GERENCIA FINACIERA

PROYECTO DE INVERSION PARA LA EMPRESA

COLA KISS S.A.C

UBICACIN Regin: Provincia: Distrito: puno San Romn Juliaca

Localizacin: urb. Santa catalina

Naturaleza:
La empresa y representaciones COLA KISS S.A.C est ubicado en la ciudad de juliaca, se ha proyectado con la finalidad de poder crear un nuevo e innovador producto para el consumo de la poblacin. La propuesta consisten en la elaboracin de un producto que sea agradable para los clientes, principalmente para la poblacin que tiene mayor preferencia por las bebidas gasificada, la tendencia es poder cumplir con todos los requisitos que la poblacin consumidora exige para poder consumir un determinado producto. El proyecto se concibe como una actividad adicional ms en el crecimiento tecnolgico de la ciudad de juliaca con el fin de traer ms desarrollo en la regin.

JUSTIFICACION:

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GERENCIA FINACIERA El lugar de ubicacin del proyecto esta cuidadosamente seleccionada en un lugar estratgico de acuerdo a los factores localizaciones que en su debido momento de acuerdo al cuadro de anlisis dimensional. La ciudad de juliaca no cuenta con muchas empresas industriales que se dedican a la transformacin de materia prima, en un producto final por lo que consideramos que ser oportuno el funcionamiento de la industria de elaboracin de un producto de bebida gasificada acorde a los requerimientos y exigencia del consumidor.

En la actualidad, en la zona localizada no existe ninguna empresa que realice este tipo de actividad, en efecto es sumamente importante la localizacin de este producto para que, el consumo de nuestro producto se haga con mucha facilidad ya que estar ubicada en una zona cntrica.

Por lo tanto debemos indicar que el mercado actual en la ciudad, en particular es bastante favorable para el producto que deseamos ofrecer en consecuencia de ello, la poblacin tiende a consumir ms bebidas de tendencia refrescante por el incremento de calor por la que la demanda se siente en todos los mercados.

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I.

DIAGNOSTICO

I.1

SITUACIN ECONMICA DE LA EMPRESA

El saldo de caja residual se est considerando en el saldo de caja pudiente este haber ser empleados de caja, pudiendo estos haber sido empleados en la compra de suministros, materia prima.

LOS activos fijos son mostrados el importe total y las depreciaciones acumuladas.

No se tiene pasivo corriente

Los resultados acumulados son los resultados del ejercicio acumulados, no se ha considerado la distribucin como tampoco la capitalizacin.

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BALANCE GENERAL PROYECTADO

RUBRO/ AOS ACTIVO CORRIENTE EFECTIVI Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO ACTIVO CORRIENTE INM MAQ Y EQIPO DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL DEL ACTIVO PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE DEUDAS A LARGO PLAZO TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL ARESULTADOS ACUMULADOS TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO UANCV 2012 2013 2014 2015 2016 37,000.0 133,000 264,637 436,000 670,052 0 .00 .00 .00 .00 37,000.0 133,000 264,637 436,000 670,052 0 .00 .00 .00 .00 243,000. 218,240 193,480 168,720 193,400 00 .00 .00 .00 .00 243,000. 243,000 243,000 243,000 243,000 00 .00 .00 .00 .00 24,760. 49,520. 74,280. 99,040. __.__ 00 00 00 00 280,000. 351,601 461,111 604,726 814,012 00 .00 .00 .00 .00 __.__ 63,000.0 0 63,000.0 0 63,000.0 0 __.__ 49,604. 00 49,604. 00 49,604. 00 __.__ 27,679. 00 27,679. 00 27,679. 00 217,000. 00 876,297. 00 1,093,29 8.00 __.__ __.__ 2017 974,698. 00 974,698. 00 119,200. 00 243,000. 00 123,800. 00 1,093,29 8.00 __.__

217,000. 217,000 217,000 217,000 217,000 00 .00 .00 .00 .00 85,003. 216,432 387,725 547,011 __.__ 00 .00 .00 .00 280,000. 351,607 461,111 604,726 814,012 00 .00 .00 .00 .00 Pgina 4

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I.2

SITUACION FINANCIERA DE LA EMPRESA

DETALLE DE INVERSION FINANCIERA CON PRSTAMOS

SCOTIABANK

RUBRO
A. INVERSION FIJA

CANTIDAD

UNIDAD DE MEDIDA

PRECIO UNITARIO

lmpara v tanque de acero

POTENCIOINTRO

1 2 1 1 2 2

Unid Unid Unid Unid Unid Unid

1,000.00 1,200.00 4,000.00 2,200 750.00 700.00 Pgina 5

embotelladora tanque reservorio bomba extractora

TOTAL 52,500. 00 1,000.0 0 2,400 4,000 2,200.0 0 1,500 1,400

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camin carga Hyundai
B. CAPITAL DE TRABAJO

1 19000 20000 55000

Unid Unid Unid Unid

40,000.00 0.20 0.06 0.10

Botella Tapas Etiquetas

TOTAL

40,000 10,500 3,800 1,200 5,500 63,000

El financiamiento para el proyecto COLA KISS ser posible a travs de la entidad financiera scotiabank a una tasa de inters anual de 24% en moneda nacional pagaderos en 12 periodos trimestrales que incluye periodo de gracia, en consecuencia con estas caractersticas el plan de amortizacin de la deuda se muestra en el siguiente cuadro y que debe ser en cuadros fijos constantes.

AMORTIZACION DEL PRESTAMO

(Cuotas fijas nuevos soles) IMPORTE DEL PRSTAMO PERIODO DE PAGO TASA DE INTERS FORMA DE PAGO : 63000.00 : 12 cuotas, incluye un periodo de : 24anual 0.06 trimestral : fijas

FINANCIAMIENTO CON SCOTIABANK

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PERIOD O 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

PRINCIPA SALDO L 36,000, 00 _._ 36,000. 00 4,207.46,00 58,792, 04 4,460,44 54,331, 60 4,728,06 49,603, 54 5,011.75 44,591, 79 5,312,45 39.279, 34 5,631,20 33,678, 14 5,969,07 27,679, 07 6327,22 21,351, 85 6,706,85 14,645, 00 7,109,26 7,535,7 4 7,535,74 TOTAL 63,000,00

INTERE S 3,780,00 3,780,00 3,527,52 3,254,90 2,976,21 2,675,51 2,356,76 2,018,84 1,660,74 1,281,11 878,7 452,22 28,647,5 6

PRINCIPAL TOTAL ANUAL 3,780,0 1 7,987,9 6 7,987,9 7 7,987,9 8 8,396,46 7,987,9 9 7,987,1 00 7,987,1 01 7,987,1 02 27,929,47 7,987,1 03 7,987,1 04 7,987,1 05 7,987,1 06 27,679,07 91,677, 56 63,000,00

INTERE S ANUAL

TOTAL

14,347,4 2

27,743,8 8

70,027,3 7

31,951,8 4

4,272,77 28,647,5 6

31,951,8 4 91,644,5 6

I.3

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

RUBRO / AOS A. INGRESOS VENTAS UANCV

2012 __.__ __.__

2013 500,000. 00 500,000.

2014 600,000. 00 600,000.

2015 700,000. 00 700,000.

2016 750,000. 00 750,000.

2017 850,000. 00 850,000.

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00 __.__ 339,460. 00 __.__ __.__ 204,530. 00 38,380.0 0 36,550.0 0 160,540. 00 13,390.0 0 14,347.0 0 36,430.0 0 96,367.0 0 __.__ __.__ 96,367.0 0 133,367. 00 00 __.__ 377,460. 00 __.__ __.__ 00 __.__ 426,260. 00 __.__ 00 __.__ 426,260. 00 __.__ __.__ 345,930. 00 41,080.0 0 39,250.0 0 323,740. 00 00 __.__ 420,260. 00 __.__ __.__ 345,930. 00 41,080.0 0 39,250.0 0 423,740. 00

OTROS B. EGRESOS ADQUISICION DE ACTIVOS FIJOS CAPITAL DE TRABAJO COSTOS DE OPERACIN GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTA C. FLUJO DE CAJA ECONOMICO PRESTAMOS OBTENIDOS AMORTIZACION DE LA PRINCIPAL PAGO DE INTERESES IMPUESTO A LA RENTA D. FLUJO DE CAJA FINANC APORTES DE CAPITAL PROVISION E. SALDO DE CAJA DEL PERIODO F. SALDO RESIDUAL

__.__ 200,000. 00 243,000. 00 37,000.0 0 __.__ __.__ __.__ 280,000. 00 63,000.0 0 __.__ __.__ __.__ 217,000. 00 217,000. 00 __.__

__.__ 302,530. 00 -345,930 38,380.0 41,080.0 0 0 36,550.0 39,250.0 0 0 222,340. 00 273,740. 00

21,924.0 27,270.0 0 0 10,027.0 0 -4,273.00 56,325.0 73,413.0 0 0 134,264. 00 __.__ __.__ 134,264. 00 267,631. 00 168,375. 00 __.__ __.__ 168,375. 00 436,000. 00

__.__ __.__ 84,694.0 0 234,046. 00 __.__ __.__ 234,046. 00 670,000. 00

__.__ __.__ 119,094. 00 304,046. 00 __.__ __.__ 304,046. 00 974,098. 00

0 37,000.0 0

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II.

ANALISIS ESTRATEGICO DE LA EMPRESA

II.1

ANALISIS ESTRATEGICO

OPORTUNIDAD:

Nuevas tecnologas. Recursos humanos calificados. Apertura de nuevas sucursales.

AMENAZAS:

Ingreso de nuevos competidores. Existe la posibilidad que alguien

cree una empresa del mismo tipo y con ms poder econmico. Pudiendo acoger como ejemplo nuestra empresa para mejorar y no
cometer los posibles errores que se puedan cometer en el transcurso de penetracin al consumidor. Productos sustitutos.

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FORTALEZAS:

Especializacin en el producto. Infraestructura. Personal capacitado. Buen sistema de distribucin. Excelente tecnologa.

DEBILIDADES:

Su posicin dominante podra ser cuestionada.

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GERENCIA FINACIERA Que la direccin del pedido sea muy lejano y no est al alcance de la empresa.

III. VISION DE LA EMPRESA

Una vez establecida la empresa en esta parte del altiplano la visin a futuro que tiene el proyecto es poder ampliar sus fronteras primeramente dentro de nuestra regin teniendo establecimientos de venta en cada localidad con la cual se impulsa el crecimiento de la empresa, en seguida la visin es poder abarcar gran parte de nuestro territorio nacional con lo que lograremos el crecimiento tecnolgico de nuestro pas y ms a un el reconocimiento de nuestra empresa a
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GERENCIA FINACIERA nivel internacional llevando as bien en alto el nombre de PERU PRODUCTOR no solo de materia prima sino tambin de un producto de consumo final.

IV. MISION DE LA EMPRESA

Conociendo las necesidades insatisfechas de la poblacin en nuestra ciudad de juliaca, la misin que asume toda industria o empresa que desea relacionado sus actividades, es la de poder satisfacer esa necesidad insatisfecha para lo cual har eso de todos los medios que pueda, para cumplir con esa insatisfaccin; para tal efecto la empresa tendr que doblegar sus esfuerzos para llegar al mercado ms exigente debido a que la competencia es mayor en los ltimos tiempos tambin es

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GERENCIA FINACIERA misin de la empresa el poder generar ms empleo para la poblacin que la industria viene remplazando al trabajo de la mano del hombre. Finalmente tambin tiene como misin el impulso al crecimiento tecnolgico de la regin que como la ofrece muchos beneficios en el mbito de la materia prima, recursos humanos y lo ms importante para nuestro proyecto la factibilidad de adquirir los insumos necesarios.

V.

OBJETIVOS

V.1

OBJETIVOS GENERALES

Impulsar el funcionamiento de ms industrias tecnolgicas que impulsen el desarrollo de la ciudad y en general de la regin y poder cumplir con las exigencias del cliente, por otro lado tambin se considera como objetivo principal la creacin de ms empleo, as que ser importante la realizacin de este proyecto debido a lo ventajoso propicios por los servicios de mejoramiento de la ciudad que ofrecer.

V.2

OBJETIVOS PARCIALES

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GERENCIA FINACIERA Ofrecer un producto que est al alcance de todos los niveles socioeconmicos sin discriminacin alguna, el cual nos garantiza la permanencia en el mercado; con este fundamento la esencia era satisfacer las necesidades de este mercado lo ms eficiente posible, esencia que requiere el doble esfuerzo.

V.3

OBJETIVOS ESPECIALES

La instalacin de la empresa se har en un lugar estratgico con todas las comodidades necesarias y atenciones a los clientes en las mejores condiciones, de acuerdo a los parmetros de atencin eficiente al cliente. Lo ms primordial dentro de los objetivos es poder generar ms oportunidad de empleo a la poblacin aledaa al lugar, ofreciendo la oportunidad de mejorar sus ingresos teniendo un empleo establece una base a la permanencia de la empresa

VI. LINEAMIENTOS DE POLITICAS

La ciudad de juliaca, por la ubicacin geogrfica estratgica donde se encuentra facilita el proceso de comercializacin, puesto que la adquisicin de materia prima bsica para la elaboracin del producto se efecta en la misma localidad a los mejores precios del mercado nacional La adquisicin de otro tipo de suministros se le hace en la ciudad de Arequipa, se tiene la proyeccin de importar con el fin de poder mejorar la calidad del producto y poder abarcar los costos, para poder controlar las ventas y las adquisiciones se hace uso de las vas de comunicacin eficaces: Telfono fax y las compaas areas para transporte. La distribucin del producto se realiza en las diversas modalidades, los que sern destinados a los mercados de medio local, se har mediante el uso de los
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GERENCIA FINACIERA alcances de la empresa, para el resto del departamento se har efectiva mediante los distribuidores destinados en cada localidad de la regin, y a nivel nacional lo haremos poniendo el producto en los almacenes de nuestros clientes haciendo uso de los transportes areos y va terrestre.

PRECIOS
Los precios de venta en el mercado interno y externo dependern de diversas variables como son: producto sustituido demanda condicionada por los gastos y preferencias al consumidor del producto final y los costos los de venta en el mercado interno son: Producto1-. Personal de 500 ml a S/. 1.50 Producto 2: mediana de 1 litro a S/. 3.00 Producto 3de 2 litros a S/. 5.50

VII. RESULTADOS

El estado de resultado del proyecto cola kiss se ha desarrollado tomando en consideracin los siguientes supuestos. Los importes de ventas , costo de ventas gastos de administracin y ventas as como los gastos financieros han sido asumido Sobre la utilidad antes de participaciones e impuestos, s ha estimado el 30%del impuesto a la renta.

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GERENCIA FINACIERA El modelo del formato es asumido de los estndares para su formulacin.

ESTADO DE RESULTADO PROYECTADOS

RUBROS / AOS Ventas Costos De Ventas Utilidad Bruta Gastos Administrativos Gastos De Venta Utilidad Operativa Gastos Financieros Utilidad Ante De P e J Impuesto A La Renta Resultado Del Ejercicio 2013 500,000.00 (289,290.0 0) 210,710.00 (38,380.00) (36,550.00) 135,780.00 (14,347.00) 121,433.00 (36,430.00) 2014 2015 600,000.0 700,000.0 0 0 8370,690. (327,240) 00) 272,710.0 329,310.0 0 0 (38,380.00 (41,080.0 ) 0) (30,550.00 (39,250.0 ) 0) 197,780.0 248,980.0 0 0 (10,027.00 ) (4,271.00) 187,753.0 244,710.0 0 0 (56,535.00 (73,413.0 ) 0) 2016 2017 750,000.0 850,000.0 0 0 (370,690. (370,690. 00) 00) 379,310.0 479,310.0 0 0 (41,080.0 (41,080.0 0) 0) (39,250.0 (39,250.0 0) 0) 248,980.0 248,980.0 0 0 298,480.0 398,980.0 0 0 (84,694.0 (119,694. 0) 00)

85,003.0 131,428. 171,299 209,286 279,286 0 00 .00 .00 .00

VIII.

INDICADORES

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GERENCIA FINACIERA En el proyecto kola kiss de acuerdo al analis de los indicadores estadsticos de la economa nacional y regional debido a la finalizacin del gobierno, periodo actual se presentaron diversos cambios los cuales: a) La materia prima bsica incrementara en un 15% en el 2015 b) El precio de venta imitara aumentara en un 10% a partir del ao 2015 c) El volumen de produccin y venta se incrementara en el ao 2017 en un 5%

FLUJO DE INGRESOS
RUBROS/ AOS A.VENTAS producto 1.500ml cantidad precio unitario producto 2: 1 litro cantidad precio unitario producto 3: 2litros cantidad precio unitario otros TOTAL 2015 777,000,00 119,000,00 70.000,00 1,7 231,000,00 70,000,00 3,3 427,000,00 70,000,00 6.10 777,000,01 2016 812,500,00 127,500,00 75,000,00 1.70 247,500.00 75,000.00 3.30 457,500.00 75,000.00 6.10 832,500.01 2017 990,675.00 151,725.00 89,25 1.70 294,525.00 89,250.00 1.30 544,425.00 89,25 6.10 990,075.01

RESUMEN DE COSTOS Y GASTOS

RUBROS/ AOS 1.- COSTO DE VENTAS 2.- GASTOS DE ADMINISTRACION 3.- GASTOS DE VENTA 4.- GASTOS FINANCIEROS TOTAL 2015 403,690.00 41,086.00 34,250.00 4,273.00 2016 403,690.00 41,086.01 39,250.00 _._ 2017 403,690.00 41,086.02 39,250.01 _._

488,293.00 484,020.00 484,020.01

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IX. PROGRAMA DE INVERSION

IX.1 PRESUPUESTO DE OPERACIN E INVERSION TOTAL DEL PROYECTO
CANTIDA D PR. UNITARIO COSTO PARCIAL COST TOTAL

DESCRIPCION A:Inversion Fija 1.Terreno 2.EDIFICIOS 3. Maq. Y equipo Osmosis inversa Ozonificado Bomba extractora Lmpara Bomba normal Tanque de acero cap. 700l Tanque de acero inoxidable 500 l. tuberas de acero inoxidable Carbonador Embotellado tanque reservorio cap. 1200l filtro tanque cap. 150l carbn activo y arena filtro poliamida 5m balanza electrnica

U.M

243,000.00
mt:800 mt2 2 4 31,000.00 150,000.00 62,000.00 60,000.00

62,000.00 60,000.00 61,000.00

unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid unid

1 1 2 1 1 2 1 15 1 1 2 2 1 2 1

300,000.00 8,350.00 700.00 1,000.00 200.00 1,200.00 925.00 46.00 1,470.00 4,000.00 750.00 650.00 275.00 220.00 150.00

30,000.00 8,350.00 1,400.00 1,000.00 200.00 2,400.00 925.00 1,440.00 1,470.00 4,000.00 1,500.00 1,300.00 275.00 440.00 2,750.00

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refractmetro Potencimetro balanza normal 4.-UNIAD DE TRANSPORTE camioneta 4x4 camin carga Hyundai B. CAPACIDAD DE TRABAJO 1.- Insumos colorante amarillo No.- 05 colorante rojo No.- 40 colorante marrn Acezulfame Nultraswect acido ctrico benzoato de sodio azcar Azcar Saborizante dixido de carbono 2.ENVASES Botella Tapas Etiquetas INVERSIN TOTAL

unid unid unid

1 1 1

1,000.00 2,200.00 350.00

1,000.00 2,200.00 350.00

60,000.00
unid unid 1 1 20,000.00 40,000.00 20,000.00 40,000.00

37,000.00 1,000.00
kg kg kg kg kg kg kg kg kg kg 1 1 1 1 1 1 1 50 1 30 110 100 130 50 120 60 60 2.8 60 5 110 100 130 50 120 60 60 140 80 150

36,000.0 0
unid unid unid 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.2 0.00 0.10 200,000.00 6,000.00 10,000.00

280,000. 00
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IX.2 PRESUPUESTO DE INVERSION

Inversiones:
La estimacin cuantitativa monetaria del requerimiento de inversiones para el proyecto de COLA KISS sea efectuado utilizando cuadros de inversiones fsico, coherentes al estudio del tamao del proyecto que en resumen haciende al importe de s/. 280,000.00 que se detallan a continuacin.

RUBROS A. INVERSION FIJA Terrenos Edificios Maquinaria Y equipo unidad de transporte B. CAPACIDAD DE TRANSPORTE Insumos Envases TOTAL

FINANCIACION PROPIA

FINANCIACION DE TERCEROS

62,000.00 60,000.00 48,500.00 20,000.00 20,500.00 1,000.00 25,500.00 217,000.00

___ ___ 12,500.00 40,000.00 10,500.00 ___ 10,500.00 63,000.00

TOTAL 243,000 .00 62,000.0 0 60,000.0 0 61,000.0 0 60,000.0 0 37,000. 00 1,000.00 36,000.0 0 280,000 .00

Como se puede apreciar en el cuadro precedente los promotores

cola kiss

estn aportando con el importe 217,000.00 constituido por el activo fijo y capital de trabajo y que representa el 77.5% de la inversin total. El 22.5% restante es decir se aprecia en el siguiente cuadro.

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