130-22.

01
ANEXO 07

MODELO PLAN GENERAL DE AUDITORIAS DIRECCION OPERATIVA DE CONTROL FISCAL

No. CICLO AUDITORIAS MUNICIPIO
CALIFICACION MATRIZ DE RIESGO

VIGENCIAS A AUDITAR
2.012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2.012 2.012

TOTAL VIGENCIAS
1 2 2 2 1 1

CATEGORIA PLANEACION EJECUCION

INFORME

TOTAL DIAS

PLANEACION EJECUCION
31 enero al 5 de marzo 30 enero al 8 febrero 30 enero al 8 febrero 30 enero al 8 febrero 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 6 de marzo al 15 abril 14 de Mayo al 11 de Julio 14 mayo al 14 junio

INFORME

ACTIVIDADE TEMAS DE S ENFASIS EN ASOCIADAS AUDITORIAS AL PGA

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Alcalda Municipal Tulua Concejo Municipal de Tulu Inciva

Tulua Tulua Cali

0,67

B A A A B B

5 4 4 4 5 5

24 8 8 8 24 24

13 5 5 5 13 13

42 17 17 17 42 42

24 al 30 enero 24 al 29 enero 24 al 29 enero 24 al 29 enero 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 27 febrero al 5 de marzo 6 al 10 de mayo

6 al 22 marzo 9 al 15 febrero 9 al 15 febrero 9 al 15 febrero 16 abril al 3 mayo 16 abril al 3 mayo

1,33 1,81 0,43 1,29

Empresas Pblica Mpal de Candelaria Candelaria

Alcalda Municipal Alcalda Municipal Hospital San Vicente Alcalda Municipal

Alcalda Municipal

Dagua Cartago Palmira Pradera

Zarzal

2,05

1,71

2.012

24

13

42

16 abril al 3 mayo

2.012 2,07 2.012

24

13

42

16 abril al 3 mayo

1,62

B
B

24

13

42

16 abril al 3 mayo

Alcalda Municipal
Empresas Municipales de Tulu EMTULU

Buga
Tulua

2.012 0,67 2.012 0,90 2,00 2011-2012

24

13

42

16 abril al 3 mayo

B
B

24

13

42

16 abril al 3 mayo

Acuavalle Infivalle

Cali Cali Cali Cali Cartago Cartago El Cerrito Florida

24

13

42

16 abril al 3 mayo

2011-2012 1,81 2.012 1,57 2012

24

13

42

16 abril al 3 mayo

2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4

Hospital Evaristo Garcia Gobernacin del Valle del Cauca Empresas Municipales de Cartago EMCARTAGO Hospital Departamental Alcalda Municipal Alcalda Municipal

24

13

42

16 abril al 3 mayo 12 al 30 de Julio de 2013 17 junio al 4 de julio 17 junio al 4 de julio 17 junio al 4 de julio 17 junio al 4 de julio 17 junio al 4 de julio 17 junio al 4 de julio 17 junio al 4 de julio 17 junio al 4 de julio 17 junio al 4 de julio 20 agosto al 5 septiembre 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion 5-8-9- juLio capacitacion

37

13

55

1,76 2012 2,00 2012 1,62 1,52 1,57 2012 2012 2012 1 1 1 B B B 5 5 5 22 22 22 13 13 13 40 40 40 6 al 10 de mayo 6 al 10 de mayo 6 al 10 de mayo 1 B 5 22 13 40 6 al 10 de mayo 1 B 5 22 13 40 6 al 10 de mayo

14 mayo al 14 junio

14 mayo al 14 junio 14 mayo al 14 junio 14 mayo al 14 junio

Alcalda Municipal Jamundi Unidad Central del Valle del Cauca UCEVA Tulua Univalle Indulicores Unidad Ejecutora de Saneamiento Hospital Piloto Jamund Cali Cali Cali Jamundi

1,67

0,81

2012

22

13

40

6 al 10 de mayo

14 mayo al 14 junio

1,33 1,33

2012 2012 2012

1 1 1

B B B

5 5 5

22 22 22

13 13 13

40 40 40

6 al 10 de mayo 6 al 10 de mayo 6 al 10 de mayo

14 mayo al 14 junio 14 mayo al 14 junio 14 mayo al 14 junio 17 julio al 16 agosto

1,19 2011-2012 0,14 2 B 5 22 13 40 10 al 16 de julio

26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42

4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5

Hospital San Antonio Hospital Tomas Uribe Uribe de Tulu Hospital Psiquiatrico Hospital Isaias Duarte Cancino Hospital Mario Correa Rengifo Hospital Benjamn Barney Gasca Hospital Regional de B/ventura Alcalda Municipal Alcalda Municipal IPS Municipal Alcalda Municipal Alcalda Municipal
E.R.T.

Roldanillo Tulua Cali Cali Cali Florida Buenaventura Alcal Ansermanuev o Cartago La Victoria Candelaria
Cali

2,14

2011-2012 2012

2 1

B B

5 5

22 22

13 13

40 40

10 al 16 de julio 10 al 16 de julio

17 julio al 16 agosto 17 julio al 16 agosto 17 julio al 16 agosto 17 julio al 16 agosto 17 julio al 16 agosto 17 al 30 julio 17 al 30 julio 17 al 30 julio 28 agosto al 10 septiembre 28 agosto al 10 septiembre 28 agosto al 10 septiembre

20 agosto al 5 septiembre 20 agosto al 5 septiembre 20 agosto al 5 septiembre 20 agosto al 5 septiembre 20 agosto al 5 septiembre 31 julio al 20 de agosto 31 julio al 20 de agosto 31 julio al 20 de agosto 11 al 27 septiembre 11 al 27 septiembre 11 al 27 septiembre

1,43

2011-2012 1,81 2011-2012 1,62 2012 1,19 1,43 0,19 2011-2012 2011-2012 2012 1,33 2.012 1,62 2,10 2011-2012 2.012 1,29 2,20 2012 2012 1,24 2012 1,24 2012

22

13

40

10 al 16 de julio

22

13

40

10 al 16 de julio

1 2 2 1

B A A A

5 5 5 5

22 10 10 10

13 13 13 13

40 28 28 28

10 al 16 de julio 10 al 16 de julio 10 al 16 de julio 10 al 16 de julio

1 2 2 1 1

A A A B

5 5 5 5 5

10 10 10 22 22

13 13 13 13 13

28 28 28 40 40

21 al 27 agosto 21 al 27 agosto 21 al 27 agosto 6 al 12 de septiembre 6 al 12 de septiembre 6 al 12 de septiembre 6 al 12 de septiembre 6 al 12 de septiembre 6 al 12 de septiembre

13 septiembre al 15 16 octubre al 1 de octubre noviembre 13 septiembre al 15 16 octubre al 1 de octubre noviembre 13 septiembre al 15 16 octubre al 13 de octubre noviembre 13 septiembre al 15 16 octubre al 1 de octubre noviembre 13 septiembre al 15 16 octubre al 1 de octubre noviembre 13 septiembre al 15 16 octubre al 1 de octubre noviembre 13 al 26 de noviembre 13 al 26 de noviembre 13 al 26 de noviembre 13 al 26 de noviembre 13 al 26 de noviembre 13 al 26 de noviembre 13 al 26 de noviembre 7 octubre al 7 de noviembre 7 octubre al 7 de noviembre 7 octubre al 7 de noviembre 27 de noviembre al 13 diciembre 27 de noviembre al 13 diciembre 27 de noviembre al 13 diciembre 27 de noviembre al 13 diciembre 27 de noviembre al 13 diciembre 27 de noviembre al 13 diciembre 27 de noviembre al 13 diciembre 8 al 5 diciembre 8 al 5 diciembre 8 al 5 diciembre

B
B

Beneficencia del Valle Alcalda Municipal Alcalda Municipal Indervalle

Cali Bugalagrande Roldanillo Cali

22

19

46

B B
B

22

13

40

0,76 2012 1 5 22 19 46

1,86

2012 1,43 2012

22

13

40

43

10

13

28

5 al 12 noviembre

Alcalda Municipal
44 45 46 47 48 49 50 51 52 52 6 6 6 6 6 5 6 6 6

Obando Argelia
Bolivar

1,14 2011-2012 1,81 0,67 0,95 1,24 1,38 2011-2012 2011-2012 2012 2012 2011-2012 0,67 2011-2012 1,86 1,48 1,10 2011-2012 2012 2 2 B B 5 5 22 22 19 19 46 46 2 B 5 22 19 46 30 Septiembreal 4 de octubre 30 Septiembreal 4 de octubre 30 Septiembreal 4 de octubre 2 2 1 1 2 A A A A A 5 5 5 5 5 10 10 10 10 10 13 13 13 13 13 28 28 28 28 28 5 al 12 noviembre 5 al 12 noviembre 5 al 12 noviembre 5 al 12 noviembre 5 al 12 noviembre 2 A 5 10 13 28 5 al 12 noviembre

Alcalda Municipal
Alcalda Municipal

Alcalda Municipal Alcalda Municipal Alcalda Municipal Aguas de Buga Hospital Centenario de Sevilla Telepacfico Vallecaucana de Aguas

Riofrio Ginebra Restrepo Buga Sevilla Cali Cali

VIGENCIAS

72

IMDERS 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 IMDER IMDER IMDER IMDER IMDER IMDER IMDER IMDER IMDER IMDER IMDER Palmira Buga Candelaria Caicedonia Jamundi Zarzal Guacar Sevilla Roldanillo Pradera Florida
1,10 1,33 0,64 1,00 0,76 1,48 0,69 1,00 1,14 0,54 0,69 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2011-2012 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 A A A A A A A A A A A 10 15 15 40 8 al 19 de julio 22 julio al 12 agosto 13 agosto al 3 septiembre

63

VIGENCIAS

22

63

TOTAL REGULARES

TOTAL VIGENCIAS

94

AUDITORIAS ESPECIALES
No. CICLO AUDITORIAS MUNICIPIO
CALIFICACION MATRIZ DE RIESGO

VIGENCIAS A AUDITAR

TOTAL VIGENCIAS

CATEGORIA PLANEACION EJECUCION

INFORME

TOTAL DIAS

PLANEACION EJECUCION

INFORME

ACTIVIDADE TEMAS DE S ENFASIS EN ASOCIADAS AUDITORIAS

INGRESOS POR CONCEPTO DE RENTAS TRIBUTARIAS (RENTAS DEPTALES Y MPALES) Gobernacin del Valle del Cauca Cali 1 Alcalda Municipal Jamundi 2 Alcalda Municipal Cartago 3 Alcalda Municipal Zarzal 4 Alcalda Municipal Candelaria 5 Alcalda Municipal Florida 6 Alcalda Municipal Tulua 7 Alcalda Municipal Buga 8 VIABILIDAD FINANCIERA CDA CONTROL FISCAL
1 2 3 1 2 3 4 5 6 7 8 Instituto de Trnsito y Transporte Cartago CONT ROL Centro Diagnostico Automotor de Tulu Tulua FISCA Centro Diagnstico Automotor de L Cartago Cartago CANDEASEO Empresas Pblicas de Caicedonia Empresa Pblica de ServiciosEmcalima Empresas Varias de Caicedonia Empresas de Aseo Buga Abastos ASEO La Victoria Aseo Alcal Candelaria Caicedonia Calima-Darien Caicedonia Roldanillo Buga La Victoria Alcal

10

20

15

45

1 al 14 febrero

15 febrero al 14 marzo

15 marzo al 11 abril

INGRESOS POR CONCEPTO DE RENTAS TRIBUTARIA

10

15

10

35

15 al 26 abril

29 abril al 21 mayo 22 mayo al 5 junio

VIABILIDAD FINANCIERA

EMPRESAS DE SERVICIOS PUBLICOS

10

20

10

40

6 al 20 de junio

21 de junio al 19 de 22 de julio al 2 de julio agosto

ENTIDADES PRESTADORAS DE SALUD RED HOSPITALARIA Hospital Gonzalo Contreras La Unin 1 Hospital Dptal. San Rafael Zarzal 2 Hospital Santander de Caicedonia Caicedonia 3 Hospital San Rafael Cerrito 4 Hospital San Roque Pradera 5 Hospital Local Candelaria Candelaria 6 Hospital Divino Nio de Buga Buga 7 Hospital Jose Rufino Vivas Dagua 8 SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO Hospital Sagrada Familia Toro 1 Hospital San Roque Pradera 2 Hospital San Nicols Versalles 3 CONTROL FISCAL 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21
Empresa de Aseo Jamundi (liquidacin) Hospital Sta. Ana de los Caballeros Alcalda Municipal Alcalda Municipal Hospital San Roque Alcalda Municipal Alcalda Municipal Hospital del Rosario Alcalda Municipal Alcalda Municipal Alcalda Municipal Alcalda Municipal Jamundi Ansermanuevo San Pedro Calima-Darien Guacar Guacar Trujillo Ginebra El guila El Dovio Toro La Cumbre

10

20

10

40

5 al 20 agosto

21 agosto al 17 septiembre

18 septiembre al 1 de octubre

SITUACION FINANCIERA

CONTROL FISCAL

10

20

10

40

2 al 16 octubre

17 octubre al 15 noviembre

18 al 29 noviembre

Hospital Divino Nio de Buga

Alcalda Municipal Alcalda Municipal Hospital San Jorge de Calima Hospital Dptal. San Rafael Hospital San Rafael

Buga
El Cairo Vijes Calima Darien Zarzal Cerrito

22 23 24 25 26 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 FINANCIERO Y PATRIMONIAL 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45

CONT
Alcalda Municipal Alcalda Municipal Biblioteca Departamental Alcalda Municipal Hospital Santa Margarita

Sevilla La Unin Cali Andalucia La Cumbre

CIERRE FISCAL
Gobernacin del Valle del Cauca Alcalda Municipal Hospital Sagrada Familia Hospital Regional de B/ventura Hospital Piloto Jamund Hospital Dptal. San Rafael Alcalda Municipal Hospital San Antonio IPS Municipal Alcalda Municipal Hospital Departamental Alcalda Municipal Alcalda Municipal Alcalda Municipal Alcalda Municipal Alcalda Municipal Hospital San Vicente Alcalda Municipal Hospital Santander de Caicedonia Alcalda Municipal Emcartago S.A. E.S.P. Hospital San Rafael Alcalda Municipal E.R.T. Alcalda Municipal Alcalda Municipal Empresas Municipales de Tulu EMTULU Hospital Centenario de Sevilla Hospital Rubn Cruz Vlez de Tulu Alcalda Municipal Unidad Central del Valle del Cauca UCEVA Hospital Tomas Uribe Uribe de Tulu Alcalda Municipal Concejo Municipal de Tulu Univalle Alcalda Municipal Indulicores Beneficencia del Valle Hospital Psiquiatrico Acuavalle Asamblea Departamental Indervalle Hospital Benjamn Barney Gasca Alcalda Municipal Inciva Instituto de Financiamiento, Promocin y Desarrollo de Tulu INFITULUA Hospital Sta. Ana de los Caballeros Unidad Ejecutora de Saneamiento Alcalda Municipal Aguas de Buga Hospital Isaias Duarte Cancino Hospital San Roque Infivalle Cali Jamundi
Toro

B/ventura Jamundi Zarzal Cartago Roldanillo Cartago Zarzal Cartago Obando La Victoria Argelia Candelaria El Cerrito Palmira Pradera Caicedonia Florida
Cartago

Cerrito
Sevilla Cali

Tulua Buga
Tulua

Sevilla Tulua Dagua Tulua Tulua

La Unin
31 19 10 60 3 de enero al 15 de 18 de febrero al 14 15 marzo al 4 abril febrero de marzo

CIERRE FISCAL

Tulua Cali
Caicedonia

Cali Cali Cali Cali

Cali

Cali Florida
Ansermanuevo

Cali

46 47 48 49 50 51 52 53

Tulua Ansermanuevo

Cali
San Pedro Buga

Cali
Guacar

Cali

Hospital San Vicente Ferrer Andaluca 54 Hospital Evaristo Garcia 55 Hospital del Rosario 56 Alcalda Municipal 57 Alcalda Municipal 58 Hospital Divino Nio de Buga 59 Alcalda Municipal 60 Telepacfico 61 Vallecaucana de Aguas 62 Hospital Mario Correa Rengifo 63 Hospital Santa Margarita 64 Alcalda Municipal 65 PLANES DE DESARROLLO 1 Gobernacin del Valle del Cauca Alcalda Municipal 2 Alcalda Municipal 3 Alcalda Municipal 4 Alcalda Municipal 5 Alcalda Municipal 6 Alcalda Municipal 7 Alcalda Municipal 8 Alcalda Municipal 9 Alcalda Municipal 10 Alcalda Municipal 11 Alcalda Municipal 12 Alcalda Municipal 13 Alcalda Municipal 14 Alcalda Municipal 15 Alcalda Municipal 16 Alcalda Municipal 17 Alcalda Municipal 18 Alcalda Municipal 19 Alcalda Municipal 20 Alcalda Municipal 21 Alcalda Municipal 22 Alcalda Municipal 23 Alcalda Municipal 24 Alcalda Municipal 25 Alcalda Municipal 26 Alcalda Municipal 27 Alcalda Municipal 28 Alcalda Municipal 29 Alcalda Municipal 30 Alcalda Municipal 31 Alcalda Municipal 32 Alcalda Municipal 33 Alcalda Municipal 34 Alcalda Municipal 35 Alcalda Municipal 36 Alcalda Municipal 37 Alcalda Municipal 38
RECURSOS NATURALES Y MEDIO AMBIENTE

Andalucia

Cali
Ginebra El guila Toro

Buga
El Cairo

Cali Cali Cali La Cumbre Ulloa Cali Jamundi Cartago Zarzal Obando La Victoria Argelia Candelaria
El Cerrito Pradera Florida Sevilla Buga Dagua La Unin Caicedonia Bugalagrande Roldanillo Andalucia

Yotoco
Ansermanuevo Bolivar

45

20

10

75

8 abril al 13 Junio 14 junio al 12 de julio

15 al 26 de julio

Riofrio Ginebra
San Pedro Calima-Darien

Restrepo
Guacar Trujillo El guila El Dovio Alcal Toro La Cumbre Versalles El Cairo Vijes Ulloa

AUDITORIAS AMBIENTALES
1 Municipio de Trujillo TRUJILLO 2012 1 11 20 36 21 de octubre 18 de nov/bre a 1 de al 13 de noviembre diciembre 21 de octubre 18 de nov/bre a 1 de al 13 de noviembre diciembre 5 al 15 de noviembre 5 al 15 de noviembre 18 de nov/bre al 13 de diciembre 18 de nov/bre al 13 de diciembre

Municipio de Sevilla

SEVILLA

2012

1 5

11

20

36 7 al 11 de octubre

MUNICIPIO DE VERSALLES VERSALLES Municipio de EL CAIRO EL CAIRO

2012

10

23

2012

10

23

134 TOTAL ESPECIALES

REVISION DE LA CUENTA
FINAN CIERO Y PATRI MONIA L SUJETOS DE CONTROL QUE NO TENGAN AUDITORIA REGULAR (EL NUMERO SE DEFINE CUANDO SE PRUEBEN LAS AUDITORIAS REGULARES)

35

15

10

60

29 julio al 17 septiembre

18 septiembre al 8 de octubre

9 al 23 octubre

REVISION DE LA CUENTA

RESUMEN

AUDITORIAS

VIGENCIAS AUDITAR

REGULARES ESPECIALES SEGUIMIENTO

TOTAL

63 134 26

94 0 0

223

94