RAZONES FINANCIERAS

Corporation Total del 2002 MEDIDAS DE LIQUIDEZ O SOLVENCIA A CORTO PLAZO

Valores

Capital de trabajo neto Liquidez Corriente

Activos corrientes - pasivos corrientes Activos corrientes Pasivos corrientes Activos corrientes - inventario Pasivos corrientes Efectivo Pasivos corrientes

L. -119,452.00 0.86

Razon Rapida ( Prueba de acido)

0.25

Razon de Efectivo

0.05

Medida de intervalo

Activos corrientes Costos operativos promedios diarios

68.78

MEDIDAS DE ACTIVIDAD O ROTACION DE ACTIVOS Rotacion del inventario Costo de los bienes vendidos Inventario 365 Rotacion del inventario Ventas Cuentas por cobrar 365 Rotacion de las cuentas x cobrar Cuentas por pagar Compras diarias promedio 6.27

Dias de ventas en inventario

58.21

Rotacion de las cuentas x cobrar

29.14

Dias de ventas en Cuentas x C.

12.53

Rotacion de las cuentas por pagar

Veces

Rotacion de activos fijos

Ventas Activos fijos netos Ventas Activos totales

1.66

Rotacion de activos totales

1.40

MEDIDAS DE SOLVENCIA A LARGO PLAZO O ENDEUDAMIENTO Indice de endeudamiento Pasivos totales Activos totales 0.33

Razon de las vecces que se cubre el interes

Ganancias antes de interes e impuestos Gastos por intereses

19.62

Cobertura de Efectivo

UAII + depreciacion Gasto por interes

27.68

MEDIDAS DE RENTABILIDAD Margen de utilidad bruta Ventas - costo de ventas Ventas Utilidad Operativa Ventas Ganancias disponibles para los accionistas comunes Ventas Ganancias disponibles para los accionistas comunes Activos Totales Ganancias disponibles para los accionistas comunes Capital en acciones comunes Ganancias disponibles para los accionistas comunes No. De acciones comunes en circulacion Moneda 0.21

Margen de utilidad operativa

0.04

Margen de utilidad neta

0.01

Rendimiento sobre los activos

0.02

Rendimiento sobre el capital

Ganancias por accion

RAZONES DE MERCADO

Relacion precio - ganancias

Precio de mercado por accion comun Ganancias por accion Valor de mercado por accion Valor en libros por accion

Moneda

Razon del valor de mercado a valor en libros

Moneda

Grupo Total
Estado de flujos de efectivo Para el ao terminado el 31 de diciembre de 2002

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN Utilidad neta Ms: Gasto de depreciacin Disminucion en inventarios TOTAL entradas de efcetivo de operacion SALIDAS Disminucion en las cuentas por cobrar Aumento cuentas por pagar Aumento en las deudas acumuladas Flujo de efectivo neto de actividades de operacion FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIN. Efectivo pagado para adquirir activos fijos Flujo de efcetivo neto de actividades de inversion FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACIN. Aumento en documentos por pagar a Largo plazo capital pagado adicional Total de entradas de efectivo de financiamiento Menos: pago de dividendos Total de salidas de efctivo de financiamiento Flujo de efectivo neto de actividades de financiamiento Aumento neto en el efectivo Efectivo y equivalentes de efectivo, 31 de diciembre 2001 Efectivo y equivalentes de efectivo, 31 de diciembre 2002

L. 156,280.00 L. 86,477.00 L. 19,285.00 L. 262,042.00 -L. 4,860.00 L. 60,906.00 L. 35,111.00 L. 353,199.00

L. 349,008.00 -L. 349,008.00

-L. 78,049.00 L. 24,652.00 -L. 53,397.00 L. 62,086.00 L. 62,086.00 L. 8,689.00 L. 12,880.00 L. 94,937.00 L. 47,139.00

Cuenta Ctas. X cobrar Inventario Depreciacin Acumulada Activos Fijos Brutos Ctas. X Pagar Deudas Acumuladas Deudas a largo Plazo Capital Pagado Adicional Dividendos

Variacion -L. 4,860.00 L. 19,285.00 L. 86,477.00 L. 349,008.00

Area Operativa Operativa Operativa Inversin

Efecto Salida Entrada Entrada Salida Salida Salida Entrada Entrada Salida

L. 60,906.00 Operativa L. 35,111.00 Operativa -L. 78,049.00 Financiamineto L. 24,652.00 Financiamiento L. 62,086.00 Financiamiento