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EVALUACIN ECONMICA
PARA LA EMPRESA DE BAR MVIL DRINK UP
Integrantes:
RESUMEN EJECUTIVO
Bar Mvil Drink Up es una empresa especializada en brindar un
servicio de barras de alcohol mvil. Se ubica en Antofagasta y est enfocado en
hacer que tu fiesta tenga un tipo de bar liberado con diferentes tragos a tu
eleccin y de alta calidad.
El objetivo general del estudio tcnico, operacional y financiero es
determinar la factibilidad de lanzar al mercado, esta nueva empresa innovadora y
mantenerse durante el tiempo.
Del estudio tcnico y operacional se obtendr informacin
cuantitativa y cualitativa en cuanto a la infraestructura necesaria para el desarrollo
de la empresa y as determinar la capacidad de servicio y localizacin ptima para
abastecer el mercado. Este estudio ser la base para el estudio financiero del
proyecto.
Luego de esto se realizar el anlisis financiero del proyecto con el
objetivo de determinar la viabilidad, factor clave para tomar la decisin de iniciar
o no el proyecto, basndose en un proyecto mixto.
<La viabilidad de una organizacin consiste en su capacidad para
mantenerse operando en el tiempo. En las empresas, la viabilidad est
ntimamente ligada con su rentabilidad. Hablamos de rentabilidad a largo plazo,
dado que la viabilidad no necesariamente implica que siempre sea rentable.
Usualmente hay perodos de tiempo en los que las empresas no son rentables. En
los perodos inciales de un emprendimiento, la empresa debe incurrir en costos
que otorgan beneficios en el futuro, como la publicidad, costos de organizacin,
compra de stock de materiales, etc. Pero debe haber una expectativa de obtener
beneficios en el futuro. En este caso, el estudio financiero deber establecer si la
empresa ser capaz de sortear los perodos de rentabilidad negativa sin incurrir en
cesacin de pagos, y estimar en qu momento la rentabilidad ser positiva y la
relacin entre la rentabilidad y el capital invertido o los activos.> [1]
NDICE
I.
II.
INTRODUCCIN ........................................................................................................................... 5
ANTEPROYECTO ...................................................................................................................... 6
2.1
Descripcin del contexto del proyecto ............................................................................... 6
2.2
Justificacin ......................................................................................................................... 8
2.3
Objetivo General ................................................................................................................. 8
2.4
Objetivos Especficos .......................................................................................................... 8
2.5
Beneficios Potenciales ......................................................................................................... 8
2.6
Metodologa de Trabajo ...................................................................................................... 9
2.7
Supuestos y limitaciones ..................................................................................................... 9
2.8
Resultados esperados ....................................................................................................... 10
2.9
Plan de Trabajo.................................................................................................................. 11
III.
ESTUDIO DE MERCADO ........................................................................................................ 12
3.1 La industria y la compaa................................................................................................... 12
3.1.1 La industria .................................................................................................................... 12
3.1.2 Tamao de Mercado, Tendencias de Crecimiento y Competidores ......................... 12
3.1.3 Macro Ambiente ........................................................................................................... 13
3.2 La empresa y el concepto.................................................................................................... 14
3.2.1 Concepto de Negocio .................................................................................................... 14
3.2.2 Antecedentes de la Empresa ......................................................................................... 16
3.3
Producto o Servicio ........................................................................................................... 16
3.3.1 Descripcin del Servicio, usos y aplicaciones ................................................................ 16
3.3.2 Producto o servicio entregado por el proyecto: ........................................................... 16
3.3.3 Caracterstica nica ....................................................................................................... 18
3.3.4 Descripcin de posibles problemas............................................................................... 18
3.3.5 Estado de desarrollo...................................................................................................... 18
3.4
Producto (anatoma del producto).................................................................................... 18
3.5
Estrategia de entrada y crecimiento ................................................................................. 19
3.5.1 Estrategia de crecimiento ............................................................................................. 19
3.5.2 Estrategia de estabilidad ............................................................................................... 19
3.6
Investigacin y Anlisis de Mercado ................................................................................. 19
3.6.1 Clientes (mercado potencial) ........................................................................................ 19
3.6.2 Segmento de Mercado .................................................................................................. 19
3.6.3 Mercado Objetivo ......................................................................................................... 20
3.6.4 Calificadores y ganadores de orden .............................................................................. 20
3.7
Competidores .................................................................................................................... 20
3.7.1 Comparacin con productos competidores y sustitutos. ............................................. 20
3.7.2 Posicin competitiva de su producto en la industria. (Grfica de posiciones) ......... 21
3.7.3 Anlisis de fortaleza y debilidades de sus competidores. ............................................. 21
3.7.4 Lderes de la industria. .................................................................................................. 22
3.7.5 Dificultades y debilidades de la competitividad............................................................ 23
IV.
PLAN DE MARKETING ........................................................................................................... 24
4.1
Estrategia de Marketing General ...................................................................................... 24
4.2
Precios ............................................................................................................................... 24
4.2.1 Seleccionar Objetivo...................................................................................................... 24
4.2.2 Determinar la demanda ................................................................................................ 24
4.2.3 Analizar costos............................................................................................................... 25
4.2.4 Precio y ofertas de los competidores ............................................................................ 27
3
4.3
Tcticas de ventas ............................................................................................................. 29
4.4
Servicio y polticas de garanta .......................................................................................... 29
4.4.1 Servicio .......................................................................................................................... 29
4.4.2 Garanta ......................................................................................................................... 30
4.4.3 Capacitacin .................................................................................................................. 30
4.5
Promocin y publicidad ..................................................................................................... 30
4.6
Distribucin ....................................................................................................................... 31
V.
ESTUDIO TCNICO................................................................................................................. 32
5.1
Ciclo operacional ............................................................................................................... 32
5.2
Localizacin geogrfica ..................................................................................................... 32
5.3
Instalaciones y equipos ..................................................................................................... 33
5.3.1 Layout ............................................................................................................................ 33
5.3.2 Costos de los equipos .................................................................................................... 34
5.3.3 Arrendar, comprar, lease .............................................................................................. 34
5.4
Estrategia y Plan ................................................................................................................ 34
5.5
Aspectos legales ................................................................................................................ 35
VI.
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN .......................................................................................... 37
6.1
Organizacin...................................................................................................................... 37
6.2
Personal Clave ................................................................................................................... 37
6.3
Equipo ejecutivo ................................................................................................................ 38
6.4
Servicio de soporte ............................................................................................................ 38
VII.
ESTUDIO ECONMICO .......................................................................................................... 39
7.1
Objetivo del plan financiero .............................................................................................. 39
7.2
Resultados esperados ....................................................................................................... 39
7.3
Potenciales beneficios ....................................................................................................... 39
7.4
Mrgenes........................................................................................................................... 39
7.5
Clculo de costos fijos y costos variables .......................................................................... 40
7.5.1 Costos fijos .................................................................................................................... 40
7.5.2 Costos Variables ............................................................................................................ 41
7.6
Realizacin de flujos de caja.............................................................................................. 43
7.7
Calculo de indicadores de evaluacin ............................................................................... 44
7.8
Evaluacin de alternativas ................................................................................................ 45
VIII. CONCLUSIN ......................................................................................................................... 46
IX.
BIBLIOGRAFIA ....................................................................................................................... 47
I. INTRODUCCIN
Drink Up es una empresa que presta servicios de barra mvil, es ideal para
matrimonios, cumpleaos, seminarios, congresos y todo tipo de eventos que
necesiten de una barra de tragos.
Al ser una barra mvil, se preocupa de todas las necesidades del cliente,
ya que hoy en da la gente busca este tipo de servicios que les facilite sus
celebraciones y evitar perder el tiempo en organizacin y produccin, son las
necesidades que se percata la empresa.
Para cualquier proyecto el tema del alcohol es un tema complicado, donde
involucra mucho tiempo y gastos, pero se sabe que es unos de los productos con
ms demanda en un evento o en una ocasin festiva.
La idea de un proyecto como Drink Up es que sea viable y con una
prolongacin positiva al trascurso de los aos, pero para eso necesitamos
informacin o pruebas de que no se cometer un error. Para esto se debe tener la
mayor informacin recopilada, donde surjan preguntas de por qu se quiere hacer
el proyecto.
Drink Up, tendr una serie de competidores es por ello que se necesitara
de una evaluacin de mercado para saber en dnde se posiciona la empresa y
estar conscientes del mercado al que se est ingresando. De acuerdo a los
resultados que se obtengan se podr hacer la organizacin y estructura de la
empresa.
Un estudio financiero ser la ltima etapa del proyecto ayudando a ver la
viabilidad y factibilidad de este, analizando costos, precios, flujos de cajas esto
permitir asegurar de que Drink UP es efectivo o no.
II. ANTEPROYECTO
2.1
a. Posicionamiento en la industria
i.
Competidores principales
ii. Fortalezas
iii. Debilidades
b. Clientes de la Organizacin
Los clientes esperan que los servicios de produccin de eventos vengan
con las barras incluidas pero debido a que estas se centran mayormente en la
decoracin, audio, banquetera etc., dejan de lado el servicio de bar y no es un
servicio muy bien prestado siendo los tragos de baja calidad. Es por ello que
nuestro servicio esta netamente enfocado a los clientes que busquen calidad y
una buena atencin con tragos de excelente calidad.
La empresa presta servicios aquellas personas que quieran celebrar
cumpleaos, aniversarios, bautizos, matrimonios as como tambin para
congresos, seminarios, despedidas.
c. Cantidad de Trabajadores
La empresa dispone con 10 empleados. A continuacin se puede observar
el organigrama central de la empresa:
Gerente General
Bartenders (5
personas)
Ayudante de
Bartenders
Chofer (2
personas)
2.2
Justificacin
2.3
Objetivo General
2.4
Objetivos Especficos
2.5
Beneficios Potenciales
2.6
Metodologa de Trabajo
2.7
Supuestos y limitaciones
Supuestos
Limitaciones:
2.8
Resultados esperados
Resultado
Obtener resultados
para verificar la
factibilidad del
proyecto.
Poder comenzar el
proyecto obteniendo
los resultados
esperados sin ningn
problema.
Criterios de Calidad
Cliente
Si la demanda es
mayor a la oferta,
entonces se aprueba
el proyecto
Datos ptimos,
convenientes para la
empresa.
Luego de realizados
todos los anlisis de Cliente que contrata
factibilidad, ponerlos
el servicio y
aprueba comenzando consumidor final.
con el proyecto.
Indicadores Claves la
Obtener una estrategia
oferta y demanda del
de mercado.
servicio.
10
2.9
Plan de Trabajo
11
La industria y la compaa
3.1.1 La industria
Drink up, es un empresa que presta servicios de bar abierto mvil. Dentro
de la industria se clasifica como microempresa debido que la empresa tiene una
cantidad de trabajadores de mximo 10 personas.
Actualmente las microempresas de prestacin de servicios relacionadas
con entretenimiento, son de mucha demanda debido al crecimiento,
modernizacin y popularidad que trae hoy en da la vida social. Por ejemplo las
fiestas de cumpleaos ya no son lo mismo sin una buena barra de tragos, DJ,
iluminacin, audio, etc.
Dentro de los tipos de mercado, la empresa se encuentra en el mercado
de servicios de bar abierto mvil, es del tipo privado y con fines de lucro. El
mercado de servicio hoy en da es uno de los que tiene ms impacto frente a la
demanda, debido a que las personas buscan los servicios que le solucionen sus
necesidades.
12
13
3.2
La empresa y el concepto
3.2.1 Concepto de Negocio
La empresa DRINK UP, Rut 76.664.518-2, cuya razn social es
DRINK UP S.A, es una empresa dedicada al servicio integral de coctelera
para fiestas o eventos. Ubica su casa matriz en, calle Aconcagua, edificio
Atenea, Antofagasta.
Actualmente, Drink Up tiene en sus oficinas un equipo de
personas experimentadas destinado a atender y resolver las necesidades
del cliente.
Algunas de las tcnicas utilizadas son:
Bodas
Despedida de solteros
Cumpleaos
Sociales y empresariales
Fiesta sin Alcohol
Fiestas infantiles
14
15
3.3
Producto o Servicio
3.3.1 Descripcin del Servicio, usos y aplicaciones
Graduaciones
Bodas
Social y Empresas
16
Silver
Gold
Cerveza
Cerveza
Roncola
Roncola
Piscola
Piscola
Vodka
Vodka
Mojito
Mojito
Caipiria
Caipiria
Caipirosca
Caipirosca
Tequila
Tequila
Pisco Sour
Pisco Sour
Mango Sour Mango Sour
Vino
Vino
Primavera
Primavera
Margarita
Margarita
Daiquiri (V.F)
Whisky
Pia Colada
Platinum
Cerveza
Roncola
Piscola
Vodka
Mojito
Caipiria
Caipirosca
Tequila
Pisco Sour
Mango Sour
Vino
Primavera
Margarita
Daiquiri (V.F)
Whisky
Pia Colada
Clavo Oxidado
Manhattan
Diamond
Cerveza
Roncola
Piscola
Vodka
Mojito
Caipiria
Caipirosca
Tequila
Pisco Sour
Mango Sour
Vino
Primavera
Margarita
Daiquiri (V.F)
Whisky
Pia Colada
Clavo
Oxidado
Manhattan
Silver
Jugos
Bebidas
Cerveza
Primavera
Pia Colada
Gold
Jugos
Bebidas
Cerveza
Primavera
Pia Colada
Platinum
Jugos
Bebidas
Cerveza
Primavera
Pia Colada
Diamond
Jugos
Bebidas
Cerveza
Primavera
Pia Colada
17
3.4
18
3.5
3.6
19
3.7
Servicio de calidad
Personal entrenado y cordial.
Competidores
3.7.1 Comparacin con productos competidores y sustitutos.
20
POSICIONAMIENTO EN LA INDUSTRIA
90
75
Codigo de barra
60
Trineos eventos
45
Drink Up
30
15
21
Trineos Eventos:
Limn y Miel:
22
23
IV.
PLAN DE MARKETING
4.1
Al ser una empresa que presta servicios, hay que preocuparse de la buena
atencin. Hacer sentir al cliente que es importante, ser transparente a la hora de
explicar precios y las cartas disponibles, cumplir con las cosas que se nos pidan al
momento de solicitar el servicio.
La empresa tiene un enfoque en que nuestros clientes se deben llevar la
mejor impresin de la atencin desde principio a fin.
Las redes sociales son una muy buena herramienta de llegada par las
personas, Facebook, pginas WEB y es aqu donde la empresa se enfocara.
En estos tiempos contratar un servicio ya no es por telfono, las personas
se sienten ms cmodas viendo la pgina web de la empresa, es por ello que la
estrategia para llegar a los consumidores ser contratar gente especializada para
una buena pgina web, que destaque todas nuestras cartas, metas, visin, misin
de la empresa.
La ventaja que tiene la empresa es que en comparacin con nuestras
competencias, el mximo de personas con las que ellos trabajan es de 200
personas, mientras que Drink up presta servicios para hasta 500 personas,
llegando as a eventos ms grandes.
4.2
Precios
4.2.1 Seleccionar Objetivo
La fijacin de precios tiene por objetivo seleccionar el valor del
servicio brindado para obtener una ganancia de este, ganancia que por
ende debe ser mayor al costo.
24
CERVERZAS
JUGOS Y
BEBIDAS
RON
PISCO
VODKA
WHISKY
TEQUILA
VINO
Cerveza S/A
Corona
Heineken
Stella
Cusquea
Pacea
Austral
Kunstmann
Jugos
Bebidas
Flor de caa
Pampero
Barcelo (aejo)
Havana (reserva)
Bacardi (Manzana)
Bacardi (Limn)
Mitjans (Blanco)
Capel 35
Mistral 35
Alto del Carmen 35
Mistral 40
Alto del Carmen 40
Stolichnaya
Absolut (sabores)
J. Walker (Red)
Jack Daniels
Chivas R. (12 Aos)
Sombrero Negro
Jose Cuervo
Carmen Margoux (C.S)
Via Carmen reserva
Valor
aproximado
$ 630
$ 690
$ 790
$ 620
$ 680
$ 690
$ 1.290
$ 1.390
$ 829
$ 1.700
$ 3.490
$ 5.890
$ 5.190
$ 5.990
$ 8.250
$ 8.250
$ 3.290
$ 3.790
$ 3.990
$ 3.890
$ 4.790
$ 5.590
$ 11.990
$ 9.690
$ 8.490
$ 14.690
$ 19.990
$ 5.990
$ 7.900
$ 1.790
$ 5.790
Unidad de medida
Botella (355 cc)
Botella (355 cc)
Botella (355 cc)
Botella (355 cc)
Botella (330 cc)
Botella (350 cc)
Botella (330 cc)
Botella (330 cc)
Botella (1500 cc)
Botella (3000 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella ( 750 cc)
Botella (1750 cc)
Botella (750 cc)
Botella (750 cc)
Botella (750 cc)
Botella (750 cc)
Botella (750 cc)
Botella (750 cc)
Botella (700 cc)
Botella (700 cc)
25
Insumos
INSUMOS
Hielo
Azcar
Azcar Flor
Sal
Granadina
Menta
Limn
Servilletas
Agua Mineral
Triple seco
Cachaza
Dranbuie
Clavo de olor
Vermouth rosso
Crema de coco
Crema
Frutilla
Pia
Valor aproximado
$ 870
$ 2.790
$ 1.030
$ 199
$ 2.850
$ 200
$ 1.090
$ 750
$ 450
$ 3.990
$ 4.250
$ 13.990
$ 1.400
$ 2.890
$ 3.590
$ 1.729
$ 1.200
$ 1.400
Unidad de medida
2 Kilos
5 kilos
1 kilo
1 Kilo
Botella (1030 cc)
Paquete (20 gr)
1 kilo
Paquete de 200
Botella (1000 cc)
Botella (250 cc)
Botella (1000 cc)
Botella (1000 cc)
paquete (23 gr)
Botella (900 cc)
Tarro (425 gr)
Caja (1000 cc)
1 kilo
1 unidad
26
Mezcla de productos
Productos que se ofrecern en el establecimiento pero que requieren la
combinacin de varios insumos ya mencionados:
CDIGO DE BARRA
Esta empresa es lder en el servicio profesional de bar que
incluye coctelera convencional y moderna a la vez, con mltiples bebidas
y tragos libres durante todo el evento.
27
28
De los 5 tipos de barras se dividen en dos grupos las Classic, Silver, ideales
para Fiestas universitarias, fiestas masivas y todo tipo de fiestas en general.
Y el otro grupo que son la Gold, Platinum y Diamond las que son ideales para
ocasiones especiales como cumpleaos, matrimonios, Despedidas de solteras (o).
Ambas con el sistema Bar Abierto con consumo ilimitado por persona hasta por 5
horas (20:00pm 4:00am), si el cliente requiere ms tiempo se cobrara una
comisin aparte dependiendo de la cantidad de personas y el tiempo agregado.
4.3
Tcticas de ventas
4.4
Se ofrece una bebida de calidad, que cumpla con las caractersticas que se
especifica de acuerdo al plan contratado previamente por el cliente. El licor o
bebida preparada debe ser elaborada con los ingredientes correctos, inclusive las
proporcin adecuada en caso de requerir mezclas de bebidas. Todo esto se logra
con el personal altamente capacitado en preparacin de tragos y con un buen
trato al cliente y consumidor.
29
4.4.2 Garanta
1. En caso que el producto no satisfaga al consumidor, se preparara
nuevamente el licor o bebida.
2. En caso que el consumidor siga insatisfecho, se dar la opcin a
elegir otra bebida o licor acordado en la carta contratada por el
cliente.
3. En caso que el consumidor contine insatisfecho, se dar la opcin
a elegir dos bebidas o licor acordados en la carta contratada por el
cliente.
4. En ltima opcin, el consumidor o cliente pueden hacer llegar sus
reclamos e inquietudes en el libro de reclamos, el que est
disponible en nuestras dependencias mviles.
4.4.3 Capacitacin
En caso de que los tragos a preparar por el personal no presenten el nivel
adecuado y sean ineficientes, se optar por capacitar al personal con cursos
especficos de preparacin y presentacin de bebidas de fantasa. Tambin
contaremos con un buen servicio de protocolo y manejo de personas, cliente y
consumidor.
4.5
Promocin y publicidad
Facebook
Se realizara una campaa en Facebook con el fin de armar una
base de datos con el cumpleaos de los usuarios que acepten nuestra
aplicacin.
Para esto el usuario deber responder una serie de preguntas
relacionadas con la fecha de cumpleaos, aniversario, o fechas especiales,
armando un ranking. A fin de mes se realizara un sorteo de regalando
descuentos del 30 %, 50 % y hasta de un 70 % en cualquiera de los
servicios de barra mvil.
Pgina web
Para que el cliente se informe de todos las promociones y sepa de
qu se trata Drink up se construir una pgina web, aparte se podr
recomendar, cotizar, buscar empleo y comentar sobre Drink Up.
30
Avisos Payperclick
4.6
Distribucin
31
V. ESTUDIO TCNICO
5.1
Ciclo operacional
5.2
Localizacin geogrfica
32
5.3
Instalaciones y equipos
5.3.1 Layout
Drink Up cuenta con el arriendo de una oficina de 80 m2 en donde
se almacenan todo los implementos y equipos para la realizacin de
nuestra barra mvil. Dentro de las dependencias se encuentran las mini
barras mviles, la vajilla para 500 personas, adems de sus repuestos en
caso de necesitarlo y en el estacionamiento nuestro medio para el
transporte.
Si Drink Up en un futuro no muy lejano, debido a la demanda en el
servicio mvil necesitara almacenar un mayor equipamiento y vajillas para
eventos de mayor envergadura, se deber adquirir un galpn de mayores
dimensiones, con el fin de tener los implementos en buen estado y a
disposicin para todo evento.
33
Unidad
4
2
2
2
4
2
Valor
$ 19.000
$ 45.000
$ 300.000
$ 130.000
$ 15.000
$ 1.500.000
valor total
$ 76.000
$ 90.000
$ 600.000
$ 260.000
$ 60.000
$ 3.000.000
$ 4.086.000
5.4
Estrategia y Plan
5.5
Aspectos legales
36
Organizacin
Gerente General
Jefe de Barra
Bartenders (5
personas)
Ayudante de
Bartenders
Chofer (2
personas)
6.2
Personal Clave
37
6.3
Equipo ejecutivo
6.4
Servicio de soporte
38
VII.
ESTUDIO ECONMICO
7.1
7.2
Resultados esperados
De los objetivos anteriormente descritos, s esperan los siguientes
resultados:
7.3
Obtencin de TREMA.
Determinacin de los Flujos de Caja.
Obtencin de los costos fijos y variables.
Resultados de los indicadores de evaluacin del proyecto, para determinar
la factibilidad del proyecto.
Potenciales beneficios
Como empresa el poder hacer un estudio econmico sirve para ver cmo
se puede ver afectada, estar consciente de los potenciales beneficios, permite o
exige pensar en las acciones que se deberan tomar si el proyecto resulta muy
rentable es decir acelerar o incrementar la inversin de la empresa as como
tambin conocer y estar consciente de las deficiencias de la empresa.
7.4
Mrgenes
39
7.5
Unidad
4
2
2
2
4
2
Valor
$ 19.000
$ 45.000
$ 300.000
$ 130.000
$ 15.000
$ 1.500.000
valor total
$ 76.000
$ 90.000
$ 600.000
$ 260.000
$ 60.000
$ 3.000.000
$ 4.086.000
40
Valor aproximado
$870
$2.790
$ 1.030
$199
$2.850
$ 200
$1.090
$750
$450
$3.990
$4.250
$13.990
$1.400
$2.890
$3.590
$1.729
$1.200
$1.400
$44.668
Unidad de medida
2 Kilos
5 kilos
1 kilo
1 Kilo
Botella (1030 cc)
Paquete (20 gr)
1 kilo
Paquete de 200
Botella (1000 cc)
Botella (250 cc)
Botella (1000 cc)
Botella (1000 cc)
paquete (23 gr)
Botella (900 cc)
Tarro (425 gr)
Caja (1000 cc)
1 kilo
1 unidad
1 persona
10 tragos p
$5.000
Insumos por
evento
$ 100.000
$10.000
$12.000
$15.000
$20.000
$25.000
Cantidad
de
personas
50
50
50
50
50
Insumo
Costo
alcoholes
Total
Costos
Venta
Ingresos
$ 150.000
$ 250.000
$ 400.000
$ 650.000
$ 900.000
$ 2.350.000
Venta
Ingresos
$ 10.000.000
$ 6.000.000
$ 3.750.000
$ 3.000.000
$ 2.500.000
$ 25.250.000
$ 3.000.000
$ 2.500.000
$ 2.000.000
$ 1.950.000
$ 1.800.000
$ 11.250.000
Tabla 11. Costos variables por cada barra segn total eventos anuales por barra
Fuente: Elaboracin propia
42
Resumen
Total Costos
Venta
Ingresos
$ 14.000.000 $25.250.000 $11.250.000
Tabla 12. Tabla resumen de ganancia
Fuente: Elaboracin propia
Clculo de la Utilidad del primer ao de Drink Up
El clculo de utilidad consta con la sumas de los costos tantos fijos como
variables al cual se resta a la venta anual dando resultado a la utilidad que
obtendr Drink up el primer ao y considerando el prstamo de $ 22.000.000 que
se pagara en cuotas durante 12 meses.
Calculo de Costo inicial Primer Ao
Costos Variables
$ 14.000.000
Costos fijos
$ 16.034.000
Total costo anual
$ 30.034.000
Total venta anual
$ 25.250.000
Prstamo p/cubrir costos fijos $ 22.000.000
Ganancia
$ 1.182.000
Tabla 13. Tabla del clculo de la utilidad de la empresa para el primer ao
Fuente: Elaboracin propia
7.6
43
1
$ 17.216.000
$ 27.775.000
$ 31.836.040
2
$ 13.154.960
$ 30.552.500
$ 33.746.202
3
$ 9.961.258
$ 33.607.750
$ 35.770.975
4
5
$ 7.798.033 $ 6.849.325
$ 36.968.525 $ 40.665.378
$ 37.917.233 $ 40.192.267
$ 13.154.960
$ 9.961.258
$ 7.798.033
$ 6.849.325
$ 7.322.436
7.7
Inversin
$ 22.000.000
AOS
Flujo de caja
anual ($)
Inversin
-$ 22.000.000
$ 13.154.960
$ 9.961.258
$ 7.798.033
$ 6.849.325 $ 7.322.436
10%
$ 23.086.012
35,22%
44
7.8
Evaluacin de alternativas
A partir de los indicadores de valuacin en el cual se puede saber
si un proyecto es rentable o no se podra decir que: como el VAN del
proyecto es positivo y la TIR es mayor a la Tasa de descuento utilizada, se
concluye que el proyecto con financiamiento mixto es rentable.
TREMA
VAN
TIR
10%
$
23.086.012
35,22%
45
VIII.
CONCLUSIN
El proyecto de barra mvil Drink Up, se cataloga como viable, debido a
que el valor actual neto es un valor mayor a cero con un TIR capaz de buscar la
rentabilidad de la inversin adems del margen de utilidad que tiene la empresa.
La empresa Drink up a nivel regional seria siendo innovadora por la poca
competencia que se encuentra, siendo este un punto a favor para ser ms
aceptado al mercado de servicios
Al analizar el proyecto por completo por cada estudio tanto de mercado,
tcnico, organizacional y financiero se evalu que el proyecto sera rentable y
viable donde llegaramos a ingresos mucho ms satisfactorios a los 5 aos de la
empresa.
Para la hora de los clculos se definieron supuestos en el cual es un riesgo
que afecta a la factibilidad, lo que al momento de identificar estos riesgos nos
permite establecer una estrategia o un plan para respaldar que la factibilidad sea
correcta.
46
IX. BIBLIOGRAFIA
BARRA
MOVIL
A
DOMICILIO
MAKARENA,<
http://antofagastaciudad.olx.cl/barra- movil-a-domicilio-makarena-iid566665715>
LEY
CHILE,
Biblioteca
del
congreso
nacional
<http://www.leychile.cl/Navegar?idNorma=220208
LIMON
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banquetera
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eventos,
http://antofagastaciudad.olx.cl/serviciosde-banqueteria-yeventos-limon-y-miel-iid-184842627
MICROEMPRESA,
Servicios
de
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SII,
http://www.sii.cl/contribuyentes/empresas_por_tamano/microempresas.
pdf.
VINOSWINE,
distribuidora
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alcoholes,
http://www.vinoswine.cl/distribuidora- mayorista-whisky-ron-licorescerveza.html>
de
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<
47