mensuales)
Tasa de Interes(%)
Tasa de Interes(Mensual)
Amort.(Mensual)
MES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
01/01/2015
01/02/2015
01/03/2015
01/04/2015
01/05/2015
01/06/2015
01/07/2015
01/08/2015
01/09/2015
01/10/2015
01/11/2015
01/12/2015
01/01/2016
01/02/2016
01/03/2016
01/04/2016
01/05/2016
01/06/2016
01/07/2016
01/08/2016
01/09/2016
01/10/2016
01/11/2016
01/12/2016
SALDO INICIAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
180,000.00
172,500.00
165,000.00
157,500.00
150,000.00
142,500.00
135,000.00
127,500.00
120,000.00
112,500.00
105,000.00
97,500.00
90,000.00
82,500.00
75,000.00
67,500.00
60,000.00
52,500.00
45,000.00
37,500.00
30,000.00
22,500.00
15,000.00
7,500.00
24.00
20%
0.0167
$7,500.00
AMORTIZACIN
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
7,500.00
INTERS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
3,000.00
2,875.00
2,750.00
2,625.00
2,500.00
2,375.00
2,250.00
2,125.00
2,000.00
1,875.00
1,750.00
1,625.00
1,500.00
1,375.00
1,250.00
1,125.00
1,000.00
875.00
750.00
625.00
500.00
375.00
250.00
125.00
PAGO
$ 10,500.00
$ 10,375.00
$ 10,250.00
$ 10,125.00
$ 10,000.00
$ 9,875.00
$ 9,750.00
$ 9,625.00
$ 9,500.00
$ 9,375.00
$ 9,250.00
$ 9,125.00
$ 9,000.00
$ 8,875.00
$ 8,750.00
$ 8,625.00
$ 8,500.00
$ 8,375.00
$ 8,250.00
$ 8,125.00
$ 8,000.00
$ 7,875.00
$ 7,750.00
$ 7,625.00
SALDO FINAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
172,500.00
165,000.00
157,500.00
150,000.00
142,500.00
135,000.00
127,500.00
120,000.00
112,500.00
105,000.00
97,500.00
90,000.00
82,500.00
75,000.00
67,500.00
60,000.00
52,500.00
45,000.00
37,500.00
30,000.00
22,500.00
15,000.00
7,500.00
-
Pgina 67
No.
180,000
3. Registro de inventarios
Inventario de recurso humano
Es el registro o catalogacin pormenorizada de la informacin sobre el personal de
la empresa en cuanto a sus datos generales de identificacin, instruccin,
capacitacin, experiencia, trayectoria en la empresa, perfil aptitudinal y de
personalidad, as como desempeo laboral. El inventario de recursos humanos
constituye una base general manual o mecanizada, que concentra todos los datos
e informacin sobre los colaboradores, a partir de la cual ser posible determinar el
potencial humano con que cuenta la empresa, ubicando y clasificando a los
elementos ms idneos con los que se podr disponer para la cobertura de
vacantes.
Tipo de informacin
Pgina 68
1. Datos generales
1.1. Nombre
1.2. Telfono
1.3. Domicilio
1.4. Puesto
1.5. Sueldo
1.6. Fecha de ingreso
2. Aspectos curriculares
2.1. Escolaridad
2.2. especializacin
2.3. Experiencia
2.4. Capacitaciones
3. Desempeo laboral
3.1. Resultados de evaluaciones
4. Carrera administrativa
4.1. Puestos anteriores
4.2. Tipo de transferencia
4.3. Tiempo en el puesto
10
9
8
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Pgina 69
Capacitaciones
Experiencia
Aspectos curriculares
Especializacin
Escolaridad
Fecha de ingreso
Sueldo
Puesto
Domicilio
Datos generales
Tlefono
Nombre
No. Emp
Oh! My burguer
Resultados de
evaluaciones
11
Desempeo laboral
Carrera administrativa
12
13
14
Puestos anteriores Tipo de transferencia Tiempo en el puesto
1. Datos generales.
Considera informacin referida a nombre y apellidos y edad del colaborador,
ubicacin orgnica, fecha de ingreso, puesto y o cargo actual, categora
remunerativa y estado civil.
2. Aspectos curriculares.
Considera la informacin pertinente al grado de instruccin, especializacin,
capacitacin dentro y fuera de la empresa, experiencia profesional y empresarial
fuera de la empresa, publicaciones, trabajos de investigaciones, distinciones,
ejercicio docente, etc.
3. Desempeo laboral.
Este rubro incluye informacin relativa a los resultados de las evaluaciones de
desempeo aplicadas al colaborador desde su ingreso a la empresa.
4. Antecedentes laborales.
Incluye informacin del rcord de mritos y demritos registrados durante la
trayectoria del colaborador en la empresa.
5. Carrera administrativa.
Pgina 70
Esta parte considera los diferentes puestos de trabajo desempeados por el

colaborador, con las indicaciones de las acciones de promocin, ascenso o
transferencia de las que haya sido objeto, as como el tiempo de permanencia en
cada puesto.
Ejemplo
Oh! My burguer
Datos generales
No. Emp
1
Nombre
Rebecca Torres Perssa
Tlefono
Domicilio
6121199876
Almeja de mar, e/ concha y cielo, #34,

Col.Bellavista, La Paz, BCS.
Puesto
Sueldo
Fecha de ingreso
Gerente
$ 3,150.00
01/01/2014
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
h! My burguer
Aspectos curriculares
Lic. En Administracin
Especializacin
Recursos humanos y Ventas
Experiencia
Capacitaciones
5 aos laborando en BK, 4 en La Curso Administrando RH, Mxico DF.,

Parrilla Nortea
Aprende a liderar, Monterrey NL.
Pgina 71
Escolaridad
Desempeo laboral
Carrera administrativa
Resultados de
evaluaciones
Puestos anteriores Tipo de transferencia Tiempo en el puesto

Auxiliar de gerencia Ascenso
6 meses
Pgina 72
Excelente
Inventario de mercancas
Lo constituyen todos aquellos bienes que le pertenecen a la empresa bien sea
comercial o mercantil, los cuales los compran para luego venderlos sin ser
modificados. En este registro se mostrarn todas las mercancas disponibles para
la venta.
Tipo de informacin
Fecha
Cdigo
Concepto
Unidad
Entrada
Salida
Entregado a
Grupo
Observaciones
Pgina 73
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Pgina 74
Cdigo
Fecha
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Escribir el cdigo
Concepto
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
...
Unidad
5
Entrada
6
Salida
Inventario de mercancias
Oh! My burguer
Entregado a
8
Grupo
Observaciones
UEPS
Mtodo de registro:
Pgina 75
1. Fecha en que se realiza el ingreso de informacin

2. Cdigo del concepto (los cdigos, se modifican, ingresan y eliminan en el
inventario de materias primas)
3. Anotar el concepto
4. Anotar la unidad del concepto
5. Anotar la cantidad de materia que entro
6. Anotar la cantidad de materia que sali
7. Anotar el puesto al que fue entregado
8. Anotar el grupo del concepto (los grupos, se modifican, ingresan y eliminan
en el inventario de materias primas)
9. Anotar las observaciones
110 Championes
111 Chile jalapeo
Escribir el cdigo
Cdigo
Pgina 76
03/01/2015
03/01/2015
Fecha
Concepto
kg
kg
...
Unidad
20
3
Entrada
Salida
18
1
Inventario de mercancias
Oh! My burguer
Cocinero
Cocinero
Entregado a
Grupo
Verduras
Verduras
Observaciones
UEPS
Mtodo de registro:
Ejemplo
Inventario de materia prima
Es el registro utilizado en el contexto de la administracin, organizacin de la
empresa, negocios y gestin. Lo constituyen las materias esenciales que entran en
la manufactura, fabricacin o construccin de los artculos que se producen. Estos
inventarios dan flexibilidad a la firma en sus adquisiciones. Lo ms conveniente es
comprar materias primas estrictamente de acuerdo con el programa de produccin.
Tipo de informacin
Cdigo
Concepto
Unidad
Grupo
Stock mnimo
En stock
Solicitar
Pgina 77
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Oh! My burguer
Cdigo
Concepto
Unidad
Grupo
Stock minimo
Stock
1
101
102
103
104
105
106
107
108
solicitar?
0
0
0
0
0
0
0
0
7
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
1. Cdigo
Anotar el cdigo que le sera asignado a cada materia prima
2. Concepto
Describir detalladamente el producto
3. Unidad
Seleccionar la unidad de medida en que fue comprado
4. Grupo
Anotar el grupo de alimento al que pertenece
5. Stock mnimo
Cantidad mnima que se debe tener de ese producto en el mostrador
6. Stock
7. Solicitar?
Si el resultado de stock es menor a 1, marcara la casilla que ya no hay material en
existencia, si es mayor a 1, marcara que hay suficiente
Pgina 78
Resultado de sumar las entradas menos las salidas
Ejemplo
Oh! My burguer
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
Concepto
Tradicional
Integral
Res
Pollo
Pescado
Vegetariana
Jitomate
Lechuga
Aguacate
Pepinillos
Championes
Chile jalapeo
Pia
Chile morrn
Frijoles
Americano
Oaxaca
Blanco
Jalapeo
Crema
Asadero
Unidad
pza
pza
pza
pza
pza
pza
kg
kg
kg
kg
kg
kg
pza
pza
paq
pza
kg
pza
pza
kg
kg
Grupo
Pan
Pan
Carne
Carne
Carne
Carne
Verduras
Verduras
Verduras
Verduras
Verduras
Verduras
Verduras
Verduras
Verduras
Queso
Queso
Queso
Queso
Queso
Queso
Stock minimo
Stock
solicitar?
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
sin dato stock

sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
sin dato stock
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
minimo
Pgina 79
Cdigo
Inventario de suministros de fbrica
Este registro est constituido por aquellos elementos utilizados para la fabricacin
del producto, pero que no se pueden cuantificar estrictamente. Es decir, los
suministros de fbrica no se identifican como parte del artculo, aunque son
utilizados en el proceso su elaboracin. Esto se debe a que las cantidades
manipuladas de estos suministros son intrascendentes.
Tipo de informacin
Concepto
Unidad
Cantidad
Tipo de material
Ubicacin
Fecha de adquisicin
Pgina 80
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Domilicio:
Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja
Oh! My burguer
Inventario de suministros de fabrica
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Concepto
1
Unidad
2
Cant.
3
Tipo de material
4
Ubicacin
5
Fecha de ingreso
6
Colocar el concepto por partida
Indicar la unidad de medida
Anotar la cantidad que ingreso al almacn
Anotar el tipo de material categora
Anotar la ubicacin del mismo, ya sea interno o externo, segn tenga o no
contacto con el cliente
6. Especificar la fecha de adquisicin
Pgina 81
1.
2.
3.
4.
5.
Ejemplo
Domilicio:
Agosto, #53, Col. Centro, C.P. 2300, La Paz, Baja
Oh! My burguer
Inventario de suministros de fabrica
Concepto
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
Estufa
Lavaloza
Refrigerador
Congelador
Mesa de trabajo
Parrilla
Freidora
Licuadora
Sartenes
Ollas
Cazuelas
Refrigerador para bebidas
Colador
Abrelatas
Cucharas
Tenedores
Cuchillos
Platos de vidrio
Vasos de vidrio
Vasos de plastico
Saleros
Pimienteros
Toppers
Uniformes de cocina
Venderores
Manteles
Servilletas
Delantales
Mandiles
Mesas
Sillas
Unidad
Cant.
Tipo de material
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
pza
paq
pza
pza
pza
pza
2
2
2
1
2
2
1
1
2
4
4
2
4
3
30
30
30
60
60
60
20
20
15
10
10
10
20
10
10
10
70
Equipo de cocina
Equipo de cocina
Equipo de cocina
Equipo de cocina
Equipo de cocina
Equipo de cocina
Equipo de cocina
Equipo de cocina
Utensilios
Utensilios
Utensilios
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Cristaleria y loza
Uniformes
Uniformes
Manteleria
Manteleria
Manteleria
Manteleria
Mobiliario
Mobiliario
Ubicacin
Interno
Interno
Interno
Interno
Interno
Interno
Interno
Interno
Interno
Interno
Interno
Externo
Interno
Interno
Externo
Externo
Externo
Externo
Externo
Externo
Externo
Externo
Externo
Interno
Interno
Externo
Interno
Interno
Interno
Externo
Externo
Fecha de
adquisicin
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
01/01/2014
Pgina 82
No.
4. Registros de Devoluciones
(Devoluciones sobre compra y Sobre venta)
Necesidad de Informacin
Cuando en Oh My BURGUER se realiza una compra o una venta y surge cualquier
problema con la mercanca o el producto, ya sea porque no cumple con los
requisitos de calidad pactados, porque llega en mal estado, etc. proceder a hacer
una devolucin, que podr ser de la totalidad de la mercanca o de parte de ella, o
bien en la equivalencia del monto pagado por la misma.
En Oh My BURGUER se maneja una contabilidad muy estricta en cuanto a gastos,
costos, precios, devoluciones, transacciones y movimientos bancarios, por lo que el
registro de Devoluciones ya sea de compra o de venta, deber llevarse siempre y
en cualquier circunstancia por ms mnimo que haya sido la devolucin.
Tipo de informacin (para devoluciones sobre compra)
Nombre de la empresa
Fecha de la compra/venta
Fecha de la devolucin
Nombre del producto o mercanca devuelta.
Cdigo del producto
Especificaciones del producto o mercanca.
Cantidad del producto devuelto.
Razn de la devolucin
Firma de autorizado
Firma del solicitante
Fecha de la compra/venta
Fecha de la devolucin
Nombre del producto o mercanca devuelta.
Especificaciones del producto o mercanca.
Razn de la devolucin
Firma de recibido
Pgina 83
Tipo de informacin (para devoluciones sobre venta)
Formato (Devolucin sobre compra)
Devolucin Sobre Compra

Fecha
1
2
Nombre del proveedor

Nombre del producto
3
4
Cantidad
Cdigo
Razones
Motivo de la devolucin
Marca (X)
Daado
Insatisfaccin con la calidad
Instatifaccin con el precio
Renuncia
Dificultad para la venta
Error del empresario
Reaccin adversa
Sobrestock
P/Unitario del producto

Costo total de la devolucin
9
10
Solicitador por el rea:

Autorizador por:
11
12
Anotaciones
8
SOLICITO RECOMPRA DE LOS SIGUIENTS PRODUCTOS CONTRA EL VALOR REEMBOLSADO CON ESTA
DEVOLUCIN
Firma del Solicitante
14
Firma de quien autoriz
15
Pgina 84
13
Formato (Devolucin sobre venta)
Devolucin Sobre Venta

1
2
Fecha
Nombre del producto

Cantidad
Marca (X)
Razones
Daado
Mal estado del ingrediente
No es lo que ped
No cuesta lo que crea
Mal servicio
Equivocacin del cliente
Precio del producto

Nmero de Ticket:
Firma del inconforme
Anotaciones
6
7
8
9
10
SOLICITO ATENTAMENTE LA RECOMPRA DEL SIGUIENTE PRODUCTO A CAMBIO DE LA DEVOLUSIN

DE SU VALOR A LA VENTA.
12
Pgina 85
11
Instrucciones de llenado (Devolucin S/ Compra)

formato de Devolucin sobre Compra. Escribir con letra legible y de molde.
Cada punto en la lista corresponde a su sealamiento numrico en el formato
anterior.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Escribir la fecha en la que se est llenando el documento

Escribir el nombre de la empresa que est solicitando la devolucin
Nombre del proveedor del producto en que se devuelve
Nombre completo del producto que se devuelve
Clave o cdigo que corresponde al producto (si tiene)
Anotar la cantidad de productos iguales que se van a devolver
Anotar una X en el recuadro correspondiente a la inconformidad que ms
se adece a las circunstancias.
8. Escribir (si es necesario) algunas anotaciones sobre la devolucin o
aclaraciones.
9. Anotar el precio al que fue comprado el producto (por unidad)
10. Anotar el costo total del lote a devolver
11. Escribir el nombre del rea que est solicitando la devolucin del producto.
12. Anotar la firma de la persona que autoriza la solicitud de devolucin.
13. Escribir a manera de redaccin la explicacin de la devolucin.
14. Anotar la firma del encargado del rea que solicita la devolucin.
15. Anotar la firma del encargado general o gerente que autoric la devolucin.
Instrucciones de llenado (Devolucin S/ Venta)

Cada punto en la lista corresponde a su sealamiento numrico en el formato
anterior.
Escribir la fecha en la que se est llenando el documento
Escribir el nombre de la empresa que a la que se le solicita la devolucin
Nombre completo del producto que se devuelve
Anotar la cantidad de productos iguales a devolver
Anotar una X en el recuadro correspondiente a la inconformidad que ms
se adece a las circunstancias.
6. Escribir (si es necesario) algunas anotaciones sobre la devolucin o
aclaraciones.
7. Anotar el precio al que fue comprado el producto (por unidad)
8. Anotar el costo de los productos juntos.
9. Escribir el nmero de ticket expedido
10. Anotar la firma de la persona inconforme con el producto
11. Escribir a manera de redaccin la explicacin de la devolucin
12. Anotar la firma del gerente de rea que autorice la devolucin.
Pgina 86
1.
2.
3.
4.
5.
EJEMPLO (llenado con datos estimados Dev/ sobre compra)
Devolucin Sobre Compra

Fecha
03/04/2015
Oh My Burguer
Nombre del proveedor

Nombre del producto
Papi-Pan
Pan para hamburguesa Mediano
Cdigo
304 Cantidad
50 pz
Razones
Marca (X)
Daado
Insatisfaccin con la calidad
Instatifaccin con el precio
Renuncia
Dificultad para la venta
Error del empresario
Reaccin adversa
Sobrestock
P/Unitario del producto
Solicitador por el rea:
Autorizador por:
Anotaciones
$
$
Se verific
1.50
75.00
Produccin
Gerente general
SOLICITO RECOMPRA DE LOS SIGUIENTS PRODUCTOS CONTRA EL VALOR REEMBOLSADO CON ESTA
DEVOLUCIN
Firma del Solicitante
Octavio Aguiar Becerril
Denice Rios Rios
Pgina 87
Pan para hamburguesa con deficiencias de calidad, probablemente ocasionadas

por bajos estndares de higiene por parte del proveedor
EJEMPLO (llenado con datos estimados Dev/ sobre Venta)
Devolucin Sobre Venta

Fecha
03/04/2015
Oh My Burguer
Nombre del producto

Cantidad
Razones
Marca (X)
Daado
Mal estado del ingrediente
No es lo que ped
No cuesta lo que crea
Mal servicio
Equivocacin del cliente
Nmero de Ticket:
Firma del inconforme
Anotaciones
Mal olor
Precio del producto

$
Costo total de la devolucin $
Hamburguesa
1
48.00
48.00
133
Anbal Alejandro Barajas Contreras
Denice Rios Rios
Gerente
Pgina 88
SOLICITO ATENTAMENTE LA RECOMPRA DEL SIGUIENTE PRODUCTO A CAMBIO DE LA DEVOLUSIN DE

SU VALOR A LA VENTA.
5. Registros de Movimiento de Fondos

Necesidad de Informacin
Oh My Burguer hace movimiento de fondos cada determinado tiempo, adems de
los movimientos cotidianos del da a da. Estos movimientos de fondos son una lista
de valores, uno por periodo, son la diferencia entre el total de cobros y el total de
pagos correspondientes al periodo de que se trate. El movimiento de fondos recibe
en ocasiones el nombre de flujo de caja, por la traduccin del trmino en ingls
cash-flow
En Oh My BURGUER se maneja se trata de tener un rgimen estricto sobre los
movimientos de fondos. Estos permiten registrar otros movimientos de fondos y
estados de carteras, considerando todos los elementos necesarios para efectuar el
anlisis de los saldos actuales y los resultados a futuro, elementos claves para la
toma de decisiones.
Tipo de informacin (para devoluciones sobre compra)
Nombre del documento
Fecha del documento (mes, da y ao)
Fecha del movimiento.
Concepto
Movimiento
o Debe
o Haber
Saldos
o Deudor
o Acreedor
Subtotales
Saldo anterior
Total.
Pgina 89
Formato (Registro de Movimiento de Fondos)
Nombre:
Registro:
Fecha
Concepto
Sub totales
Saldo Anterios
Totales
9
10
11
1
2
Movimiento
Debe
Haber
5
Saldos
Deudor
Acreedor
7
Instrucciones de llenado del formato (Movimiento de

Fondos)
1. Escribir el nombre de la empresa que registra los movimientos de fondos.

2. Anotar el nombre del documento.
3. Anotar la fecha del movimiento a registrar.
4. Anotar el concepto o nombre de fondo al que se le dio movimiento.
5. Escribir la cantidad de dinero que ingresa a la empresa en el movimiento.
6. Escribir la cantidad de dinero que sale a la empresa en el movimiento.
7. Escribir la total de dinero en la cuenta de saldos, si el saldo es a favor.
8. Escribir la total de dinero en la cuenta de saldos, si el saldo es prdida.
9. Anotar la cantidad de la sumatoria de los saldos.
10. Anotar la cantidad del saldo del registro de movimiento anterior.
11. Anotar la cantidad total, resultante de la sumatoria de subtotales y saldo
anterior.
Pgina 90
formato de Devolucin sobre Compra. Escribir con letra legible y de molde.
EJEMPLO (llenado con datos estimados Registro del Movimiento

de Fondos)
Nombre:
Registro:
05/06/2015
06/06/2015
07/06/2015
08/06/2015
09/06/2015
Concepto
Pago de limpieza
Pago proveedor 1
Pago proveedor 2
cobro de faltantes $
cobro de regalas $
Sub totales
$
Saldo Anterios $
Totales
$
Movimiento
Debe
Haber
$
$
$
1,300
2,200
Saldos
Deudor
Acreedor
3,000
200
1,500
$
$
$
$
$
3,000
3,200
4,700
1,300
2,200
7,400.00
3,400.00
10,800.00
Pgina 91
Fecha
Oh My Burguer
Movimiento de Fondos
6. Registro de cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar es un concepto de contabilidad donde se registran los
aumentos y las disminuciones derivados de la venta de conceptos distintos a
mercancas o prestacin de servicios, nica y exclusivamente a crdito
documentado (ttulos de crdito, letras de cambio y pagars) a favor de la empresa.
Por tanto, debido a la naturaleza de la empresa, Oh My Burger no otorga ningn
tipo de crdito a corto ni largo plazo, ya sea a sus clientes ni a sus empleados.
7. Registro de cuentas por pagar

En contabilidad, Una cuenta por pagar es cualquier aporte de una parte deudora,
que aparece como resultado de una compra de bienes o servicios en trminos de
crdito, a una parte acreedora. En Oh My Burger debido a la naturaleza del
negocio, normalmente no se requiere de compra de insumos a crdito, pero en
caso de requerirse puede ser por algn problema econmico momentneo que est
sufriendo la organizacin o el requerimiento de un plazo para un pago por necesidad
de pago de otro ms prximo. El financiamiento para el inicio de operaciones es
fundamental, por tanto es una cuenta por pagar obligada en la contabilidad de la
organizacin.
7.1 Compras realizadas a crdito (Factura con pagar integrado)
Datos del emisor

-Nombre de la empresa
-Direccin
-RFC
-Telfono
Datos del receptor
-Cliente
-RFC
-Calle
-Colonia
-Poblacin
-Telfono
-Municipio
-Estado
Pgina 92
Tipo de informacin
Pgina 93
-Pas
Lugar de expedicin
Fecha y hora de expedicin
Serie/folio
Forma de pago
N de pedido
Cantidad
Unidad
Clave
Descripcin
Fecha de compra
Importe
Subtotal
Total
Sello digital del CFDI
Sello digital del SAT
Nombre del cliente en el pagar
Monto y fecha de pago
Firma de compromiso para el pago
Ejemplo
Datos del Emisor
Folio fiscal
Serie Certificado SAT
Fecha y hora certificacin
Datos del Receptor
Lugar de expedicin
Cliente
RFC
Calle
Tel
Cp.
Colonia
Municipio
Pas
Poblacin
Estado
Forma de pago
Pedido
Fecha y hora de Exp.

Observaciones Serie/Folio
Tipo de Comprobante
Descripcin
Cantidad con letra
Fecha
P.Unitario Importe
Subtotal
IVA
Total
Pgina 94
Cantidad Unidad Clave
Nombre del cliente

Por el presente pagar me obligo a pagar incondicionalmente en esta ciudad o en cualquier otra
que me requiera a Comercial mexicana S.A. de C.V. La cantidad de:
El da
Este pagar es nico y por su naturaleza mercantil se rige por la ley de ttulos y operaciones de
crdito en su ART. 17; de no efectuarse el pago de la cantidad de este ttulo causar un inters
del 5% por todo el tiempo que permanezca insoluto sin perjuicio.
Firma del suscriptor
Instrucciones para el llenado de la factura con pagar
Pgina 95
1.- Escribir en los datos del emisor el nombre de la empresa, direccin, RFC y el
rgimen al que pertenecen.
2.- Colocar el folio fiscal, serie certificado SAT y fecha y hora de la certificacin.
3.- Lugar de expedicin.
4.- Colocar el Folio, fecha y hora de expedicin, tipo de factura.
5.- Escribir los datos de: Nombre del cliente, RFC, Calle, Colonia, Telfono,
municipio, estado, pas.
6.- Describir la Forma de pago, N de pedido, observaciones.
7.- Describir la Cantidad, Unidad, Clave, nombre del producto y fecha as como el
precio unitario y el importe.
8.- Colocar el nombre del cliente para el pagar.
9.- Monto y fecha acordada del pago.
10.- Firma del suscriptor.
Ejemplo del formato llenado

Folio fiscal
Serie Certificado SAT
Fecha y hora certificacin
Datos del Receptor

Cliente
2015-03-18 T15:45:06
Lugar de expedicin
Fraccin 2 Lote 3B
Fracc. Las Brisas del Pacfico C.P. 23045
La Paz Baja California Sur
Juan Antonio Pez Mendoza
RFC
D23F423F44-2CFR23F3-234F-GR4G45
000000100000000300
Calle
PAMJA940919GW6
corredor isla
cerralvo
Tel
612 156 1345
Cp.
23095
Colonia
La ventana
Municipio
Pas
Mxico
Poblacin
La ventana
Estado
Forma de pago
Pedido
Tarjeta
200138
Cantidad Unidad Clave
La Paz
BCS
Observaciones
Fecha y hora de Exp.
2015-03-18 T15:55:15
Serie/Folio
LPZ 8034
Tipo de Comprobante
Descripcin
Factura
Fecha
P.Unitario Importe
Pieza
4212 Lechuga
2015-03-18
$12.8
$14.6
5.20
Kg
1231 Pechuga Pollo
2015-03-18
$74.00
$384.8
Subtotal
$399.4
IVA
$63.90
Total
$463.3
Cantidad con
letra
Cuatrocientos sesenta y tres pesos 30/100 M.N.

Pgina 96
Datos del Emisor

Comercial Norteamericana S. de R.L. de C.V.
Acueducto 610 Col El Lechugal Santa Catarina
Santa Catarina Nuevo Len, Mxico C.P. 12423
RFC: CNO9301213K13 Tel: (81) 8625-2341
Rgimen fiscal: Rgimen General de Ley Personas
Morales
Nombre del cliente

Por el presente pagar me obligo a pagar incondicionalmente en esta ciudad o en cualquier otra
que me requiera a Comercial mexicana S.A. de C.V. La cantidad de:
Cuatrocientos sesenta y tres pesos 30/100
463.30
El da
25/03/2015
M.N.
Este pagar es nico y por su naturaleza mercantil se rige por la ley de ttulos y operaciones de
crdito en su ART. 17; de no efectuarse el pago de la cantidad de este ttulo causar un inters
del 5% por todo el tiempo que permanezca insoluto sin perjuicio.
Pgina 97
Firma del suscriptor

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Tecnolgico Nacional de Mxico

-Campus La PazLicenciatura en Administracin

Aguiar Becerril Octavio

3.4. Inventario de suministros de fbrica.Pgs. 80-82

5. Registro de movimientos de fondos.Pg. 89

6. Registro de cuentas por cobrarPag.92

7. Registro de cuentas por pagar.Pag92

7.1 Factura con pagar integradoPg. 92-97

Formato para base de datos

Registro de Venta diario:

Registro de Venta diario:

Formato para base de datos

Registro de Venta semanal:

4.-En el total de ventas del da se pondr la cantidad de ventas del da

3.-En la columna de cantidad de bebidas vendidas se pondr la cantidad de

Registro de Venta semanal:

Registro de Venta mensual:

Registro de Venta mensual:

10.-. El cajero entregara este ticket como comprobante de la compra al cliente.

IVA responsable inscripto a

Oh my Burger de Mxico S.A de C.V.

Oh my Burger de Mxico S.A de C.V.

Formato para base de datos

4.-El cocinero entregara la orden al mesero o al cliente de manera directa atreves

Formato para base de datos

Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que elaboro la

7. Firma de la persona que elaboro la requisicin de material

8. Firma de la persona que reviso

Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que autoriza la

1. Numero de orden de compra

Formato para base de datos

Datos del proveedor

1. Numero de orden de compra

Se describe de manera detallada el bien o servicio que satisface la necesidad,

Escritura grfica que representa el nombre y apellido de la persona que autoriza la

Datos del proveedor

I.V.A. TASA (16%) $

1. Nmero de orden de compra

Concentrado de compras 2015

Formato para base de datos

1. Nmero de orden de compra

Concentrado de compras 2015

Registro de pago a proveedores

Formato para base de datos

2.2 Costos de publicidad

Plan de medios con precios

Formato para base de datos

Obtener la sumatoria total de los medios publicitarios en total del ao.

Plan anual de medios con precios

2.3. Costos de administracin

1. Da inicial del periodo de pago

PERIODO DE PAGO CORRESPONDIENTE

Formato para base de datos

1. Da inicial del periodo de pago

Anotar las compensaciones que le han sido autorizadas al trabajador

Anotar la cantidad de prima vacacional que le corresponde (en el periodo requerido,

Suma total de las percepciones y deducciones del trabajador.

Renatta Agundez Cota

Rebecca Torres Perssa

PERIODO DE PAGO CORRESPONDIENTE

Formato para base de datos

Das Trabajados periodo

NOMBRE, FIRMA Y HUELLA