En sntesis

Las ideas ms importantes que revisamos durante el estudio de "La banca y sus
funciones" son las siguientes:
Un banco es el agente intermediario entre la demanda y la oferta de
crdito en el mercado.
La banca en Mxico se organiza en diversas modalidades como: la banca
universal la banca m!ltiple la banca especializada y la banca de
desarrollo con el prop"sito de ser intermediario entre la demanda y la
oferta del crdito en el mercado.
La banca cumple con su funci"n al ser un intermediario en el proceso de
captaci"n de recursos y luego colocarlos en el mercado para promover el
crdito y al desarrollar diversos proyectos productivos.
Los bancos efect!an esta intermediaci"n a travs de tres tipos de
operaciones: activas o de colocaci"n pasivas o de captaci"n y de
servicios o neutras.
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formativa.
En sntesis
Las ideas ms importantes que revisamos en el estudio del ob$eto "El Sistema
Financiero Mexicano" son las siguientes:
Los organismos que conforman en la actualidad el &istema 'inanciero
Mexicano se dividen en (ntermediaci"n financiera bancaria e
(ntermediaci"n financiera no bancaria.
La clasificaci"n de los organismos se realiza en virtud de las operaciones
que stos puedan realizar. )ada intermediario tiene un ob$eto social
diferente y s"lo puede realizar las operaciones que expresamente le
autoriza la legislaci"n aplicable.
Las autoridades que e$ercen atribuciones en materia de banca y crdito en
Mxico son las siguientes:
*l +obierno 'ederal lo %ace a travs del )ongreso de la Uni"n.
*l ,oder *$ecutivo 'ederal a travs de la &ecretar-a de #acienda y
)rdito ,!blico y del .anco de Mxico.
La )omisi"n /acional .ancaria y de 0alores y la )omisi"n /acional
de &eguros y 'ianzas stas dos como organismos desconcentrados
que dependen de la &#),.
Las circulares resuelven los principios generales que establecen las leyes
y por lo general son el medio para que las autoridades superiores den
"rdenes o instrucciones y se1alen los lineamientos a seguir a los "rganos
inferiores.
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formativa.
2Unidad 3. &ecreto bancario 2
&eg!n la situaci"n propuesta selecciona quin podr-a ser su$eto de sanci"n en
cada uno de los casos.
1.
4evocaci"n de autorizaci"n:

.anco

*mpleado

)liente

2.
Multas:

.anco

*mpleado

)liente

3.
&uspensi"n de operaciones:

.anco

*mpleado

)liente

4.
,ago de da1os y per$uicios:

.anco

*mpleado

)liente

5.
/ulidad de actos:

.anco

*mpleado

)liente

6.
)orporales 5prisi"n6:

.anco

*mpleado

)liente

7.
4emoci"n del puesto:

.anco

*mpleado

)liente

8.
,ago de intereses moratorios:

.anco

*mpleado

)liente

9.
Las sanciones penales por infracci"n a las normas bancarias estn:

*n el )"digo ,enal

Ley de (nstituciones de )rdito

Ley del .anco de Mxico
6 / 6
En sntesis
Las ideas ms importantes que revisamos en el estudio del ob$eto "Marco legal
e la acti!ia "ancaria" son las siguientes:
*l +obierno 'ederal regula y garantiza el proceso de intermediaci"n
financiera con el fin de proteger los intereses del p!blico y lograr la
seguridad $ur-dica en las operaciones que se realizan con las instituciones
de crdito.
Leyes que regulan la actividad bancaria as- como las pro%ibiciones y
sanciones en materia bancaria.
Los principales delitos bancarios en que los clientes y funcionarios o
empleados bancarios pueden incurrir y que resultan en quebranto o
per$uicio patrimonial para la instituci"n de crdito.
&e analiz" qu es el secreto bancario y los tipos de penas que sancionan
su violaci"n.
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formativa.
Los diferentes tipos de persona moral consignados en la #e$ %eneral e
Socieaes Mercantiles as- como las personas morales extran$eras que
pueden ser su$etas a crdito por parte de ..07 .ancomer son las siguientes:
*n las siguientes pginas veremos a detalle cada una de ellas.
*s aquella que existe ba$o una raz"n social y en la que:
8odos los socios responden de modo subsidiario ilimitado y
solidariamente de las obligaciones sociales.
8odos los socios estn en situaci"n de igualdad aportando cada uno su
esfuerzo distribuyendo el riesgo entre todos los patrimonios %aciendo
posible la utilizaci"n de cada socio en las diversas actividades de la
sociedad.
*s una sociedad personalista
&9)(*:7: */ )9M7/:(87 &(M,L*
*s la sociedad que existe ba$o una raz"n social y se compone de !arios
socios comanitaos 5con responsabilidad ilimitada6 que responden de
manera subsidiaria y de &no o !arios comanitarios 5con
responsabilidad limitada6 que !nicamente estn obligados al pago de sus
acciones.
&9)(*:7: :* 4*&,9/&7.(L(:7: L(M(87:7
*s una sociedad mercantil con denominaci"n o raz"n social.
&u capital fundacional es dividido en participaciones no representables por
t-tulos negociables.
Los socios s"lo responden con sus aportaciones salvo en los casos de
aportaciones suplementarias y accesorias permitidas por la ley.
&9)(*:7: )99,*478(07
*s una sociedad mercantil con denominaci"n de ca'ital !aria"le
(&nacional i!iio en 'artici'aciones ig&ales $ c&$a acti!ia
social se 'resta excl&si!amente a (a!or e s&s socios que s"lo
responden de manera limitada por las operaciones sociales.
&9)(*:7: 7/9/(M7
*s la que existe ba$o una denominaci"n y se compone exclusivamente de socios
cuya o"ligaci)n se limita al 'ago e s&s acciones.
&9)(*:7: )9M7/:(87 ,94 7))(9/*&
*s una sociedad mercantil con denominaci"n o raz"n social de ca'ital
(&nacional i!iio en acciones y en la que sus socios s"lo responden con
sus aportaciones salvo uno de ellos 5al menos6 quien debe responder solidaria
subsidiaria e ilimitadamente por las deudas sociales
,*4&9/7& M947L*& *;847/<*47&
Las personas morales extran$eras de naturaleza privada son aquellas
sociedades que estn constituidas ba$o las leyes de otro pa-s y que %an cumplido
con los requisitos que marca la ley mexicana para poder realizar actividades en
el territorio nacional. ,ueden ser su$etos de crdito y las podemos clasificar en
dos tipos:
&ociedades extran$eras que no establecen su giro formalmente en territorio
nacional.
&ociedades extran$eras que establecen su giro formalmente en territorio
nacional.

Las sociedades an"nimas se constituyen por acuerdo de los accionistas

%acindose constar por medio de un contrato *&e contenga los
estat&tos sociales y que conste en escrit&ra '+"lica ante ,otario
-+"lico. en o ')li/a ante 0orreor -+"lico inscrito en el 1egistro
-+"lico e 0omercio el omicilio e la sociea.
2r3mites aministrati!os4
S50-4 ,ara obtener el 4egistro 'ederal de )ontribuyentes.
Secretara e 1elaciones Exteriores4 ,ara obtener el permiso para
utilizar el nombre de la sociedad.
7lta ante distintas autoridades. :e acuerdo a sus fines sociales y
composici"n accionaria 5&ecretar-a de *conom-a en (nversiones
*xtran$eras entre otras6.
Las (nstituciones de .anca M!ltiple: operan ba$o la forma de &ociedades
7n"nimas de )apital 'i$o con ciertas caracter-sticas que las distinguen de
las sociedades an"nimas reguladas por la L+&M.
*s importante identificar la documentaci"n que acredita la debida constituci"n de
la sociedad an"nima ya que en el supuesto de no cumplir con los requisitos
correspondientes podr-amos caer dentro del concepto de una sociedad irregular.
Sociea 6rreg&lar4 Una sociedad irregular es aquella que no fue constituida en
los trminos de la ley.
70&3les son las consec&encias e tratar con &na Sociea 6rreg&lar8
Las consecuencias se traducen en actos celebrados que no producen efectos
frente a terceros y s"lo producen efectos entre las partes por lo que los actos
que se realicen ponen en riesgo la seguridad del banco.
)uando una sociedad irregular realiza operaciones los aministraores e la
sociea se con!ierten en res'onsa"les soliarios 'or los actos en los *&e
'artici'e la sociea es decir no s"lo responden por el monto de su
aportaci"n sino con todo su patrimonio y por el monto total de la obligaci"n.
#as actas e asam"lea *&e no re+nan los re*&isitos e le$ 9como la (alta e
inscri'ci)n en el 1egistro -+"lico e 0omercio: tam'oco 'ro&cir3n
e(ectos (rente a terceros.
La enominaci)n es el nombre con el cul se identifica la sociedad y se %ace
constar en la escritura constitutiva seguido de las palabras "sociea
an)nima". &u importancia radica en que todos los actos que realice los
celebrar ba$o el nombre que aparece en su escritura salvo que se %aya
modificado mediante asamblea extraordinaria de accionistas protocolizada ante
notario e inscrita en el registro p!blico de comercio.
7-or *&; se tiene *&e a"rir &na n&e!a c&enta c&ano <a$ &n cam"io e
enominaci)n en la em'resa8
,orque el nombre individualiza a la persona moral para que se le puedan atribuir
las consecuencias de sus actos. Las personas morales tienen personalidad
$ur-dica patrimonio propio aunque en el fondo sea la misma empresa
$ur-dicamente pasa a ser otra.
*l ca'ital es la cantidad en que se estima la suma de las obligaciones de dar de
los socios y se1ala el nivel m-nimo que debe alcanzar el patrimonio social para
que los socios puedan disfrutar de las ganancias de la sociedad.
,o se e"e con(&nir el ca'ital social e &na em'resa. el c&al est3
claramente e(inio en los estat&tos e &na sociea. con el 'atrimonio e
&na sociea. El 'atrimonio se integra 'or el con=&nto e "ienes. erec<os
$ o"ligaciones a'recia"les en inero. s& acti!o (i=o $ s& acti!o circ&lante.
Los accionistas son personas f-sicas o morales que tienen una participaci"n
accionaria con base en las aportaciones que %ayan %ec%o a la sociedad ya sea
en dinero o en especie.
&u calidad de accionistas les da derec%os y obligaciones:
La aministraci)n de la sociedad puede llevarse a cabo mediante un
aministraor +nico o un conse=o e aministraci)n. *l conse$o de
administraci"n se integra por los accionistas de la empresa o por personas
distintas a ellas con los cargos de ,residente &ecretario 8esorero y 0ocal.
*l omicilio de una sociedad an"nima puede ser:
Estat&torio4 *s el municipio en el que se considera reside la sociedad de
acuerdo a lo indicado en la escritura constitutiva o en la p"liza y determina el
4egistro ,!blico de )omercio en donde se debe inscribir la sociedad.
0on!encional4 *s el domicilio que fi$a la sociedad para el cumplimiento de
ciertas obligaciones.
Fiscal4 *s el lugar donde se encuentra la administraci"n principal del negocio.
#egal4 *s el domicilio que fi$a la ley para el e$ercicio de sus derec%os y el
cumplimiento de sus obligaciones.
>e las 'ersonas morales extran=eras4 *s el lugar del local en donde se
encuentre la administraci"n principal del negocio en el pa-s o en su defecto el
que designen
&i la sociedad realiza un acto aislado puede se1alar un domicilio convencional
para el cumplimiento de las obligaciones que se deriven de ese acto. &i realiza
frecuentemente actos en el pa-s ser necesaria su inscripci"n en el 4egistro
,!blico de )omercio y para efectos fiscales deber se1alar una direcci"n.
La ley establece que las personas morales tienen su domicilio en el lugar donde
se encuentre establecida su administraci"n o sea en su domicilio fiscal.
E(ectos el omicilio e las 'ersonas morales4
:etermina el lugar para recibir notificaciones.
:etermina el lugar donde debe cumplir sus obligaciones.
&irve para fi$ar la competencia del $uez.
:etermina la centralizaci"n de los bienes de la persona.
*l domicilio estatutorio determina el 4egistro ,!blico en el que se inscribe
la sociedad.
#a im'ortancia e se?alar el omicilio e la sociea en los contratos. es
*&e s&s o"ligaciones las e"er3 c&m'lir en el omicilio se?alao $ (i=ar3 la
com'etencia e los =&/gaos *&e 'or3n conocer e los as&ntos.
*l o"=eto social o giro social de una sociedad an"nima es la descripci"n de
todos los actos que puede realizar para los que se constituy" la sociedad. ,odr-a
decirse que es el equivalente a la capacidad de e$ercicio de una persona f-sica.
#os actos *&e no se enc&entren com'renios en el o"=eto social no
'&een ser reali/aos 'or la sociea y tendrn como efecto que se pueda
aducir falta de capacidad por %aber celebrado el acto que no %ubiere estado
contemplado en su ob$eto= por lo tanto este acto es nulo al tener como resultado
no poder exigir el cumplimiento del mismo.
:ebemos verificar que el ob$eto social contenga los actos y facultades
necesarios para participar en los contratos que sea parte.
#a ca'acia e e=ercicio e la sociea se enc&entra limitaa a lo
esta"lecio en s& o"=eto social.
Los representantes y apoderados de una sociedad an"nima pueden ser
nombrados:
7l momento de constituir la sociedad en la que se se1alan las facultades
que tendrn.
Mediante los acuerdos que se tomen en las asambleas ordinarias de
accionistas.
,or los mismos representantes que tengan facultades en sus poderes para
nombrar representantes.
7Son lo mismo el o"=eto social $ las (ac&ltaes e &n re'resentante8
/o un representante o apoderado no puede obligar ms all a la sociedad de lo
que est espec-ficamente estipulado en su ob$eto social.
Las caracter-sticas de la sociedad que las
contiene:
)apital representado por
acciones:
c. &ociedad an"nima
)apital representado por
partes sociales:
a. &ociedad de
responsabilidad
limitada
&ocios responden
ilimitadamente:
". &ociedad en
nombre colectivo
7lgunos socios
responden ilimitadamente
y otros no:
. &ociedad en
comandita
Las respuestas que corresponden son:
7@&; o"=eto social re*&iere &na sociea 'ara solicitar cr;itos8
*s necesario que en su ob$eto social se establezca la obtenci"n de crditos o
financiamientos o su equivalente e$emplo: contratos mercantiles.
7@&; o"=eto social e"e tener &na sociea 'ara eicarse a la (a"ricaci)n
e 'artes a&tomotrices8
*s necesario que el ob$eto social expresamente mencione que se podr dedicar
a la fabricaci"n de partes automotrices.
7@&; o"=eto social re*&iere &na sociea 'ara otorgar a!ales8
*s necesario que en el ob$eto social se establezca la posibilidad de otorgar aval
o garant-as por obligaciones de terceros.
7@&; o"=eto social e"e tener &na sociea 'ara reali/ar 'agos en (a!or e
terceros8
*s necesario que el ob$eto social establezca la posibilidad de realizar pagos en
favor de terceros.
14 / 14
En sntesis
Las ideas ms importantes que revisamos en el estudio del ob$eto
"-ersonalia =&rica e n&estros clientes" son:
La identidad legal del cliente es un aspecto bsico en el otorgamiento de
crditos. *s importante verificar la identidad legal de nuestros clientes para
saber la documentaci"n a solicitar.
&e analizaron las caracter-sticas tanto de las personas f-sicas 5nombre
capacidad $ur-dica nacionalidad patrimonio domicilio y estado civil6 como
de las personas morales 5sociedades mercantiles6.
7dems se vieron a detalle las caracter-sticas de la sociedad an"nima
una de las figuras de sociedad ms comunes en nuestro medio y que
tradicionalmente es el tipo de persona moral con el que tratamos en las
actividades bancarias.
Ania 1. El 'oer $ s& otorgamiento
*l poder es el otorgamiento de facultades que da una persona "'oerante"
a otra persona "a'oerao" para que act!e en su nombre o representaci"n y
tiene como consecuencia que los efectos se producen en la persona del
"'oerante".
,uede otorgarse de dos formas:
,or escritura p!blica ante notario p!blico o corredor p!blico.
,or escrito privado ratificado ante dos testigos notario p!blico o $uez de >?
(nstancia.
6m'ortante4
>e"es !eri(icar la legislaci)n local e caa Estao 'ara la (ormali/aci)n $
!igencia e los 'oeres.
Es*&ema gr3(ico
*n el siguiente esquema grfico podemos observar la relaci"n entre los
conceptos que revisaremos a lo largo de este tema.
Ania 2. 2i'os e -oeres
*xisten dos tipos de poderes:
Ania 3. 1egistro -+"lico e la
-ro'iea $ e 0omercio
*l 4egistro ,!blico de la ,ropiedad y de )omercio es la instituci"n por la cual
las entidades federativas proporcionan el servicio de dar publicidad a los actos
$ur-dicos que conforme a la ley precisan este requisito para surtir efectos frente
a terceros
*sta instituci"n se divide en dos secciones en las cuales se inscriben diferentes
actos:
&i bien en el :istrito 'ederal se le conoce como 4egistro ,!blico de la ,ropiedad
y de )omercio 5secci"n de ,ropiedad y secci"n de )omercio6 en algunos
*stados de la 4ep!blica existen otras dependencias como el 4egistro ,!blico de
)omercio 5secci"n )omercio6 y el 4egistro ,!blico de la ,ropiedad 5secci"n
,ropiedad6.
6nscri'ci)n e 'oeres en el 1egistro -+"lico e 0omercio.
Socieaes mercantiles 9socieaes an)nimas:
Los poderes generales otorgados por las sociedades mercantiles
5sociedad an"nima6 y la revocaci"n de los mismos se deben
inscribir en el 4egistro ,!blico de )omercio 54,)6.
Bcti!ia em'resarial
Las personas f-sicas con actividad empresarial deben inscribirse
en el 4,) para obtener la matr-cula de comerciante.
-ersonas (sicas o morales
Los poderes especiales otorgados por personas f-sicas o morales
no requieren de inscripci"n en el 4,).
Ania 4. Extinci)n e 'oeres
7s- como se otorgan o crean los poderes tienen una terminaci"n extinci"n o
fin. ,ara conocer las formas en las que esto sucede elige cada una de ellas en
la barra lateral izquierda para desplegar la informaci"n relacionada.
Son m&$ im'ortantes los e(ectos e &n 'oer mal otorgao.
'ero es m3s im'ortante a+n en n&estra acti!ia "ancaria.
ao *&e '&ee e=ar sin e(ecto alg&nos e los actos
reali/aos 'or el a'oerao. :ebemos poner especial cuidado
para evitar que estos efectos resulten en detrimento de los bienes
de nuestra instituci"n.
Ania 5. E(ectos e &n 'oer mal
otorgao
E(ectos e &n 'oer mal otorgao
Si...

entonces...

por lo tanto...
... un poder no re!ne
los requisitos de ley.
no es efectivo el poder no podr
obligar al poderdante.
... un representante
act!a excediendo sus
facultades por cuenta y
responsabilidad del
apoderado.
no es efectivo los actos que realice no
tendrn efecto alguno
en el patrimonio del
poderdante y se
entender que stos
son por su cuenta y
responsabilidad.
... las facultades de un
apoderado van ms
all de las actividades
que pueda realizar una
sociedad en raz"n a su
ob$eto social.
no es efectivo los actos celebrados
sern nulos y no
producirn efectos en
el poderdante
5sociedad an"nima6.
Ania 1. 2t&los e cr;ito $ s&s
caractersticas
Los t-tulos de crdito son seg!n el 7rt-culo 3@ de la Ley +eneral de 8-tulos y
9peraciones de )rdito 5L+89)6 los oc&mentos necesarios 'ara e=ercitar
el erec<o literal *&e en ellos se consigna. *sta misma ley es la que regula
los t-tulos de crdito y sus caracter-sticas.
#az clic sobre cada elemento para ver la informaci"n.
Ania 2. 2i'os e tt&los e cr;ito
$ s& &so "ancario
Los t-tulos de crdito se agrupan de acuerdo a las leyes que los regulan. *stos
son:
2 2
C Dillete e "anco 9Brtc&lo 22. #%2E0:
*n este art-culo 7 )9/8474(9 &*/&U 5te recomendamos
leerlo6 se entiende que el billete de banco s- es un t-tulo de
crdito a pesar de que algunos autores lo niegan en virtud de
que no cumplen con todas las caracter-sticas propias de los
t-tulos de crdito. &i bien el billete de banco es un t-tulo de
crdito ste no presenta el nombre de "billete" dentro del
documento y no tiene fuerza de e$ecuci"n.
1 / 2
2 2
1 / 2
Los t-tulos de crdito de uso bancario ms comunes son:
-agar;
*s el t-tulo de crdito mediante el cual una persona llamada
suscriptor promete incondicionalmente pagar al tenedor o
beneficiario una cantidad determinada de dinero en la fec%a y
lugar de su vencimiento
#etra e cam"io
*s el t-tulo de crdito en el que el girador da una orden
incondicional al girado de pagar una determinada suma de dinero
a un beneficiario en el plazo y lugar designado para ello
0<e*&e
*s el t-tulo de crdito mediante el cual una persona llamada
li"raor da una orden incondicional de pago a una instituci"n de
crdito para que contra la entrega del propio c%eque pague una
suma determinada de dinero a la vista del beneficiario que puede
ser una persona determinada o el portador del t-tulo de crdito
0erti(icaos e e')sito
*s el t-tulo de crdito representativo de mercanc-as o bienes
depositados en el almacn general de dep"sito que lo emite.
Ania 3. Formas e transmitir &n
tt&lo e cr;ito
Los t-tulos de crditos se transmiten de cuatro formas que explicamos en la
siguiente grfica. #az clic sobre cada una de ellas para ver la informaci"n.
*l enoso es el medio a travs del cual se pueden transmitir o
poner en circulaci"n los t-tulos de crdito. *s una manifestaci"n
unilateral de voluntad que de manera accesoria e inseparable
consta en el t-tulo de crdito en virtud de la cual el acreedor
cambiario 5beneficiario6 pone a otro en su lugar transfirindole el
t-tulo mismo.
*n este medio de transmisi"n de los t-tulos de crdito participan
dos figuras importantes:
*l Enosante que es la persona que realiza el endoso y
*l Enosatario que es el beneficiario la persona que recibe
el t-tulo.
&i un t-tulo de crdito es endosado en varias ocasiones se otorga
el derec%o al beneficiario de exigir el pago al obligado principal o
a cualquiera de los endosantes y cada uno de los endosantes
responde por su propia deuda. 7 esto se le conoce como
solidaridad cambiaria. #az clic en el enlace para ampliar la
informaci"n
Soliaria cam"iaria
*l endosante est obligado a pagar la totalidad y una vez pagado
le da derec%o de exigir que se le pague a l.
Un t-tulo con valor de A>BBBB.BB y que %a cambiado de
propietario C veces es decir que se %a endosado en C ocasiones
cada uno de los endosantes recibi" un beneficio patrimonial
$ustamente de A>BBBB.BB porque de no %aberlo recibido no
%ubiera endosado el t-tulo.
*<*M,L9
,ero si bien es cierto que ese t-tulo de crdito permiti" que se
movieran ACBBBB.BB el valor del mismo sigue siendo de
A>BBBB.BB y por lo tanto el !ltimo tenedor o beneficiario no
puede aspirar a cobrar ms que A>BBBB.BB a cualquiera de los
endosantes.
&eg!n el 7rt-culo DD de la Ley +eneral de 8-tulos y 9peraciones
de )rdito 5L+89)6 existen cinco diferentes tipos de endoso los
cuales se muestran y describen a continuaci"n:
,ara revisar la informaci"n correspondiente a cada tipo de
endoso %az clic sobre cada uno de ellos para desplegar las
caracter-sticas.
0eamos en un pagar el requisito indispensable para que un
endoso sea vlido.
-B%B1F
,94 *&8* ,7+74E M* 5/9&6 9.L(+9 57M9&6 7 ,7+74
(/)9/:()(9/7LM*/8* 7 L7 94:*/ :* (/M9.(L(74(7 7L'7
&.7.
*/ &U& 9'()(/7& :* BG. 0EHEB0B, 13II */ L7 )(U:7:
:* ME;()9 :.'
*L :F7 9 >E BD16# >E 2II1 L7 )7/8(:7: :* J45I.III.II
M.,
(M,948* ,7+74E )9/ L*847
0AB21E06E,2ES 06,0AE,2B M6# -ESES II/1II M.,
,498*))(G/ 7 L7
MHIU(/7
J45I.III.II
M9/*:7
,B06E,B#
*L (M,948* 7/8*4(94 )7U&7 (/8*4*&*& 94:(/74(9& 7L
21.15K 7/U7L 7 ,748(4 :* *&87 '*)#7 &( 'U*4*
)U.(*489 7 &U 0*/)(M(*/89 )7U&747 (/8*4*&*&
M947894(9& 7 47JG/ :* CD.K3L 7/U7L.
/ota: 8odos los
endosos debern de
efectuarse en el reverso
de los t-tulos de crdito.

0*4 */:9&9
MEL60E >.F. B 6 >E FED1E1E >E
2II1
(+/7)(9 49:4F+U*J M9L(/7
/9M.4* M '(4M7 :*L &U&)4(,894
>EM606#6
E
>EM606#6
E
>EM606#6E
BG
6,SA1%E,2E
S 18II

0E#E,6B
0.-
0E#E,6B
0.-
0E#E,6B
056MB#6S2
B0
0.-
I3356

,AME1E
>E
0AE,2B
543527M2
BA2E16NB
#60.160B1
>E SE#6S
0#BGE >E
#E0B#6>B>
0#BGE
>E
B026G6>B
>
SA0.
BS6%,B06
O,
Ania 4. El a!al
*l a!al es la garant-a personal otorgada por una persona f-sica o moral a quien
llamamos "aval". *s quien garantiza el cumplimiento de las obligaciones del
obligado principal o "avalado" de un t-tulo de crdito.
Las figuras que participan son:
B!alista o a!al4 persona que garantiza la obligaci"n.
B!alao4 obligado principal en un t-tulo de crdito.
*l aval adquiere una responsabilidad solidaria con el obligado
principal 5avalado6 es decir responde con todo su patrimonio por
la totalidad del importe del t-tulo de crdito o por una parte si as-
se consign" en el propio documento.
,ara ser aval s"lo se requiere tener la capacidad de e$ercicio
suficiente para poderse constituir como tal tener solvencia moral
y econ"mica y adems:
-ara el caso e las
'ersonas morales

-ara el caso e las
'ersonas (sicas
*l ob$eto de la sociedad
debe contemplar la
posibilidad de otorgar aval y
que su representante deber
tener facultades para
suscribir t-tulos y avalar
expresamente.
*n caso de que sean
representados su
apoderado tendr que tener
facultades para suscribir y
avalar t-tulos de crdito.
,ara conocer los elementos para la constituci"n de un aval pasa
el rat"n sobre cada uno de los elementos marcados para
desplegar cada caracter-stica.
Ania 5. 0ancelaci)n $ 'rotesto e
&n tt&lo e cr;ito
0ancelaci)n e &n tt&lo e cr;ito
Los t-tulos de crdito pueden cancelarse por diversas razones. *l siguiente
cuadro muestra las causas de la cancelaci"n y sus efectos seg!n el tipo de t-tulo
de crdito.
#az clic en e!ol&ci)n para ampliar la informaci"n.
>e!ol&ci)n
&i se sabe quin lo tiene: 7cci"n 4eivindicadora.
,ara suspender el cumplimiento: 7cci"n )ancelatoria.
Una vez revisadas las causas de la cancelaci"n y sus
efectos podemos decir que la cancelaci)n de un t-tulo de
crdito nominativo o a la orden signi(ica la re'osici)n e
&n tt&lo $ la ela"oraci)n e &no n&e!o con las mismas
caracter-sticas cancelando el t-tulo original se debe llevar
un procedimiento $udicial de "cancelaci"n y reposici"n del
t-tulo de crdito" ante el $uez del domicilio del obligado al
pago.

7-&ee c&al*&ier 'ersona solicitar la cancelaci)n $

re'osici)n e &n tt&lo e cr;ito8

-rotesto e &n tt&lo e cr;ito

&e conoce como 'rotesto al acto de naturaleza formal que sirve para demostrar
de manera autntica que el t-tulo de crdito fue oportunamente presentado para
aceptaci"n o para su pago y que no fue aceptado o no pagado total o
parcialmente.
)uando esto sucede el obligado al pago queda en evidente incumplimiento de
su obligaci"n y sus posibilidades de defensa son casi inexistentes.
La (inalia del protesto es tener acciones legales en contra de los endosantes
5acci"n cambiaria en v-a de regreso6.
*l proceso a seguir para la realizaci"n del protesto es el
siguiente:
6m'ortante
*n este proceso el reporte no se requiere en los siguientes casos:
)uando se va e$ercer la acci"n cambiaria en contra del obligado principal
es decir si se va a e$ercer acci"n !nicamente en contra del obligado
principal.
)uando en el mismo t-tulo de crdito se %a puesto la leyenda "sin
protesto".
70)mo com'r&e"as la (alta e 'ago e &n tt&lo e
cr;ito8

7@&; 'asa si no reali/as el 'rotesto8

Ania 6. 0onsieraciones
gerenciales
*n este subtema daremos a conocer algunas consideraciones importantes de
los t-tulos de crdito como:
,rescripci"n y caducidad de la acci"n cambiaria.
0encimiento de los t-tulos de crdito.
8-tulos de crdito en moneda extran$era.
)onsecuencias $ur-dicas de un t-tulo de crdito mal redactado.
-rescri'ci)n $ ca&cia
,ara entender qu es la 'rescri'ci)n 57rt-culo C3 L+89)6 y la ca&cia
57rt-culo >CB L+89)6 de un t-tulo de crdito es importante definir antes las
acciones legales a realizar para cobrar un t-tulo no pagado y para esto es
necesario conocer los siguientes conceptos:
Bcci)n cam"iaria irecta

Bcci)n cam"iaria en !a
e regreso
*s la acci"n que se e$erce en
contra del obligado principal
5suscriptor del t-tulo6 o su aval. /o
requiere de protesto para realizarla.
*s la acci"n que se e$erce en
contra de cualesquiera de los
endosantes del t-tulo de crdito. &e
requieren %aber protestado el t-tulo.
&e requiere el protesto de un t-tulo de crdito cuando este documento fue
endosado y se pretende e$ercer acciones en contra de los endosantes o %acer
responsables a los endosantes.
Una vez que conocimos las acciones legales a realizar para
cobrar un t-tulo no pagado presentamos las definiciones de
,rescripci"n y )aducidad de un t-tulo de crdito. &elecciona las
siguientes opciones para ampliar la informaci"n:
8anto la -rescri'ci)n como la 0a&cia tienen como
consecuencia el tener que optar por otros medios de
recuperaci"n ms complicados y lentos perdiendo los beneficios
de un $uicio rpido y seguro y en ocasiones no se podr-an obtener
los resultados esperados. *n las siguientes pginas veremos los
plazos para cada una de estas opciones.
-rescri'ci)n
0a&cia
&i no se presenta al cobro o a la aceptaci"n.
&i no se levanta el protesto.
&i se rec%az" el pago o la aceptaci"n por intervenci"n.
)uando la acci"n cambiaria directa o una acci"n cambiaria en v-a de regreso
prescriban o caduquen seg!n sea el caso no se pierde la posibilidad de
recuperaci"n del t-tulo sin embargo si se complica ya que se tiene la acci"n
causal y la acci"n de enriquecimiento ileg-timo para lograr su recuperaci"n las
cules como ya se mencion" tienen un procedimiento ms complicado y lento.
Gencimiento e los tt&los e cr;ito
&eg!n el 7rt-culo NO los t-tulos de crdito pueden tener los siguientes
vencimientos. #az clic en los botones para ampliar la informaci"n:
El c<e*&e a la !ista t'icamente 'resentao en el "anco e"e
ser 'agao. ,o tiene !encimiento 'or *&e es &n instr&mento
e 'ago. no e cr;ito como es el 'agar; o la letra e cam"io
9tras consideraciones importantes de los t-tulos de crdito que
deben tomarse en cuenta son las siguientes:
#a i(erencia entre el n+mero $ la letra. *n los casos en
los que en un t-tulo de crdito existe una diferencia entre la
cantidad expresada en letra y la cantidad expresada en
n!mero prevalecer la cantidad expresada en letra. *n la
prctica bancaria si en un c%eque la cantidad en letra es
mayor a la cantidad en n!mero el .anco paga la cantidad
menor para proteger al cliente a pesar de que la ley %abla
de que prevalecer la cantidad en letra. /ormalmente te
piden un c%eque nuevo.
La restit&ci)n. Una vez pagado un t-tulo de crdito existe la
obligaci"n de devolverlo.
La monea e 'ago. Los t-tulos de crdito en pesos se
pagan en pesos. Los t-tulos en divisa extran$era se pagan
en la divisa contratada
2t&los e cr;ito en monea extran=era
Los t-tulos de crdito pueden expresarse en moneda extran$era pero es
importante tomar en cuenta algunos detalles. :e interpretaciones al art-culo P de
la Ley Monetaria se desprende que los 'agar;s en )lares deben reunir ciertos
requisitos indispensables para su fcil recuperaci"n como:
:eben elaborarse en castellano y en el idioma oficial del lugar del pago.
:ebe pactarse la tasa de inters.
*l domicilio debe ser en el extran$ero
-ara s& is'osici)n en )lares
*l obligado al pago se libera pagando d"lares y no pesos.
*n caso de incumplimiento se pueden e$ercer acciones
legales en el extran$ero si se desea recuperar los d"lares o
en Mxico en el caso que se desee recuperar pesos al tipo
de cambio vigente al momento de pago.
-ara s& is'osici)n en 'esos
*l obligado al pago se liberar pagando en pesos al tipo de
cambio vigente al momento de celebrarse la operaci"n.
*l obligado al pago tiene derec%o a oponer excepciones que
podr-an dilatar el proceso $udicial y eventualmente obtener
sentencia en la que se ordene al deudor pagar pesos al tipo
de cambio vigente al d-a de la operaci"n.
0onsec&encias =&ricas e &n tt&lo e cr;ito
mal reactao
Los errores que puede tener un t-tulo de crdito sean voluntarios o involuntarios
producen un impacto determinante en su validez ya que los t-tulos deben
contener ciertas formalidades de acuerdo a lo establecido por la ley para cada
tipo de t-tulo de crdito.
Iue se pierdan los beneficios de e$ercer las acciones cambiarias en un
$uicio e$ecutivo mercantil.
Iue se entorpezca la recuperaci"n y en ocasiones da elementos al
obligado al pago para poner excepciones.
Iue se ponga en riesgo la recuperaci"n total o parcial.
7s- la Ley +eneral de 8-tulos y 9peraciones de )rdito trata de evitar estos
problemas en los 7rts. >K y >3.
*l suscriptor o beneficiario puede subsanar el error o defecto de un t-tulo previo
acuerdo mutuo y previamente a la fec%a de presentaci"n para aceptaci"n o
pago.
En sntesis
*ste tema se enfoc" al estudio de los conceptos indispensables que regulan los
t-tulos de crdito. Las ideas ms importantes que revisamos en el estudio del
ob$eto "0once'tos legales e los tt&los e cr;ito" son las siguientes:
Los t-tulos de crdito son seg!n el 7rt-culo 3@ de la Ley +eneral de 8-tulos
y 9peraciones de )rdito 5L+89)6 los documentos necesarios para
e$ercitar el derec%o literal que en ellos se consigna. *sta misma ley es la
que regula los t-tulos de crdito y sus caracter-sticas: (ncorporaci"n
)irculaci"n 'ormalidad Legitimaci"n 7utonom-a Literalidad y /aturaleza
*$ecutiva.
7nalizamos los tipos de t-tulos de crdito y su uso bancario as- como las
cuatro formas para transmitir un t-tulo de crdito: por tradici"n o entrega
por endoso por endoso $udicial y por cesi"n ordinaria.
*l endoso es la transmisi"n de la propiedad de un documento de crdito
extendido a la orden a una tercera persona mediante una declaraci"n
escrita en el dorso. Los tipos de endoso pueden ser: en propiedad en
procuraci"n en garant-a en blanco y en administraci"n.
*l aval es la garant-a total o parcial de pago prestada por un tercero que
se obliga solidariamente con el deudor por el caso de que ste no lo
realice. *l aval se %ace constar en los propios t-tulos de crdito o bien en
un oficio contrato o cualquier otro instrumento en forma genrica.
7dems vimos que los t-tulos de crdito pueden cancelarse por diversas
razones. &e analizaron las causas de la cancelaci"n y sus efectos y se
estudi" el protesto que es el acto formal que sirve para demostrar de
manera autntica que el t-tulo de crdito fue oportunamente presentado
para aceptaci"n o para su pago y que no fue aceptado o no fue pagado
total o parcialmente
Ania 1. #etra e cam"io
La letra e cam"io es el t-tulo de crdito en el que el girador da una orden
incondicional al girado de pagar una determinada suma de dinero a un
beneficiario en el plazo y lugar designado para ello.
%iraor4 *labora la letra en favor del beneficiario y se la entrega.
Dene(iciario4 ,resenta la letra al girado para su aceptaci"n y pago.
%irao4 7cepta la letra y paga al beneficiario
,asa el rat"n sobre las reas sensibles 5subrayadas en azul6 para ver la informaci"n.
Bce'taci)n e la letra e cam"io: es el acto por el cual el girador estampa su firma en el documento
aceptando su obligaci"n de pago.
6nicaciones es'eciales: a la letra se le pueden insertar las siguientes clusulas:
:ocumentos contra aceptaci"n.
:ocumentos contra pago.
*n la letra de cambio no se pueden pactar intereses.
La letra de cambio puede ser girada a la orden del mismo girador igualmente puede serlo a cargo del
mismo girador pero en este caso debe ser pagadera en plaza distinta de aquella en que se emita.
70&3l consieras *&e es la i(erencia entre el 'agar; $ la letra e cam"io8
*n el pagar %ay una promesa de pago a diferencia de la letra de cambio en la que se %abla de orden
incondicional de pago esto ya que en el pagar el suscriptor se est comprometiendo a pagar el t-tulo y no
est mandando a otra persona a que pague.
70&3no se recomiena el &so e la letra e cam"io8
La letra de cambio es un t-tulo de crdito es com!nmente usado como instrumento que documenta las
compraQventas a plazo
Escri"e las ra/ones 'or las *&e en n&estro 'as la letra e cam"io <a e=ao e ser el oc&mento
creiticio 'or excelencia.
1. *n virtud de que nuestra legislaci"n estipula la pro%ibici"n de se1alar intereses en la Letra de )ambio.
2. ,orque en la prctica comercial o bancaria la figura del girador %a ca-do en desuso.
3. *n virtud de que este documento no puede realizarse al portador debiendo ser siempre nominativo.
Ania 2. El 'agar;
*l 'agar; es el t-tulo de crdito mediante el cual una persona llamada suscriptor
promete incondicionalmente pagar al tenedor o beneficiario una cantidad
determinada de dinero en la fec%a y lugar de su vencimiento.
S&scri'tor4 *s la persona que suscribe el pagar lo entrega al beneficiario y se obliga incondicionalmente a pagar
una suma determinada a favor del beneficiario.
Dene(iciario4 *s la persona a cuyo favor se expide el documento por lo que recibe y cobra el pagar. *l beneficiario
regresa el pagar al suscriptor una vez que fue pagado
,asa el rat"n sobre las reas sensibles 5subrayadas en azul6 para ver la informaci"n.
*l pagar debe contener:
&i el pagar no cuenta con la fec%a de pago se entiende que ste es pagadero a la vista.
Aso el 'agar;: los usos ms frecuentes del pagar se dan en los prstamos quirografarios y como medio
para documentar las disposiciones de un crdito prcticamente se usan en todas las formas de crdito.
6nicaciones es'eciales: en el pagar existe la posibilidad de:
:omiciliar el pagar es decir se1alar un domicilio diferente al que tiene el suscriptor.
,actar el cobro de intereses
70&3no se recomiena el &so el 'agar;8
*l pagar se utiliza prcticamente en todas las formas de crdito y en muc%as ocasiones sustituye a la letra
de cambio.
1e!isi)n.
)ompara tu respuesta con la siguiente lista cules de las opciones s- son requisitos que debe contener el pagar:
Menci"n de ser ",agar"
,romesa incondicional de pago
)antidad determinada de dinero
/ombre del beneficiario
Lugar y fec%a de suscripci"n
Lugar y fec%a de pago
'irma del suscriptor
Ania 3. El c<e*&e
*l c<e*&e es el t-tulo de crdito mediante el cual una persona llamada librador
da una orden incondicional de pago a una instituci"n de crdito para que contra
la entrega del propio c%eque pague una suma determinada de dinero a la vista
del beneficiario que puede ser una persona determinada o el portador del t-tulo
de crdito.
#i"raor4 *s la persona que elabora el c%eque y lo entrega al beneficiario.
Dene(iciario4 *s la persona a cuyo favor se expide el documento presenta al librado el c%eque para su pago.
#i"rao4 *s la instituci"n de crdito que paga el c%eque al beneficiario con el dinero del librador.
*L )#*IU* :*.* )9/8*/*4:
-ara *&e se '&ean li"rar c<e*&es es inis'ensa"le *&e <a$a &n contrato e e')sito "ancario e inero
entre el li"raor $ la instit&ci)n e "anca m+lti'le.
:e dic%o contrato surge la facultad del depositante de entregar a su arbitrio sumas de dinero en dep"sito a la
instituci"n de crdito elegida. La instituci"n de crdito tiene la obligaci"n bancaria de guardar y custodiar esa suma
de dinero y devolverlas al depositante en caso de que ste lo requiera mediante la expedici"n de c%eques siempre y
cuando existan fondos suficientes.
0<e*&e e ca=a o e "anco
*s el c%eque expedido por una instituci"n de crdito a su propio cargo es nominativo y no negociable. 57rt-culo RBB
L89)6.
0<e*&e certi(icao
*l Librado 5banco6 lo certifica a solicitud del librador declarando que existen fondos suficientes para pagarlo previo
dep"sito de fondos que se requieren para su cobro y que est correctamente expedido es nominativo y no
negociable.
57rt-culo >OO L89)6. ,or la certificaci"n el banco se obliga a pagarlo. *l librador puede revocar el c%eque certificado
siempre que lo devuelva al librado para su pago.
0<e*&e cr&/ao
*s el c%eque al cual se le ponen dos l-neas paralelas trazadas en el anverso y puede ser: 57rt-culo >ON L89)6.
0r&/amiento general: *ntre las l-neas no aparece el nombre de la instituci"n que debe de cobrarlo y por lo
tanto cualquier instituci"n lo puede %acer.
0r&/amiento es'ecial: *ntre las l-neas se consigna el nombre de la instituci"n que debe de negociarlo.
&"lo puede ser cobrado en esa instituci"n o depositado en una cuenta de esa instituci"n.
0<e*&e no negocia"le La leyenda no negocia"le tiene como efecto que el tenedor o beneficiario no puede
endosarlo. 57rt-culo RB> L89)6. Los c%eques no negociables s"lo podrn ser endosados a una instituci"n de crdito.
7dems podemos poner dos l-neas o para abono en cuenta y as- limitar su circulaci"n.
0<e*&e 'ara a"ono en c&enta
La leyenda "'ara a"ono en c&enta" tiene como efecto que el c%eque !nicamente pueda ser abonado a una cuenta
bancaria y no puede ser cobrado en efectivo 57rt-culo >OP L89)6 ni podr ser endosado.
0<e*&e e !ia=ero
*s un c%eque a la orden creado por una instituci"n de crdito a cargo de todas sus sucursales y corresponsales
sobre cantidades ya disponibles en la instituci"n en el momento de la creaci"n y pagadero a la vista en cualquiera de
dic%as dependencias. 57rt-culo RBR L89)6 *s el !nico c%eque que por excepci"n puede ser expedido contra una
instituci"n financiera aunque no sea necesariamente por una instituci"n de crdito
0<e*&e e !entanilla
*s el c%eque que se pone al servicio de los clientes de un banco en los casos en los que quisieran retirar efectivo de
su cuenta o de disponer de ella en cualquier forma y no tuvieran en ese momento talonario de su cuenta de c%eques.
*stos c%eques %an ca-do en desuso. *ste tipo de c%eque no se encuentra regulado por nuestra Ley s"lo se utiliz"
como un servicio .ancario
*l c<e*&e es un t-tulo de crdito cuya funci"n principal es ser un instrumento de pago.
*n el caso de que un t-tulo de crdito 5pagar6 sea pagado con un c%eque. *l pago con c%eque no extingue las
obligaciones consignadas en el t-tulo si en el c%eque se pone la anotaci"n respectiva.
*n el caso de que se %aga el pago con el c%eque se considerar depositario al librador del t-tulo pagado %asta que
el c%eque sea cubierto o transcurra el plazo para su presentaci"n. ,or tal motivo si el c<e*&e no es c&"ierto.
e"er3 e!ol!er el tt&lo 'agao con ;l y en caso de que se niegue a devolverlo el acta que se levante ante
funcionario con fe p!blica surtir los efectos de protesto de t-tulo.
70&3l crees *&e sea la i(erencia entre el c<e*&e $ la letra e cam"io8
*l c%eque puede ser al portador y la letra de cambio forzosamente debe ser t-tulo nominativo.
Ania 4. 0erti(icao e e')sito $ "ono e 'rena
*l certi(icao e e')sito es el t-tulo de crdito representativo de mercanc-as
o bienes depositados en el almacn general de dep"sito que lo emite.
Emisor4 *s el almacn general de dep"sito que emite el certificado y que debe de restituir la mercanc-a contra la
entrega del certificado.
2eneor4 *s el depositante de la mercanc-a en el almacn general de dep"sito
6m'ortante
.ancomer por pol-ticas internas cuando le van a garantizar un crdito con
mercanc-a al amparo de un bono de prenda no se conforma con solicitar el
bono sino tambin el certificado de dep"sito mientras que la legislaci"n
establece que basta con el bono de prenda.
S)lo '&een ser ex'eios los certi(icaos e e')sito 'or los Blmacenes
%enerales e >e')sito.
*l "ono e 'rena es el t-tulo accesorio del certificado de dep"sito que acredita la existencia de un crdito prendario
constituido sobre las mercanc-as o los bienes indicados en el certificado de dep"sito al que est ad%erido.
*n este caso veamos c"mo se relaciona el certificado de dep"sito con el bono de prenda al intervenir:
2eneor 9e'ositante:4 :eposita la mercanc-a en el almacn.
Emisor4 7lmacena la mercanc-a emite el )ertificado de :ep"sito y lo entrega al tenedor.
2eneor4 &olicita el crdito al tomador y entrega un .ono de ,renda en garant-a.
2omaor el Dono 9acreeor 'renario:4 9torga el crdito y recibe el .ono de ,renda como garant-a.
*l certificado de dep"sito y el bono de prenda tienen indicaciones especiales.
#os 0erti(icaos 0on(ienciales e >e')sito. al ser ex'eios 'or almacenes e e')sito e la 'ro'ia
em'resa. no re+nen los re*&isitos e la le$. 'or lo tanto no estamos ante &n tt&lo e cr;ito. ,or lo tanto no
est constituida nuestra garant-a y podemos perder la mercanc-a.
.ancomer otorg" al &r. +ustavo Magall"n 4-os un crdito con garant-a prendaria sobre mercanc-a 5>3BB
refrigeradores6 depositados en ())&7 7lmacn +eneral de :ep"sito 9rganizaci"n 7uxiliar del )rdito. )on motivo
del otorgamiento de dic%o crdito el banco tiene endosado a su favor 5endoso en garant-a6 el bono de prenda
respectivo el cual contiene los datos del crdito:
(mporte A>BBBBBB.BB
8asa ordinaria 8((* S 3 puntos porcentuales
8asa moratoria T tasa ordinaria multiplicada por >.3
,lazo de vencimiento >B de agosto del RBBB
*l d-a de su vencimiento el e$ecutivo de cuenta llama por telfono al cliente para solicitarle el pago del crdito. *l
deudor le manifiesta que no cuenta con la liquidez y que no pagar el crdito en cita.
>6 UIu debe %acer el .anco para conservar los derec%os del .ono en ,rendaV U7nte quin debe %acer las
gestionesV
*n primer trmino deber ,498*&874 el .ono de ,renda y debe %acerlo ante *L 7LM7)E/
+*/*47L :* :*,G&(89
R6 U*n qu relaci"n cobrar-a el .anco en caso de que se remate la mercanc-aV
*l .anco cobrar-a en tercer lugar. Lo anterior en virtud de que nuestra legislaci"n estipula que
en primer trmino cobra el fisco en segundo trmino el 7lmacn +eneral de :ep"sito y en
tercer lugar los acreedores conforme a su registro ante el 7lmacn y el n!mero de .ono de
,renda que tengan
En sntesis
Las ideas ms importantes que revisamos en el estudio del ob$eto "#os tt&los
e cr;ito e &so com+n en la "anca" son las siguientes:
&e abord" el estudio de algunos de los principales t-tulos de crdito de uso
bancario con el prop"sito de identificar su uso y los elementos especiales que
los distinguen.
&e analizaron las caracter-sticas y el funcionamiento de la letra de cambio el
pagar el c%eque el certificado de dep"sito y el bono de prenda con el prop"sito
de conocer c"mo funcionan dentro de la actividad bancaria a fin de %acer su
correcta aplicaci"n en la prctica.