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MADELEIN BOLIVAR
C.I. V.- 18.861.175
SAIA A
PLAN DE NEGOCIOS
PROF. MANUEL CASTILLO
FEBRERO, 2015
IDEA DE NEGOCIO
CLEANING ARTICLES, C.A se dar a conocer en el mercado como una
empresa que elabora artculos de limpieza enfocado en la calidad del producto para
dejar impecable: alfombras, ventanas, paredes y tapicera, muebles, escritorios,
porcelana, vidrio, pastico, entre otras cosas.
La zona elegida para realizar el lanzamiento del producto, primeramente es en
la parte ESTE de la ciudad de Barquisimeto ya que la misma es una zona con
numerosos centros empresariales oficinas y clientes particulares; en donde puede
existir gran demanda de dicho productos.
Preguntas
Usa detergentes para el mantenimiento de su sitio de trabajo?
Estara dispuesto a cambiar su detergente por uno ms
econmico que el que usa actualmente?
Cules de estas empresas considera usted que es lder en el
mercado?
Su detergente satisface completamente sus necesidades?
Le gustara contar con un servicio a domicilio de detergentes?
Cree usted que el producto debe tener un precio de
lanzamiento menor al del mercado?
Considera usted que los detergentes que usted usa son
costosos?
Respuestas Graficadas
Si
No
Pregunta
Considera
usted
que
SI
NO Observacin
los 80% 20% Se Observa un descontento
posicionara en el mercado
Un amplio margen para
70% 30% lograr
un
rpido
posicionamiento
DEMANDA
Comenzaremos con sacar la muestra de la poblacin a la cual estarn
dirigidos nuestros productos.
En el censo IV del ao 2008 de la actividad econmica segn municipios y estados
de Venezuela pudimos obtener el dato aproximado del total de unidades
econmicas comprendidas entre mediana empresas y microempresas, las cuales
son el mercado meta en nuestro proyecto, esta cantidad de empresas es:
26.664 X 90% = 23.998
23.998 X 12 = 287.976
287.971,20 x 10% = 28.798
Total de la demanda
28.798 empresas que posiblemente compren nuestro producto.
COMERCIALIZACION
Precio de venta
35.00
Todas las empresas que persiguen unos beneficios fijan precios a sus
productos, este precio ha representado un papel importante en la eleccin de los
consumidores y estos se han fijado a travs de un proceso de negociacin entre
compradores y vendedores.
La Empresa CLEANING ARTICLES, C.A decide proporcionarle un precio de
baja rentabilidad a los clientes que compran al detal y es casi llevado al mayor, por
lo que se entiende que la empresa estimula un crecimiento estable para que los
clientes la prefieran.
Precio de la Competencia
Fuller Venezuela, C.A
Articulo
Precio de venta
Jabn liquido
125.00
Deterquim C.A
Articulo
Jabn liquido
Precio de venta
56.00
Precio de venta
50.00
LOCALIZACION
La localizacin de una organizacin es la que hace mayor contribucin a que
se logre la mayor tasa de rentabilidad sobre el capital o que se obtenga el menor
costo unitario. Se trata de determinar el sitio donde debe ser ubicada la organizacin
de acuerdo a factores tales como costo de transporte de insumos y productos,
condiciones generales de vida, facilidades de comunicacin y disponibilidad de
terreno.
Toda
empresa
formalmente
constituida
tiene
un
domicilio
fiscal
de
inventario,
resguardar
el
producto
de
lluvia
robo,
as
trabajar
confortablemente.
TAMAO
El tamao de un proyecto se mide por su capacidad de produccin de bienes
o de prestacin de servicio, definida en trminos tcnicos en relacin con la unidad
de tiempo de funcionamiento normal de la empresa (ILPES 2000).
El tamao del proyecto estar determinado por una estructura fsica del local
teniendo estos 575 metros cuadrados en su totalidad, est ubicada en el ramo de la
pequea empresa ya que tendr 5 empleados.
Agua destilada
Jabn rallado
Sobrantes de jabn de tocador rallado
Glicerina pura
Fragancia
Colorante
ESTRUCTURA ORGANIZATIVA
Gerente de
Produccin
Gerente
Administrativo
Asistente
PLAN DE INVERSION
Administrativo
Gerente
General
Operador
Operador
Monto Anual
5.000
12.000
20.000
7.500
Materiales de Oficina
3.000
tiles de Limpieza
Comisin de vendedores de 3%
Mano de Obra Indirecta
1.000
105.840
252.000
100.800
Honorarios Profesionales
7.000
Depreciacin de Activos
50.000
Amortizacin de Intangibles
4.000
Imprevistos 1% de Ingresos
35.280
Aos
Capacidad
1
2
3
4
5
Instalada
168000
168000
168000
168000
168000
Porcentaje %
Capacidad
60
70
80
90
100
Utilizada
100800
117600
134400
151200
168000
Cantidad
1 litro
125 cm3
250g
100g
1
Precio
10Bs/litro
0,02Bs/cm3
0,01Bs/g
0,005Bs/g
2Bs
27
Total
10
2,5
2,5
0.5
2
17,5
Capacidad Utilizada
100800
117600
134400
151200
168000
Costo
17,5
17,5
17,5
17,5
17,5
Total Anual
1.764.000,00
2.058.000,00
2.352.000,00
2.646.000,00
2.940.000,00
Capacidad
Costo
Usada
c/u
Total Anual
Prestaciones
40%
Total
1
2
3
4
5
100800
117600
134400
151200
168000
7.5
7,5
7,5
7,5
7,5
756.000
882.000
1.008.000
1.134.000
1.260.000
302.400
352.800
403.200
453.600
504.000
1.058.400
1.234.800
1.411.200
1.587.600
1.764.000
Descripcin
Gerente
general
Gerente
Administrativo
Gerente
de
Produccin
Asistente
Administrativo
Total Anual
Sueldo
Sueldo
Prestacione
mensual
Anual
s 40%
6.000
72.000
28.800
100.800
6.000
72.000
28.800
100.800
5.000
60.000
24.000
84.000
4.000
48.000
19.200
67.200
252.000
100.800
352.800
Cantidad
Total
252.000/4=63.000 trimestrales.
Ingresos Proyectados
Aos
1
2
3
4
5
Capacidad
Usada
100.800
117.600
134.400
151.200
168.000
P.V.P.
Total Anual
Imprevistos
Comisiones
35
35
35
35
35
3.528.000
4.116.000
4.704.000
5.292.000
5.880.000
1%
35.280
41.160
47.040
52.920
58.800
3%
105.840
123.480
141.120
158.760
176.400
Comisiones:105.840/4=26.460 trimestrales.
Gastos Operativos
55.500Bs
55.500Bs/4=13.875 trimestrales.
Plan de Inversin
Activo tangibles
Activos Intangibles
Total Activos
Capital de trabajo
Materia Prima
Mano Obra Directa
Mano Obra Indirecta
Imprevisto 1%
Comisin 3%
Gastos Operativos
Total Capital de trabajo
Total de Inversin
250.000
20.000
270.000
3 meses
441.000
189.000
63.000
8.820
26.460
13.875
742.155
1.012.155
Amortizacin
A=
(0,24)*(1+0,24)5
*1.012.155
(0.24+1)5 -1
A=368.675,1459
Calculo del Crdito
Aos
0
1
Cuota
0
368.675,145
Intereses
0
242.917,2
Amortizacin
0
125.757,9459
Saldo
1.012.155,00
886.397,0541
9
368.675,145
212.735,293
155.939,8529
730.457,2012
9
368.675,145
175.309,7283
193.365,4176
537.091,7836
9
368.675,145
128.902,0281
239.773,1178
297.318,6658
9
368.675,145
71.356,4798
297.318,6658
Estructura de Costos
Costo Fijo
Servicios
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Varios(agua,
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
12.000
12.000
12.000
12.000
12.000
20.000
20.000
20.000
20.000
20.000
7.500
7.500
7.500
7.500
3.000
3.000
3.000
3.000
1.000
1.000
1.000
1.000
252.000
252.000
100.800
100.800
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
50.000
50.000
50.000
50.000
50.000
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
462.300
462.300
Luz, Basura)
Alquiler
del
Local
Seguro de los
Activos 8%
Mantenimiento
de
Oficina
tiles
de
3.000
1.000
Limpieza
Mano de Obra 252.00
Indirecta
Prestaciones
Obra 0
Indirecta
Honorarios
Profesionales
Depreciacin de
Activos
Amortizacin de
Intangibles
Total
de 462.30
Costos Fijos
0
Estructura de costo
252.00
0
100.80
0
462.30
0
252.000
100.800
462.300
Costos
Ao 1
Ao 2
Materia
1.764.00
2.058.00
Prima
MOD
756.000
de 302.400
Variables
Ao 3
Ao 4
Ao 5
2.352.000
2.646.000
882.000
1.008.000
1.134.000
352.800
403.200
453.600
504.000
105.840
123.480
141.120
158.760
176.400
35.280
41.160
47.040
52.920
58.800
2.963.52
3.457.44
3.951.360
4.445.280
2.940.00
0
1.260.00
0
Prestacion
es
MOD
Comisin
3%
Imprevisto
s 1%
Total
Costos
Variables
4.939.20
0
Punto de Equilibrio
Aos
Costo
Costo
Ingresos
Punto
de Porcentaje
1
2
3
4
5
Fijo
462.300
462.300
462.300
462.300
462.300
Variable
2.963.520
3.457.440
3.951.360
4.445.280
4.939.200
3.528.000
4.116.000
4.704.000
5.292.000
5.880.000
Equilibrio
2.889.375
2.889.375
2.889.375
2.889.375
2.889.375
%
81,89
70,19
61,42
54,59
49,13
Estado de Resultados
Descripcin
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ingresos
Egresos
Utilidad
Impuesto
Utilidad Neta
Depreciacin
Amortizacin
Flujo
Neto
Efectivo
3.528.000
3.425.820
102.180
15327
86.853
50.000
4.000
4.116.000
3.919.740
196.260
29439
166.821
50.000
4.000
4.704.000
4.413.660
290.340
63874,8
226.465,2
50.000
4.000
5.292.000
4.907.580
384.420
130702,8
253.717,2
50.000
4.000
5.880.000
5.401.500
478.500
162690
315.810
50.000
4.000
140.853
220.821
280.465,2
307.717,2
369.810
Flujo de Caja
Descripcin
Saldo
Inicial
Ingresos
Disponible
Ao 1
742.155
Ao 2
529.695,85
Ao 3
395.953,7
Ao 4
342.179,55
Ao 5
348.049,6
3.528.000
4.270.155
Egresos
Subtotales
Impuesto
Subtotales
Servicio de
la deuda
Saldo Total
3.371.820
898.335
0
898.335
368.675,1
5
529.659,8
5
4.116.000
4.645.695,8
5
3.865.740
779.955,85
15327
764.628,85
368.675,15
4.704.000
5.099.953,
7
4.359.660
740.293,7
29439
710.854,7
368.675,15
5.292.000
5.634.179,5
5
4.853.580
780.599,55
63874,8
716.724,75
368.675,15
5.880.000
6.228.049,
6
5.347.500
880.549,6
130702,8
749.846,8
368.675,15
395.953,7
342.179,55
348.049,6
381.171,65
Estudio de Rentabilidad
Aos
1
2
3
4
5
Aos
Ingresos
3.528.000
4.116.000
4.704.000
5.292.000
5.880.000
%
2,46
4,05
4,81
4,79
5,37
%
8,58
2
3
4
5
166821
226.465,2
253.717,2
315810
1.012.155
1.012.155
1.012.155
1.012.155
16,48
22,37
25,07
31,20
Costos
3.425.820
3.919.740
4.413.660
4.907.580
5.401.500
%
2,54
4,26
5,13
5,17
5,85
Inversin
1.012.155
1.012.155
1.012.155
1.012.155
1.012.155
FNE Actualizado
80487,4
72104,81
52331,69
32766,84
22531,41
C1
Departamento Gerencia
del Gerente general
Formacin
acadmica
Inversin
1.012.155
1.012.155
1.012.155
1.012.155
1.012.155
T.S.U
administracin
en
o
carreras a fines.
Supervisa a
Todo el personal
Funcin general
Es la persona encargada de velar por el eficiente y buen funcionamiento de
toda la empresa, haciendo cumplir a cabalidad las normas y procedimientos que la
empresa establezca. A su vez de velar por los derechos y bienestar de los
compaeros de trabajo. Asegurar la apertura y cierre de la organizacin as como
tambin velar por la seguridad en general de los trabajadores, clientes y
proveedores bajo un ambiente cmodo e higinico y cumpliendo con todas las
normativas legales existentes lo cual no es limitante solo es una referencia mnima
requerida.
Solventar
cualquier
situacin
irregular
por
los
canales
previamente
Recepcin de mercanca.
Cdigo
Nombre del cargo
C2
Departamento Administracin
Gerente Administrativo
Formacin Licenciado en
Reporta a
Gerente General
acadmica administracin
Experiencia 5 aos en
cargos
similares
Supervisa a
Todo el personal
Funcin general
Es la persona encargada en ausencia o en presencia del gerente para velar
por el eficiente y buen funcionamiento de toda la parte administrativa de la empresa,
Motivar una gestin transparencia en los procesos que induzcan a ejecutar acciones
para el cumplimento de los planes y objetivos trazados por la Direccin Ejecutiva.
Trazar las pautas y normas que contribuyan a la eficiencia y calidad de los servicios
de la institucin, deber apoyar y complementar la gestin del gerente en las
funciones cotidianas y suplir en caso de la ausencia del gerente.
Funciones especificas
Cdigo
Nombre del cargo
C2 Departamento
Asistente
Administracin
Formacin
T.S.U
Administrativo
acadmica
administracin o
Experiencia
carreras afines.
3
aos
en
Reporta a
Gerente
Supervisa a
Administrativo
Todo el personal
en
cargos similares
Funcin general
Ejecutar los procesos administrativos del rea, aplicando las normas y
procedimientos definidos, elaborando documentacin necesaria, revisando y
realizando clculos, a fin de dar cumplimiento a cada uno de esos procesos, lograr
resultados oportunos y garantizar la prestacin efectiva del servicio.
Funciones especificas
Cdigo
Nombre
C3
Departamento
Ventas
Gerente de Produccin
Formacin Ingeniero
del cargo
Reporta a
Supervisa
Gerente General
Operadores
acadmica Mecnicos
Experiencia 0
a
Funcin general
La seccin de produccin en la industria puede considerarse como el corazn
de la misma, y si la actividad de esta seccin se interrumpiese, toda la empresa
dejara de ser productiva. Es en el departamento de produccin donde se solicita y
Ingeniera de produccin.
Administracin de salarios.
Control de Calidad.
Cdigo
Nombre
C5
Departamento
del Operador
cargo
Reporta a
Gerente de Produccin
Supervisa a
N/A
Ventas
Formacin
T.S.U
acadmica
Experiencia
Mecnica
1 ao en cargos
en
similares
Funcin general
Mantener el proceso de produccin, este har un seguimiento de la
produccin y de su progreso, asegurando de que todo est funcionando sin
ESTUDIO DE LA SENCIBILIDAD
Descripcin
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ingresos
3.528.000
4.116.000
4.704.000
5.292.000
5.880.000
Egresos
3.939.693
4.507.701
5.075.709
5.643.717
6.211.725
Utilidad
-411.693
-391.701
-371.709
-351.717
-331.725
-58755,15
332.945,85
50.000
-81775,98 -119583,78
-232.133,22
289.933,02
50.000
50.000
-112786,5
218.938,5
50.000
4.000
4.000
4.000
Impuesto
-61753,95
349.939,05
Depreciacin 50.000
Amortizacin 4.000
Utilidad Neta
4.000
Flujo
Neto -178.133,22
Efectivo
295.939,05 278.945,85 235.933,02
Punto de Equilibrio
Costos
Aos
Costo Fijos
Fijos
1
531645
3408048
2
531645
3976056
3
531645
4544064
4
531645
5112072
5
531645
5680080
Ingresos
3528000
4116000
4704000
5292000
5880000
Punto
Equilibrio
15636617,65
15636617,65
15636617,65
15636617,65
15636617,65
164.938,5
de
%
443,21
379,89
332,41
295,47
265,92
50.000
Punto
de
Porcentaje
Equilibrio
3.175.200
6501093,75
204,74
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
3.704.400 4.233.600
6501093,75
175,49
3.704.40
4.762.800
5.292.000
0
4.233.600 4.413.660
6501093,75
153,55
3.919.74
4.907.580
5.401.500
0
4.762.800 -180.060
6501093,75
-215.340
-144.780136,49
-109.500
Ingresos
-32301
-39613,20 -49225,20 -37230
5.292.000
6501093,75
132,25
-183.039 -95.554,80 -72.270
140.446,80
50.000
50.000
50.000
50.000
Amortizacin
4.000
4.000
4.000
4.000
4.000
-159.027
-129.039
-86.446,80
-41.554,80
-18.270