COMERCIO EXTERIOR INTEGRACIN Y ADUANAS FASE 4: FINANCIACIN Integrantes: Dav! De" #$%$ C&rstan Frere Ren' M$ren$ NIVEL: () QUITO* +, DE -UNIO DE .+/4 CA#ITAL SOCIAL0 Accionistas: Rene Moreno 2500 David Del pozo 2500 Christian Freire 2500 Contamos con un local ubicado en el norte de Quito especicamente en la direcci!n Av" # de Diciembre $ Ro Coca %ue se utilizar& para el desarrollo de la empresa" 'e cuenta tambi(n con un vehculo propio modelo )ol marca *ol+s,a-en del a.o 200/ para movilidad en caso %ue se re%uiera" Cada accionista de la empresa aportar& con una computadora para uso de e%uipo de pro-ramaci!n $ del sistema )0'" 1a empresa se constitu$e con el aporte de sus accionistas con un capital de 2 3500 CR1DITOS 2 #R1STAMOS 'e va a pedir un pr(stamo de 2 40000 aCredie a 5 a.os plazo con un inter(s del 456 anual" INVERSIN NOTA: L"ene 3n4a5ente "as 4e"!as !e 4$"$r a%6" !e" 5es 4er$ ACTIVOS FI-OS Mes + A7$ / A7$ . A7$ 8 A7$ 4 A7$ , 7errenos + 8diicios 0 Muebles $ 8nseres 900 *ehculos 9000 Ma%uinaria $ e%uipo 5000 :erramientas 0 8%uipo de oicina /00 8%uipos de computaci!n 4500 Mena;e $ utensillos 0 9A: T$ta" Invers;n A4tv$s F<$s 45#00 0 0 0 0 0
CA#ITAL DE TRA)A-O Ca;a chica 500 Materia prima 0 Mano de obra 0 'ueldos 25590 'ervicios b&sicos #000 Arrendamientos 5900 Mantenimiento ma%uinaria $ e%uipo 4000 <mpuestos /00 0ublicidad inicial /00 =tiles de oicina 400 <mplementos de aseo /00 9): T$ta" Ca=ta" !e Tra>a<$ /3390 0 0 0 0 0
INVERSIN TOTAL 9A?)?C: 550/0 0 0 0 0 0 FLU-O DE EFECTIVO >?@ <n-resos por ventas 5900 5900 5900 5900 5900 5900 >?@ <n-resos por ventas a cr(dito 0 0 0 0 0 0 >?@ Atros in-resos 0 0 0 0 0 0 >B@ Materia 0rima 0 0 0 0 0 0 >B@ 'ueldos $ 'alarios 2050 2050 2050 2050 2050 2050 >B@ Arriendos 500 500 500 500 500 500 >B@ 'ervicios pCblicos >B@ <ntereses por pr(stamos bancarios 4##D3 4##D3 4##D3 4##D3 4##D3 4##D3 >B@ Atros e-resos 0 0 0 0 0 0 9@: F"6<$ !e EAe4tv$ !e O=era4;n 9A: 24E/ 24E/ 24E/ 24E/ 24E/ 24E/ FLU-O DE EFECTIVO DE INVERSIN >?@ *enta de Activos 42#3 42#3 42#3 42#3 42#3 42#3 >B@ Compra de 7errenos 0 0 0 0 0 0 >B@ Compra de *ehculos 4//D/ 4//D/ 4//D/ 4//D/ 4//D/ 4//D/ >B@ Compra de Muebles $ 8nseres #D#3 #D#3 #D#3 #D#3 #D#3 #D#3 >B@ Compra de Computadores 54D#/ 54D#/ 54D#/ 54D#/ 54D#/ 54D#/ >B@ Compra de Ma%uinaria $ 8%uipo 500 500 500 500 500 500 >B@ Compra de Mena;e $ Ftensillos 0 0 0 0 0 0 9@: F"6<$ !e EAe4tv$ !e Invers;n 9): #95 #95 #95 #95 #95 #95 FLU-O DE EFECTIVO DE FINANCIAMIENTO >?@ Aporte de 'ocios #25 #25 #25 #25 #25 #25 >?@ 0r(stamos Gancarios 23ED5 23ED5 23ED5 23ED5 23ED5 23ED5 >B@ 0a-o de Dividendos 0 0 0 0 0 0 >B@ 0a-o del Capital de 0r(stamos Gancarios 4#2D9 4#2D9 4#2D9 4#2D9 4#2D9 4#2D9 9@: F"6<$ !e EAe4tv$ !e Fnan4a5ent$ 9C: 354D# 354D# 354D# 354D# 354D# 354D# 9A?)?C: F"6<$ !e EAe4tv$ Genera!$ en e" #erB$!$ /#20 /#20 /#20 /#20 /#20 /#20 >?@ 'aldo <nical de Ca;a 9@: F"6<$ !e EAe4tv$ Fna" /#20 /#20 /#20 /#20 /#20 /#20 ESTADO DE RESULTADOS IM#ORTANTEC SOLO LLENAR LAS CELDAS COLOR ADUL Descripci!n Mes + A7$ / A7$ . A7$ 8 A7$ 4 A7$ , *entas 53#00 32000 E0000 442500 450#25 >B@ Costo directos 25590 /0#00 /9250 53942D5 5E3#5D#25 >H@ Ftilidad Gruta //420D00 54500 54350 #5#93D5 9095ED/35 >B@ )astos Aperativos )astos Administrativos I #500 3050 3355 9549D5 E/30D25 )astos de *entas I E590 44950 45942D5 49545D#25 2/455D5/425 Depreciaci!n de Activos Fi;os 2#/EDE5 2#/EDE5 2#/EDE5 2#/EDE5 2#/EDE5 Amortizaci!n de Act" Dieridos //0D00 0D00 0D00 0D00 0D00 >H@ Ftilidad Aperativa 45230D05 4E930D05 2#55/D55 /504/D5/ 55305D#5 >B@ <ntereses bancarios B24"500D00 B2E/D93 B230D94 B253D59 B22/D99 >H@ Ftilidad del 8;ercicio 42930D05 4E33#D49 2#592D35 /5E##D05 55#90D39 >B@ 456 0articipaci!n a 8mpleados 4E/0D54 2E##D5/ /E32D54 5255DE4 #952D42 >H@ Ftilidad Antes de <mpuestos 40E/ED55 4#90ED35 22540D// 2E324D45 /9929D## >B@ 25 6 <mpuesto a al Renta 23/5D9E 5202D55 5#23D59 35/0D29 E303D4# 9@: UTILIDAD NETA 9205D## 42#03D/4 4#992D35 222E0D95 2E424D5E >?@ Depreciaci!n 2#/EDE5 2#/EDE5 2#/EDE5 2#/EDE5 2#/EDE5 >?@ Amortizaci!n //0D00 0D00 0D00 0D00 0D00 >H@ Flu;o de Ca;a Gruto 44435D#4 45253D2# 4E522D30 25E/0D90 /43#4D55 >B@ <nversi!n de Activos Fi;os $ Dieridos 4#250D00 0D00 0D00 0D00 0D00 0D00 >B@ <nversi!n Capital de 7raba;o /3390D00 0D00 0D00 0D00 0D00 0D00 >?@ 0r(stamo Gancario 40000D00 >B@ 0a-o del Capital de 0r(stamo Gancario B4E5/D93 B4E3#D#3 B4EEED3/ B202/D0# B205#D## >?@ Recuperaci!n del Capital de traba;o /3390D00 9@: FLU-O DE CA-A NETO B550/0D00 E220D3/ 4/230D5E 43522DE3 22E03D35 2E345D39
I <n-resar el total de las cuentas
<n-rese la tasa de descuento 6 divida para 42 4D2506
INDICADORES FINANCIEROS *AJ 255"#2#D// 7<R 256
A5$rt%a4;n !e" #r'sta5$ Monto 40000 <n-rese el monto del pr(stamo 45D006 I <n-rese la tasa de inter(s bancaria anual 5 <n-rese el nCmero de a.os en los %ue pa-ar& la deuda Jo" De la cuota 4 2 / 5 5 0a-o inter(s B24"500D00 B2E/D93 B230D94 B253D59 B22/D99 0a-o capital B24"E5/D93 B24"E3#D#3 B24"EEED3/ B22"02/D0# B22"05#D## DE#RECIACIONES: A5$rt%a4$nes: Des4r=4;n a4tv$ A7$s #$r4enta<e an6a" De=re4a4; n an6a" Des4r=4;n #$r4enta<e an6a" A5$rt%0 an6a" 8diicios 20 56 0 Activos dieridos 206 //0 Muebles $ enseres 40 406 90 Ma%uinaria $ e%uipo 40 406 500 :erramientas 5 206 0 8%uipo de oicina 5 206 #0 *ehculos 40 206 4#00 53#00 8%uipo de computaci!n 5 //D//6 5EEDE5 Mena;e $ utensilios 2 506 0 5900 .(8E*E, De=re4a4;n T$ta" JCimero de a.os 7asa de inter(s BALANCE GENERAL ACTIVO CORRIENTE mes 4 mes 2 mes / mes n CAKA L GAJCA' #00 CF8J7A' 0AR CAGRAR 0 <J*8J7AR<A' 5500 Materia 0rima 0roductos en 0roceso 0roductos 7erminados ACTIVO NO CORRIENTE 78RR8JA' 0 8D<F<C<A' 0 >B@ D80R8C<AC<MJ ACFMF1ADA 220 MF8G18' L 8J'8R8' 900 MAQF<JAR<A L 8QF<0A' 5000 *8:NCF1A' 9000 ACTIVO DIFERIDO )A'7A CAJ'7<7FC<MJ 500 0RF8GA' D8 0RA7A7<0A' 0 CA0AC<7AC<MJ 0R8A08RA7<*A 0 TOTAL ACTIVOS 4E090
#ASIVO CORRIENTE CF8J7A' 0AR 0A)AR 0 0AR7<C<0AC<MJ 7RAGAKADAR8' 4#0D93 <M0F8'7A A 1A R8J7A 223DE DACFM8J7A' 0AR 0A)AR 0 #ASIVO NO CORRIENTE 0RO'7AMA' GAJCAR<A' 40000 #ATRIMONO CA0<7A1 'AC<A1 3500 R8'8R*A 18)A1 0 F7<1<DAD8' 44E0 TOTAL #ASIVO ? #ATRIMONIO 4E039D33 SUPUESTOS UTILIZADOS 8l cambio de matriz productiva por la %ue est& pasando el 8cuador determina dar un valor a-re-ado a los productos $ servicios %ue se realizan en el pas por lo tanto al tener un -obierno %ue apo$a al sector emprendedor con inanciamientos adecuados para crear una empresa propia el pro$ecto se ver& enocado a un servicio innovador $ sustentable con una tasa de rentabilidad positiva $ %ue aumenta cada a.o bas&ndonos en datos reales obtenidos despu(s de un estudio de mercadoD pro$ecci!n $ inanciamiento debidamente enocado $ re-ido a las le$es $ bases imponibles aplicadas en el pas" SISTEMA DE FINANCIAMIENTO 1a Corporaci!n Financiera JacionalD permanentemente interesada en el desarrollo socio econ!mico del 8cuador tiene entre sus ob;etivos la inclusi!n en el sistema econ!mico nacional de estudiantes universitarios de Cltimo a.o de pre-radoD estudiantes de post-rado $ a%uellos %ue ha$an e-resado de una carrera universitaria durante los Cltimos cinco a.osP %ue adem&s posean una idea dierenciadoraD innovadora o un pro$ectoD %ue pueda convertirse en un plan de ne-ociosD alineado a la normativa %ue ri-e a CFJP de tal manera %ue estas personas puedan iniciar una actividad como empresarios" 0arte de las unciones %ue ad%uiere la entidad de educaci!n superior es el an&lisis de ideas de ne-ocios $ pro$ectos %ue puedan ser sosteniblesD para %ue sean canalizadas a CFJ e in-resen en el proceso de cr(ditoD adem&s de convertirse la instituci!n en un orientador en la ase de elaboraci!n del pro$ecto $ posteriormente durante el inicio de su e;ecuci!nD lo cual -arantizara ;ustamente la sostenibilidad del ne-ocio" Con este antecedente $ se-uro del inter(s en el desarrollo proesional de sus alumnosD CFJ ha seleccionado a un -rupo privile-iado de universidades en todo el pas para %ue a trav(s de la suscripci!n de un convenio de cooperaci!n interinstitucionalD se d( el apo$o %ue re%uiere este importante sector de la sociedad $ de la producci!n" A#OYO FINANCIERO CFN 8l emprendedor puede encontrar dierentes modalidades de inanciamiento con los cuales e;ecutar su pro$ecto" /: M4r$4r'!t$0 <ndividual hasta 220"000 o asociativo con un -rupo de hasta cinco emprendedores" M$nt$ Anan4a>"e: :asta 220"000 por cr(dito individual" :asta 2400"000 por pro$ecto de emprendimiento para cr(dito asociativo" 'e inanciar&n hasta el 4006 del plan de inversiones eQclu$endo -astos de capital de traba;o no operativo >administraci!n $ ventas@" #erB$!$ !e gra4a: De acuerdo a las caractersticas del pro$ecto >demostrando la necesidad@" GarantBas Es=e4a"es0 Quiro-raarias ? un -arante solidario" 8n caso de %ue se inancie activos i;os se podr& pedir prenda o hipoteca de (stos" Instr644$nes Es=e4a"es0 Assten4a T'4n4a: 1as entidades por la asistencia t(cnica brindadaD recibir&n una retribuci!n %ue ser& cubierta por el emprendedorD la cual estar& incluida en el plan de ne-ocios"