CEMENTO AREQUIPA S.A.

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo Sobregiro Bancario
10201 FONDO FIJO ADMINISTRACION M.N. 367.10 10401
10401 BANCO CREDITO CTA. CTE. M.N. 6,687.77 Obligaciones Financieras
10403 BANCO CONTINENTAL CTA. CTE. M.N. 748.94 45043
10404 BANCO DE LA NACION 1,496.32 45011
10406 BANCO SANTANDER DEL PERU 2,304.07 45052
10421 BANCO SCOTIABANK CTA. CTE. M.E. 1,659.00
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales 42101
12101 FACTURAS POR COBRAR M.N. 21,756.00 Cuentas por Pagar Comerciales Relacionadas
12121 COBRANZA DUDOSA M.N. (1,266.00) 43101
13121
Cuentas por Pagar Diversas Relacionadas
Cuentas por Cobrar Comerciales Relacionadas 47101
13101 FACTURAS POR COBRAR M.N. 20,568.35 Tributos por pagar
Cuentas por Cobrar Diversas Relacionadas
17101 Prestamos 87,564.00 Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar 46202
16202 Reclamaciones a Terceros 3,160.00
Existencias
20011 Mercaderias 1,688.00 Pasivo No Corriente
21011 Productos terminados 12,702.00 Obligaciones Financieras
23011 Productos en Proceso 9,278.00 45043
24011 Materias Primas y auxiliares 38,809.00 45011
25011 Suministros Diversos 95,689.00 45052
28101 Existencias por Recibir 3,821.00 Impuesto a la Renta diferido
20601 Estimacion por Desvarolizacion -1,222.00 49011
Gastos Contratados por adelantado
18201 15,688.00 Patrimonio Neto
Activo NO Corriente
Cuentas por Cobrar Diversas Relacionadas
117101 Prestamos 19,951.00
Inversiones Financieras
30221 Acciones Comunes 138,613.00
Inmuebles maquinaria y Equipo
Terrenos 4,682.00
Edificios e instalaciones 97,976.00
Maquinaria y equipo 433,311.00
B A L A N C E G E N E R A L
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
( Expresado en Nuevos Soles )
Unidades de explotacion 26,556.00
Muebles y Enseres 2,754.00
Equipos diversos 32,085.00
Unidades de Transporte 46,369.00
Trabajos en curso 420,793.00
Depreciacion Acumulada
Edificios e instalaciones -64,636.00
Maquinaria y equipo -264,356.00
Unidades de explotacion -15,592.00
Muebles y Enseres -2,579.00
Equipos diversos -25,468.00
Unidades de Transporte -19,384.00
Costo Neto 672,511.00
Intangibles
Intangibles Neto 578.00
ACTIVO TOTAL 1,153,151.55
Segn SBS tipo de cambio al 31/12/10
Informacion Adicional:
T.C Compra 2.808
TC Venta 2.809
Pasivo Corriente
Sobregiro Bancario
BANCO SCOTIABANK CTA. CTE. M.N. 1,455.25
Obligaciones Financieras
Bonos 12,857.00
Prestamos-Pagares 52,971.00
Arrendamiento Financiero 7,134.00
Cuentas por Pagar Comerciales
FACTURAS POR PAGAR 67,796.30
Cuentas por Pagar Comerciales Relacionadas
FACTURAS POR PAGAR 40,824.00
FACTURAS POR PAGAR M.E.
Cuentas por Pagar Diversas Relacionadas
Prestamos 25,059.00
Tributos por pagar
Impuesto a la renta y participaciones corrientes 23327
Otras Cuentas por Pagar
Reclamaciones a Terceros 49,492.00
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras
Bonos 139,286.00
Prestamos-Pagares 22,400.00
Arrendamiento Financiero 21,147.00
Impuesto a la Renta diferido
Impuesto a la Renta diferido 4,742.00
Patrimonio Neto
Capital 231,821.00
Acciones de Inversion 246.00
Reserva Legal 46,364.00
Resultados Acumulados 406,230.00
B A L A N C E G E N E R A L
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
( Expresado en Nuevos Soles )
PASIVO Y PATRIMONIO 1,153,151.55
CEMENTO AREQUIPA S.A.
2010 2,009
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 13,263 13,368
Cuentas por Cobrar Comerciales
Terceros 20,490 5,054
Partes relacionadas 20,568 12,068
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 87,564 98,059
Otras Cuentas por Cobrar 3,160 9,457
Existencias 160,765 105,802
Gastos Contratados por Anticipado 15,688 15,434
Total Activo Corriente 321,498 259,242 Total Pasivo Corriente
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 19,951 19,951
Inversiones Financieras 138,613 138,598
Inmuebles Maquinaria y Equipo Neto 672,511 418,595 PATRIMONIO
Activos Intangibles 578 461
Total Patrimonio Neto
TOTAL ACTIVO 1,153,151 836,847 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
B A L A N C E G E N E R A L
Al 31 de Diciembre del 2010
( Expresado en Nuevos Soles )
Al 31 de Diciembre de
2010 2,009
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros bancarios 1,455 7
Obligaciones Financieras 72,962 44,781
Cuentas por Pagar Comerciales
Terceros 67,796 58,802
Partes relacionadas 40,824 14,759
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 25,059 909
Impuesto a la Renta y participaciones corrientes 23,327 18,139
Otras cuentas por pagar 49,492 12,251
Total Pasivo Corriente 280,915 149,648
Obligaciones Financieras 182,833 80,171
Impuesto a la renta Diferido 4,742 2,989
187,575 83,160
PATRIMONIO
Capital Social 231,821 231,821
Acciones de inversion 246 246
Reserva Legal 46,364 46,364
Resultado acumulados 406,230 325,608
Total Patrimonio Neto 684,661 604,039
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,153,151 836,847
B A L A N C E G E N E R A L
Al 31 de Diciembre del 2010
( Expresado en Nuevos Soles )
Al 31 de Diciembre de
CEMENTO AREQUIPA S.A.
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
VENTAS NETAS 45,650 46,540 46,890 47,890
COSTO DE VENTAS 23,195 23,647 23,825 24,333
UTILIDAD BRUTA 22,455 22,893 23,065 23,557
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE VENTAS (2,264) (2,308) (2,326) (2,375)
GASTOS DE ADMINISTRACION (3,542) (3,612) (3,639) (3,716)
GANANCIA POR VENTA DE ACT.FIJO
OTROS INGRESOS 2,451 2,499 2,518 2,572
OTROS EGRESOS (1,009) (1,029) (1,036) (1,058)
UTILIDAD DE OPERACIN 18,091 18,444 18,583 18,979
OTROS INGRESOS (GASTOS)
DIVIDENDOS RECIBIDOS 6,667
INGRESOS FINANCIEROS 447 456 460 469
GASTOS FINANCIEROS (584) (596) (600) (613)
(137) (140) (141) 6,523
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E
IMPUESTO A LA RENTA 17,954 18,304 18,442 25,502
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES (1,754) (1,788) (1,802) (2,492)
IMPUESTO A LA RENTA (4,870) (4,964) (5,002) (6,917)
UTILIDAD NETA DEL AO 11,331 11,551 11,638 16,094
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
( Expresado en Nuevos Soles )
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
47,990 48,110 49,180 50,166 47,930 48,960 51,154
24,384 24,445 24,988 25,489 24,353 24,877 25,991
23,606 23,665 24,192 24,677 23,577 24,083 25,163
(2,380) (2,386) (2,439) (2,488) (2,377) (2,428) (2,537)
(3,724) (3,733) (3,816) (3,893) (3,719) (3,799) (3,970)
84
2,577 2,584 2,641 2,694 2,574 2,629 2,747
(1,061) (1,063) (1,087) (1,109) (1,059) (1,082) (1,131)
19,102 19,066 19,490 19,881 18,995 19,403 20,272
470 471 482 492 470 480 501
(614) (616) (630) (642) (614) (627) (655)
(144) (144) (148) (150) (144) (147) (153)
18,958 18,922 19,342 19,730 18,851 19,256 20,119
(1,852) (1,849) (1,890) (1,928) (1,842) (1,881) (1,966)
(5,142) (5,132) (5,246) (5,351) (5,113) (5,223) (5,457)
11,964 11,941 12,207 12,451 11,896 12,152 12,697
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
( Expresado en Nuevos Soles )
DICIEMBRE TOTAL
53,369 583,829
27,127 296,654
26,242 287,175
(2,643) (28,954) 4.96
(4,163) (45,327) 7.76
84
2,879 31,365 5.37
(1,193) (12,917) 2.21
21,121 231,425
6,667
544 5,743 0.98
(679) (7,469) 1.28
(135) 4,941
20,986 236,367
(2,052) (23,095) 9.77082474
(5,694) (64,109) 27.1226587
13,240 149,163
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
( Expresado en Nuevos Soles )
CEMENTO AREQUIPA S.A.
Por el ao terminado el
2010 2009
VENTAS NETAS 583,829 462,215
COSTO DE VENTAS (296,654) (237,534)
UTILIDAD BRUTA 287,175 224,681
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS DE VENTAS (28,954) (3,028)
GASTOS DE ADMINISTRACION (45,327) (34,770)
GANANCIA POR VENTA DE ACT.FIJO 84 1,683
OTROS INGRESOS 31,365 5,014
OTROS EGRESOS (12,917) (8,584)
UTILIDAD DE OPERACIN 231,426 184,996
OTROS INGRESOS (GASTOS)
DIVIDENDOS RECIBIDOS 6,667
INGRESOS FINANCIEROS 5,743 8,877
GASTOS FINANCIEROS (7,469) (13,622)
4,941 (4,745)
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION E
IMPUESTO A LA RENTA 236,367 180,251
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES (23,095) (17,915)
IMPUESTO A LA RENTA (64,109) (46,066)
UTILIDAD NETA DEL AO 149,163 116,270
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
(expresado en nuevos soles)
31 de diciembre de
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
10201 FONDO FIJO ADMINISTRACION M.N. 367.10
10401 BANCO CREDITO CTA. CTE. M.N. 6,687.77
10403 BANCO CONTINENTAL CTA. CTE. M.N. 748.94
10404 BANCO DE LA NACION 1,496.32
10406 BANCO SANTANDER DEL PERU 2,304.07
10421 BANCO SCOTIABANK CTA. CTE. M.E. 590.00 1,659.00
590.00 13,263.20
CAJA Y BANCOS
Al 31 de Diciembre del 2010
ANEXO No. 1
CEMENTO AREQUIPA S.A.
PEN
SALDO SEGN ESTADO DE CUENTA 7,082.77
Menos Cheques Girados no Cobrados 500.00
Ch. 500160 2/12/2010
Menos Abonos en Bancos No Registrados en Libros (895.00)
SALDO SEGN LIBROS 6,687.77
10401 - BANCO DE CREDITO CTA. CTE. M.N.
Al 31 de Diciembre del 2010
CONCILIACION BANCARIA
Revista Informativo
CEMENTO AREQUIPA S.A.
PEN
SALDO SEGN ESTADO DE CUENTA 528.94
Menos Cheques Girados no Cobrados 220.00
Ch. 120121 12/30/2010
Menos Abonos en Bancos No Registrados en Libros
SALDO SEGN LIBROS 748.94
10403 - BANCO CONTINENTAL CTA. CTE. M.N.
Al 31 de Diciembre del 2010
CONCILIACION BANCARIA
Servicio de Limpieza
CEMENTO AREQUIPA S.A.
Cuenta Detracciones
PEN
SALDO SEGN ESTADO DE CUENTA 1,496.32
Menos Cheques Girados no Cobrados
Menos Abonos en Bancos No Registrados en Libros
SALDO SEGN LIBROS 1,496.32
10404 - BANCO DE LA NACION CTA. CTE. M.N.
Al 31 de Diciembre del 2010
CONCILIACION BANCARIA
CEMENTO AREQUIPA S.A.
PEN
SALDO SEGN ESTADO DE CUENTA 2,304.07
Menos Cheques Girados no Cobrados
(3,759.00)
Menos Abonos en Bancos No Registrados en Libros
SALDO SEGN LIBROS (1,454.93)
10406 - BANCO SANTANDER DEL PERU CTA. CTE. M.N.
Al 31 de Diciembre del 2010
CONCILIACION BANCARIA
CEMENTO AREQUIPA S.A.
US.$
SALDO SEGN ESTADO DE CUENTA 688.00
Menos Gts de Cheque de otras Plazas
N/C por gastos de cheque de otras plazas (60.00)
Menos Abonos en Bancos No Registrados en Libros
SALDO SEGN LIBROS 628.00
10421 - BANCO SCOTIABANK CTA. CTE. M.E.
Al 31 de Diciembre del 2010
CONCILIACION BANCARIA
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
12101 Facturas por Cobrar 21,756.00
12121 Cobranza dudosa (1,266.00)
- 20,490.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES M.N.
AL 31 de Diciembre del 2010
ANEXO No. 2
CEMENTO AREQUIPA S.A.
USD
Fecha Facturas por Cobrar Factura
6/15/2010 Somafe S.A. 001-410
12/15/2010 Central Ferretero 003-156
12/18/2010 Lehman Construcciones 002-595
0.00
Provision Cobranza Dudosa
6/15/2010 Somafe S.A. 001-410
Importe Neto
12101 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
AL 31 de Diciembre del 2010
DENOMINACION
PEN
2,441
12,150
7,165
21,756
1,266.00
20,490.00
12101 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
12101 Facturas por Cobrar 20,568
13121 Otras Cuentas por Cobrar 87,564
13121 Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 19,951
- 128,083.00
CUENTAS POR COBRAR y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
AL 31 de Diciembre del 2010
ANEXO No. 3
CEMENTO AREQUIPA S.A.
USD T.de C
Fecha Facturas por Cobrar Factura
6/20/2010 Cemento Sur 001-435
12/15/2010 Consorcio Cementero 003-201
12/19/2010 Consorcio Cementero 003-286 1035 2.802
12/18/2010 Casa Grande 002-620
12/18/2010 Fdo. De Inversions Diversificadas 001-455
12/18/2010 Lechera Andina 001-525
Otros menores de S/. 50.00
Fecha Otras Cuentas por Cobrar
5/15/2010 Casa Grande
12/15/2010 Cemento Sur
12/19/2010 Consorcio Cementero
12/18/2010 Empresa Oriental
12/18/2010 Fondo de Inversiones Diversificadas
12/18/2010 Holding Cementero del Peru
12/19/2010 Jose Rodriguez Banda
12/20/2010 Pil Andina
12/21/2010 Trupal
12/22/2010 Racionalizacion Empresarial
12/23/2010 Otros
Cuentas por Cobrar a largo Plazo
Consorcio Cementero
Fondo de Inversiones Diversificadas
TOTAL
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES y TRANSACCIONES CON RELACIONADAS
AL 31 de Diciembre del 2010
DENOMINACION
PEN
10,306
4,443
2,900
1,252
964
147
556
20,568
7.00
21.00
64,936.00
3,325.00
3,559.00
148.00
2,503.00
1,358.00
263.00
11,400.00
44.00
87,564.00
8,967
10,984
19,951
128,083
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES y TRANSACCIONES CON RELACIONADAS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD
16044 Deposito en garantia por alquileres
-
ANEXO No. 4
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
3,160.00
3,160.00
ANEXO No. 4
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
USD
Deposito en garantia Local en la ciudad de Tacna 666.00
Deposito en garantia Local en la ciudad de Juliaca
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
AL 31 de Diciembre del 2010
DENOMINACION
T.de C PEN
2.81 1,870.13
1,289.87
3,160.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD
20 Mercaderias
21 Productos Terminados
-
23 Productos en Proceso
24 Materias Primas y auxiliares
25 Suministros Diversos
28 Existencias por Recibir
29 Estimacion por desvalorizacion
ANEXO No. 5
EXISTENCIAS
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
1,688
12,702
9,278
38,809
95,689
3,821
-1,222
160,765
ANEXO No. 5
EXISTENCIAS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
UNID CANTIDAD NOMBRE C.U. IMPORTE
Doc 12 Gorritos 48 576
Doc 10 Polos con logotipo 111.2 1,112
1,688
UNID CANTIDAD NOMBRE C.U. IMPORTE
Tm 250 Cemento Puzolanico 50.808 12,702
12,702
UNID CANTIDAD NOMBRE C.U. IMPORTE
Tm. 232 Clinkler 40 9,278
9,278
UNID CANTIDAD NOMBRE C.U. IMPORTE
Tm 2080 Caliza 12.00 24,960
Tm 1160 Yeso 3.60 4,176
Tm 2300 Puzolana 2.30 5,290
Tm 1289 Pizarra 3.40 4,383
38,809
UNID CANTIDAD NOMBRE C.U. IMPORTE
Gls 1500 Petroleo D-500 10.20 15,300.00
Tm 790 Carbon 50.20 39,658.00
Gls 65 Aceite de motor 18.00 1,170.00
56,128.00
Jgox2 4 Ventiladores 3,200.00 12,800.00
Pza 5 Aleta de molino 4,500.00 22,500.00
35,300.00
Ltax100 6 Soldadura x1/2 40.00 240.00
Ltax100 8 Soldadura x1 45.00 360.00
600.00
EXISTENCIAS
AL 31 de Diciembre del 2010
CTA 25 SUMINISTROS DIVERSOS
25.1 Combustibles y Lubricantes
25.2 Repuestos de Maquinaria
25.3 Soldaduras
CTA 24 MATERIAS PRIMAS
CTA 21 PRODUCTOS TERMINADOS
CTA. 20 MERCADERIAS
CTA 23 PRODUCTOS EN PROCESO
UNID CANTIDAD NOMBRE C.U. IMPORTE
Mll. 15 papel Bond A-4 25.00 375.00
Cja 5 Toner para impresora 250.00 1,250.00
Cja 6 Toner para fotocopiadora 200.00 1,200.00
Bls de 1Kl. 6 Detergente para repuestos 18.00 108.00
Bls x 12 10 Jaboncillos para manos 24.00 240.00
Bls. X 20 15 Papel Higinieco 25.00 375.00
Mll. 18 Tornillos y Tuercas 1 18.00
Mll. 10 Clavos de cemento de 1" 2.00 20.00
Kl 5 Alambre 15.00 75.00
3,661.00
Total Sumnistros 95,689.00
Pzas Repuestos maquinaria 3821
3821
Carbon (1,222.00)
(1,222.00)
TOTAL EXISTENCIAS 160,765.00
CTA 28 EXISTENCIAS POR DESVALORIZACION
CTA 29 estimacion por desvalorizacion
25.4 Otros Sumnistros
Utiles de Limpieza
Utiles de Escritorio
Otros Menores
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
18 Seguros 15,688
USD T.de C
Poliza No. 100176 Seguro que cubre Edificios, Maquinarias
Muebles y enseres,existencias y otros
Vigencia
Desde Hasta
1-6-10 1-6-11
DENOMINACION
ANEXO No. 6
GASTOS CONTRATADOS POR TERCEROS
AL 31 de Diciembre del 2010
GASTOS CONTRATADOS POR TERCEROS
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
15,688.00
GASTOS CONTRATADOS POR TERCEROS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
31 Cemento Sur 129,191.00
31 Industrias cachimayo 8,994.00
31 Lechera Andina 428.00
138,613.00
ANEXO No. 7
INVERSIONES FINANCIERAS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
Acciones Comunes en empresas
CANTIDAD
Participacion en
el Capital C.U.
%
Cemento Sur S.A. 53,258,119 93.79 1 Nuevo sol
Industria Cachimayo S.A. 8,860,513 99.98 1 Nuevo sol
Lechera Andina S.A. 155,946
INVERSIONES FINANCIERAS
AL 31 de Diciembre del 2010
2010 2009
129,191 129,176
8,994 8,994
428 428
138,613 138,598
INVERSIONES FINANCIERAS
AL 31 de Diciembre del 2010
Valor en Libros
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION
Inm.Maq. Y Equipo
Depreciacion
Acumulada
3301 Terrenos 4,682
3302 Edificios e Instalaciones 97,976 64,636
3303 Maquinaria y Equipo 433,311 264,356
3304 Unidades de Explotacion 26,556 15,592
3305 Muebles y Enseres 2,754 2,579
3306 Equipos Diversos 32,085 25,468
3307 Unidades de Transporte 46,369 19,384
3308 Trabajos en curso 420,793
1,064,526 392,015
PEN
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
AL 31 de Diciembre del 2010
ANEXO No. 8
Valor neto
4,682
33,340
168,955
10,964
175
6,617
26,985
420,793
672,511
PEN
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
Saldo Inicial Adiciones Deduciones
Transferencias y
otros
Saldo Final
Costo S/. S/. S/. S/. S/.
Terrenos 3,583 1,099 4,682
Edificios e Instalaciones 94,496 3,480 97,976
Maquinaria y Equipo 414,727 (74.00) 18,584 433,237
Unidades de Explotacion 24,401 (978.00) 3,133 26,556
Muebles y Enseres 2,711 43 2,754
Equipos Diversos 30,488 1,597 32,085
Unidades de Transporte 25,785 (72.00) 20,656 46,369
Trabajos en curso 181,043 287,243 -47,493 420,793
777,234 288,342 (1,124.00) - 1,064,452
Saldo Inicial Adiciones Deduciones
Transferencias y
otros
Saldo Final
Edificios e Instalaciones 62,696 1,940 64,636
Maquinaria y Equipo 239,465 24,697 (74.00) 194 264,282
Unidades de Explotacion 15,113 1,573 (978.00) (116.00) 15,592
Muebles y Enseres 2,553 26 2,579
Equipos Diversos 23,852 1,577 39 25,468
Unidades de Transporte 14,960 4,567 (26.00) (117.00) 19,384
358,639 34,380 (1,078.00) - 391,941
COSTO NETO 418,595 672,511
DEPRECIACION ACUMULADA
AL 31 de Diciembre del 2010
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
18 Sofware 578
USD T.de C
Sofware Integral - Saldo Inicial
Adquisiciones
Retiros
Amortizacion
Saldo Neto
Amortizacion del Ejercicio
DENOMINACION
ANEXO No. 9
INTANGIBLES
AL 31 de Diciembre del 2010
INTANGIBLES
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
621.00
180.00
-93.00
708.00
130.00
578.00
80.00
INTANGIBLES
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
45043 Bonos 12,857.00
45011 Prestamos-Pagares 52,971.00
45052 Arrendamiento Financiero 7,134.00
72,962.00
ANEXO No. 10
OBLIGACIONES FINANCIERAS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
Nombre de los acreedorres
Clase de Obligacion
Garantia
Otorgada
Tasa de
Interes
Vencimiento
Importe
Autorizado y
Utilizado
2010 2009 2010 2009 2010 2009
Bonos S/.
Banco del Credito del Peru Bonos Corporativos Ninguna 5.6875% 2014 40,000,000 20,000 25714 5714 5714 14286 20000
Banco del Credito del Peru Bonos Corporativos Ninguna 6.75% 2015 50,000,000 32,143 39286 7143 7143 25000 32143
Banco del Credito del Peru Bonos Corporativos Ninguna 6.6875% 2015 70,000,000 70,000 70,000
Banco del Credito del Peru Bonos Corporativos Ninguna 3.4806% 2012 30,000,000 30,000 30,000
152,143 65,000 12,857 12,857 139,286 52,143
Prestamos (Pagares)
Banco Continental Pagare Mediano Plazo Ninguna 5.00% 2011 S/. 40,000,000 6,986 33,659 6,986 26,674 6,985
Banco Santander del Peru Pagare Mediano Plazo Ninguna 4.38% 2011 $5,000,000 14,045 14,045
Banco Santander del Peru Pagare Mediano Plazo Ninguna 4.34% 2011 $3,000,000 8,427 8,427
Banco Santander del Peru Pagare Mediano Plazo Ninguna 1.20% 2011 $3,000,000 8,427 8,427
Banco Continental Pagare Mediano Plazo Ninguna 2.76% 2011 $4,370,000 6,137 6,137
Banco del Credito del Peru Pagare Mediano Plazo Ninguna 3.50% 2011 $1,885,750 5,297 5,297
Banco Santander del Peru Pagare Mediano Plazo Ninguna 3.50% 2011 $1,300,000 3,652 3,652
Banco Continental Pagare Mediano Plazo Ninguna 6.07% 2011 S/. 7,400,000 7,400 7,400
Banco Continental Pagare Mediano Plazo Ninguna 6.07% 2011 S/. 15,000,000 15,000 15,000
75,371 33,659 52,971 26,674 22,400 6,985
Arrendamiento Financiero
Banco Santander del Peru Arrendamiento Financiero (*) 6.95% 2014 S/. 24,656,000 18,497 22,912 4,722 4,415 13,775 18,497
Banco Scotiank Arrendamiento Financiero (*) 5.95% 2013 S/. 3,479,000 2,546 3,350 851 804 1,695 2,546
Banco Continental Arrendamiento Financiero (*) 7.26% 2009 S/. 5,269,000 31 31
Banco Continental Arrendamiento Financiero (*) 5.35% 2015 $840,336 2,256 430 1,826
Banco Continental Arrendamiento Financiero (*) 6.07% 2014 S/. 4,982,143 4,982 1,131 3,851
28,281 26,293 7,134 5,250 21,147 21,043
255,795 124,952 72,962 44,781 182,833 80,171
(*) Las operaciones de arrendamiento financiero estan garantizadas con los activos arrendados
OBLIGACIONES FINANCIERAS
AL 31 de Diciembre del 2010
Total Corriente No Corriente
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD
42101 Facturas por Cobrar
-
ANEXO No. 11
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
67,796
67,796.00
ANEXO No. 11
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
AL 31 de Diciembre del 2010
Fecha Facturas por Cobrar Factura
12/15/2010 Cementos Lima S.A. 001-10815
12/15/2010 Soluciones AQS. S.A. 001-0655
12/18/2010 Freight Import RTF-980
42101 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Al 31 de diciembre del 2010
DENOMINACION
USD T.C. PEN
38,747
17,164
4,231 2.809 11,885
4,231 67,796
42101 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
Al 31 de diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD
43101 Facturas por Pagar MN.
43102 Facturas por Pagar ME. 6,575.00 2.809
4717121 Otras Cuentas por Pagar
6,575.00
ANEXO No. 12
CUENTAS POR PAGAR y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
22,355.00
18,469.00
25,059.00
65,883.00
ANEXO No. 12
CUENTAS POR PAGAR y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
USD
Fecha Facturas por Cobrar Factura
12/20/2010 Cemento Sur MN 001-896
12/21/2010 Cemento Sur ME 001-1028 6,575.00
12/15/2010 Racionalizacion Empresarial 003-201
Otros
Fecha Otras Cuentas por Cobrar
5/15/2010 Industrias Cachimayo S.A.
12/15/2010 Casa Grande S.A.A.
12/22/2010 Cemento Sur
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES y TRANSACCIONES CON RELACIONADAS
AL 31 de Diciembre del 2010
DENOMINACION
T.de C PEN
9,452
2.809 18,469
12,784
119
40,824
23,563
1,007.00
489.00
25,059.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES y TRANSACCIONES CON RELACIONADAS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
40 Impuesto a la Renta 18,648
41 Participaciones por Pagar 4,679
23,327
USD T.de C
40 Impuesto a la Renta
41 Participaciones por Pagar
DENOMINACION
ANEXO No. 13
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CORRIENTES
AL 31 de Diciembre del 2010
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CORRIENTES
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
18,648
4,679
23,327
IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CORRIENTES
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD
Remuneraciones y participaciones
Impuestos y Contribuciones Sociales
Intereses
Provisiones Varias
Diversas
-
ANEXO No. 14
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
15,152.00
17,065.00
2,755.00
13,885
635
49,492.00
ANEXO No. 14
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
DENOMINACION USD T.de C
Remuneraciones Por Pagar
Remuneraciones Por Pagar
Participaciones por Pagar
Impuestos y Contribuciones Sociales
Impuesto General a las Ventas
Impuesto a la Renta 4ta. Categ.
Impuesto a la Renta 5ta. Categ.
Essalud
Fondo de Pensiones
AFP
Intereses por Pagar
Intereses por Bonos
Intereses por Prestamos
Intereses por Arrendam. Financiero
Provisiones varias
Provision Tiempo de servicios
Provision Fletes
Provision Importaciones
provisiones Servicios Publicos
Diversas
Reclamaciones de terceros
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
4,600
10,552
15,152
11,408
1,020
1,740
1,290
750
857
17,065
565
1,810
380
2,755
2,963
5,324
5,150
448
13,885
635
635
49,492
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD
40 Impuesto a la Renta Diferido
Diferentes tasas de depreciacion
Arrendamiento Financiero
Intereses Arrendamiento financiero
Desvalorizacion de existencias
Provision para Vacaciones
Gastos financieros activados y otros
Tasa Combinada
Impuesto diferido acreedor
DENOMINACION
ANEXO No. 15
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
AL 31 de Diciembre del 2010
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
4,742
4,742
2010 2009
7,095 7,162
1,797 2,404
6,479 513
(1,222.00) (1,222.00)
(2,429.00) (2,073.00)
1,097 1,296
12,817 8,080
37% 37%
4,742 2,989
ANEXO No. 15
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
AL 31 de Diciembre del 2010
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION 2010 2009
Patrimonio 684,661 604,039
684,661 604,039
DENOMINACION 2010
Capital 231,821
Acciones de Inversion 246
Reserva Legal 46,364
Resultados Acumulados 406,230
684,661
ANEXO No. 16
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
AL 31 de Diciembre del 2010
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
AL 31 de Diciembre del 2010
2009
231,821
246
46,364
325,608
604,039
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
S/.
70 Ventas 583,829
76 Otros Ingresos 31,365
77 Ingresos Financieros 5743
620,937
ANEXO No. 17
INGRESOS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
DENOMINACION USD T.de C
Ventas
Cemento
Servicio de maquila
Cal
Concreto
Mercaderias
Otros Ingresos
Venta de bienes y servicios diversos
Exceso de estimacion aos aanteriores
Reclamos al seguro
Otros
Ingresos Financieros
Intereses sobre depositos a plazos
Intereses recibidos de relacionadas
Diferencia de Cambio
Otros ingresos financieros
INGRESOS
AL 31 de Diciembre del 2010
PEN
411,657
79,289
27
91,600
1,256
583,829
23,469
888
5,762
1,246
31,365
134
5,104
501
4
5,743
620,937
INGRESOS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
CUENTA DENOMINACION USD PEN
S/.
69 Costo de ventas 296,654
95 Gastos de ventas 28,954
94 Gastos de administracion 45327
66 Otros Egresos 12917
97 Gastos Financieros 7469
391,321
ANEXO No. 18
EGRESOS
AL 31 de Diciembre del 2010
CEMENTO AREQUIPA S.A.
DENOMINACION USD T.de C
Costo de ventas
Inventario Inicial de mercaderias
Compras de mercaderias
Inventario Final de mercaderias
Inventario Inicial de productos terminados
Inventario Inicial de productos en proceso
Consumo de materias primas e insumos
Mano de Obra directa
Depreciacion
Otros gastos de fabricacion
Inventario Final de productos terminados
Inventario Final de productos en proceso
Costo de servicio
Gastos de ventas
Depreciacion y amortizacion
Cargas de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Cargas diversas de gestion y provisiones
Gastos de Administracion
Honorarios de directores
Sanciones administrativas
Impuesto a las transacciones financieras
Depreciacion y amortizacion
Cargas de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Cargas diversas de gestion y provisiones
Otros egresos
INGRESOS
AL 31 de Diciembre del 2010
Gastos de aos anteriores
Planta parada
Otras cargas excepcionales
Gastos Financieros
Intereses por prestamos bancarios
Intereses por bonos corporativos
Intereses por arrendamiento financiero
Gastos bancarios
Intereses por prestamos de relacionadas
Otros
PEN
1,183
2,585
(1,688.00)
4,087
6,041
161,633
7,616
29,562
70,041
(12,702.00)
(9,278.00)
37,574
296,654
120
1,436
26,639
28
731
28,954
13,645
67
993
2,403
6,907
17,047
2,503
1,762
45,327
INGRESOS
AL 31 de Diciembre del 2010
68
12,809
40
12,917
2,702
3,769
207
552
224
15
7,469
391,321