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Septiembre, 2014 -
N 14
Espieira Pacheco y Asociados
Boletn de Actualidad Corporativa
Resolucin mediante la cual
se regula la actuacin de las
casas de cambio a los fnes de
poder realizar operaciones en el
mercado cambiario al menudeo
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Espieira, Pacheco y Asociados
Resolucin mediante la cual se regula la
actuacin de las casas de cambio a los
fnes de poder realizar operaciones en el
mercado cambiario al menudeo
El 25 de julio de 2014 fue publicada en Gaceta Ofcial N 40.461 la Resolucin
N 14-07-01, emanada del Banco Central de Venezuela (BCV), mediante la cual
se establecen las disposiciones regulatorias y requisitos que debern cumplir
las casas de cambio para poder realizar operaciones en el mercado cambiario
alternativo de divisas, como intermediarios especializados en operaciones
cambiarias al menudeo.
A continuacin se presenta un resumen de los aspectos ms
resaltantes de la Resolucin N 14-07-01:
Periodo de duracin de las autorizaciones
Las casas de cambio debern estar debidamente autorizadas por el BCV y el
Ministerio del Poder Popular de Economa, Finanzas y Banca Pblica a los fnes
de poder realizar operaciones en el mercado cambiario alternativo de divisas.
Las autorizaciones de las casas de cambio sern otorgadas por perodos de un
ao fscal, dichas autorizaciones tendrn como objeto la compraventa de divisas
en billetes extranjeros, cheques de viajeros, o de divisas a personas naturales
a travs de transferencias, as como la compra de cheques cifrados en moneda
extranjera y las operaciones de cambio vinculadas al servicio de encomienda
electrnica, aplicando para ello los tipos de cambio previstos en los artculos 2 y
3 del Convenio Cambiario N 28.
Registro
Previo a la ejecucin de compraventa de divisas, las casas de cambio debern
registrar en la plataforma tecnolgica administrada por el BCV, el detalle de tales
operaciones a los fnes del control y seguimiento de las mismas.
Compra de divisas
La compra de divisas por parte de las casas de cambio podr realizarse con
personas naturales, siempre y cuando indiquen el origen y destino lcito de los
recursos, de acuerdo a lo establecido en el Convenio Cambiario N 28 y en la
Resolucin en referencia, en concordancia con la regulacin que dicte el BCV y
la normativa prudencial emanada de la Superintendencia de las Instituciones del
Sector Bancario.
Venta de divisas
Las casas de cambio podrn realizar operaciones de venta de billetes extranjeros
y de divisas a travs de transferencias nicamente a personas naturales,
mayores de edad, nacionales y con residencia en el territorios nacional, con las
divisas adquiridas a travs de aquellas con ocasin de la actividad de corretaje
o intermediacin. Las operaciones de venta no podrn superar los lmites
mximos diarios, mensuales y anuales que el BCV determine mediante Aviso
Ofcial.
En el caso de operaciones de venta de divisas realizadas a travs de
transferencias, las mismas deben acreditarse en moneda extranjera en el sistema
fnanciero nacional a nombre de la persona natural que realiza la operacin.
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Espieira, Pacheco y Asociados
Requisitos para la adquisicin de divisas a travs de
las casas de cambio
Los interesados para realizar operaciones de compra de
divisas a travs de las casas de cambio autorizadas, debern
consignar al momento de realizar el trmite la siguiente
documentacin:
a. Original y copia de la cdula de identidad.
b. Original y copia del Registro nico de Informacin Fiscal
(RIF) o ejemplar del comprobante digital vigente.
c. Constancia de residencia.
d. Copia de la ltima declaracin y pago del impuesto sobre
la renta.
e. Original de constancia de ingreso expedida por el pagador
con no ms de 30 das continuos de anticipacin a la
fecha de realizacin de la operacin.
f. Declaracin jurada de origen y destino de los recursos.
Obligaciones de las casas de cambio
- Las casas de cambio debern anunciar pblicamente en
sus ofcinas el tipo de cambio ofcial de compra y venta
de divisas y el porcentaje o monto aplicable por concepto
de comisin por las operaciones de compra y venta de
divisas, el cual no podr exceder de dos por ciento (2%)
del monto de la operacin y ser calculada sobre el valor
en bolvares de la operacin correspondiente.
Sanciones por incumplimiento
El incumplimiento de las disposiciones establecidas en la Resolucin dar lugar a la suspensin temporal o defnitiva de los
operadores cambiarios y/o de las personas naturales o jurdicas respectivas, sin perjuicio de la aplicacin de las sanciones
penales y/o administrativas a que hubiere lugar.
Vigencia
La Resolucin entrar en vigencia el da de su publicacin en la Gaceta Ofcial, con excepcin de lo dispuesto en los artculos
4 y 5 de la misma, en cuanto referen a la venta de billetes extranjeros, cheques de viajeros, o de divisas a personas naturales a
travs de transferencias por parte de las casas de cambio que sean autorizadas a tales fnes, los cuales surtirn efecto a partir
de la fecha en que el BCV, mediante Aviso Ofcial autorice a stas la venta de divisas por medio del mecanismo dispuesto en la
Resolucin a las personas naturales, mayores de edad, nacionales y con residencia en el territorio nacional.
Disposiciones fnales
Hasta tanto el BCV autorice la venta de billetes extranjeros, cheques de viajeros, o de divisas a travs de transferencias por
parte de las casas de cambio que sean autorizadas al efecto, a travs del mecanismo dispuesto en la Resolucin, las divisas por
stas adquiridas con ocasin de su intervencin en el mercado alternativo de divisas, sern de venta obligatoria al BCV al tipo
de cambio ofcial previsto en el artculo 14 del Convenio Cambiario N 27, dentro de las cuarenta y ocho (48) horas siguientes
a la operacin de compra respectiva, y en atencin a lo dispuesto en el Pargrafo Primero del artculo 5 de la Resolucin N
11-11-01 del 3 de noviembre de 2011.
- Los operadores cambiarios debern garantizar la debida identifcacin de las personas con las que realicen operaciones
de compra y venta de divisas, la causa que les da origen y el destino de los fondos, manteniendo a disposicin del BCV la
documentacin que soporta tales operaciones por al menos diez (10) aos.
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