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1. Fuentes de Financiamiento
1.1. FONDOS PROPIOS
Aporte del empresario
1.3. CREDITOS BANCARIOS
Monto estimado del credito
Tasa de interes del crdito
Aos plazo del credito
355.00
4,000.00
12%
5
2. Supuestos Generales
Incrementos anuales en ventas ao 2-5
5%
5%
5%
3%
3.0%
0%
25%
0%
30
90%
0
100%
10%
2. Inversiones
Cantidad
1
1
1
1
1
1
3
1
Costo
$
$
$
$
$
$
$
Total
100
125
50
150
500
500
15
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
100
125
50
150
500
500
45
1,470.00
Cantidad
equipo de soldaduria
equipo de ensamblaje
equipo de limpieza
equipo de seguridad
herramientasvarias
tornillos
tenazas
voltimetro
4
4
0
3
1
6
3
1
0
Costo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Vida til en
meses
Total
Depreciacin
mensual
3
8
1
20
10
1
20
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
12
32
3
20
60
3
20
150
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.00
2.67
0.25
1.67
5.00
0.25
1.67
12.50
400
25
65
10
15
25
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
400
25
65
30
15
25
560.00
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
16.67
1.04
2.71
1.25
0.63
1.04
23.33
25
25
25
75
$
$
$
$
36
36
36
36
36
$
$
$
$
$
0.69
0.69
1.39
2.08
Activos de mediano plazo: Inversiones en activos depreciables entre 1 y tres aos o mas
Fax
Computadoras
Impresor
mesa de montaje
sillas especiales
caja de herramientas
Equipos pequeos de oficina
1
1
1
3
1
1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Activos de largo plazo. Inversiones que son depreciables en un tiempo mayor dos aos
vehiculo
equipo de mantenimiento
Equipo de herramientas varias
tester
amperimetro
1
1
2
1
$
$
$
$
25
25
50
75
vehiculo
$
$
2,000 $
- $
2,000
-
$
$
$
$
$
$
2,175
Resumen de Inversiones
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Total
$
$
$
$
$
1,470.00
150.00
560.00
2,175.00
4,355.00
33.33
38.19
18.05
2.083333333
Depreciacin
mensual
2.083333333
Concepto
Total de gastos pre operativos
Total activos corto plazo
Total activos mediano plazo
Total activos largo plazo
Total inversiones preoperativas
60
60
60
60
60
60
60
60
74.03
22.22
3. Costos
Costos Variable
Concepto
Unidad (lt/lb/hr)
Cantidad utilizada
Costo unitario
Producto 1
resistencia 1kh
integrado
integrado
resistencia 2k
integrado
bateria
chasis
Mano de obra directa
resistencia
Costo de ventas
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
unidades
1
1
1
1
1
1
1
1
1
0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.16
0.25
0.25
0.25
0.35
0.62
5.90
0.38
0.25
-
0
0
0
0
0
0
0
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Producto 2
Producto 3
0
0
0
0
0
0
Producto I exportacin
0
0
0
0
0
0
0
0
Producto II exportacin
Total
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
9.41
1.16
0.25
0.25
0.25
0.35
0.62
5.90
0.38
0.25
-
Costos Fijos
Puesto de trabajo
No. de empleados
Salario mensual
Prestaciones
Costo total
Personal
Administrador General
Vendedor
Tcnico de produccin
Contador medio tiempo
Oficina
Costos de alquiler
Costos de electricidad
Costos de agua
Costos de telefono
Internet
Papeleria y gastos de planta
Total costos de operacin iniciales
1
1
2
1
$
$
$
$
175.00
100.00
150.00
25.00
$
$
$
$
$
$
38.50
22.00
33.00
5.50
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
213.50
122.00
183.00
30.50
-
Costo mensual
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
732.00
213.50
122.00
366.00
30.50
310.00
200.00
35.00
25.00
15.00
20.00
15.00
1,042.00
4. Proyeccion de Ventas
Mes
Mes 1
Unidades
Venta Local
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Venta exportacion
Producto Exp. 1
Producto Exp. 2
Producto Exp. 3
Precios de venta
Venta Local
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Venta exportacion
Producto Exp. 1
Producto Exp. 2
Producto Exp. 3
Valores
Venta Local
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Venta exportacion
Producto Exp. 1
Producto Exp. 2
Producto Exp. 3
Total venta Unidades
Total venta en $
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
250
-
250
-
250
-
250
-
250
-
250
-
250
-
260
-
260
-
265
-
270
-
270
-
2,975
-
3,124
-
3,280
-
3,444
-
3,616
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.00
-
15.75
-
16.54
-
17.36
-
18.23
-
$
$
$
3,750
-
$
$
$
3,750
-
$
$
$
3,750
-
$
$
$
3,750
-
$
$
$
3,750
-
$
$
$
3,750
-
$
$
$
3,750
-
$
$
$
3,900
-
$
$
$
3,900
-
$
$
$
3,975
-
$
$
$
4,050
-
$
$
$
4,050
-
$
$
$
44,625
-
$
$
$
49,199
-
$
$
$
54,242
-
$
$
$
59,802
-
$
$
$
65,931
-
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
250.00
3,750
250.00
3,750
250.00
3,750
250.00
3,750
250.00
3,750
250.00
3,750
250.00
3,750
260.00
3,900
260.00
3,900
265.00
3,975
270.00
4,050
270.00
4,050
2,975.00
44,625
3,123.75
49,199
3,279.94
54,242
3,443.93
59,802
3,616.13
65,931
5. Amortizacin de Prestamo
Valor del prestamo
$
Mes
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Mes 13
Mes 14
Mes 15
Mes 16
Mes 17
Mes 18
Mes 19
Mes 20
Mes 21
Mes 22
Mes 23
Mes 24
Mes 25
Mes 26
Mes 27
Mes 28
Mes 29
Mes 30
Mes 31
Mes 32
Mes 33
Mes 34
Mes 35
Mes 36
Mes 37
Mes 38
Mes 39
Mes 40
Mes 41
Mes 42
Mes 43
Mes 44
Mes 45
Mes 46
Mes 47
Mes 48
Mes 49
Mes 50
Mes 51
Mes 52
Mes 53
Mes 54
Mes 55
Mes 56
Mes 57
Mes 58
Mes 59
Mes 60
4,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Saldo
3,933.33
3,866.67
3,800.00
3,733.33
3,666.67
3,600.00
3,533.33
3,466.67
3,400.00
3,333.33
3,266.67
3,200.00
3,133.33
3,066.67
3,000.00
2,933.33
2,866.67
2,800.00
2,733.33
2,666.67
2,600.00
2,533.33
2,466.67
2,400.00
2,333.33
2,266.67
2,200.00
2,133.33
2,066.67
2,000.00
1,933.33
1,866.67
1,800.00
1,733.33
1,666.67
1,600.00
1,533.33
1,466.67
1,400.00
1,333.33
1,266.67
1,200.00
1,133.33
1,066.67
1,000.00
933.33
866.67
800.00
733.33
666.67
600.00
533.33
466.67
400.00
333.33
266.67
200.00
133.33
66.67
0.00
Meses
60
Amortizacin mensual
66.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Interes acumulado
40.00
79.33
118.00
156.00
193.33
230.00
266.00
301.33
336.00
370.00
403.33
436.00
32.00
63.33
94.00
124.00
153.33
182.00
210.00
237.33
264.00
290.00
315.33
340.00
24.00
47.33
70.00
92.00
113.33
134.00
154.00
173.33
192.00
210.00
227.33
244.00
16.00
31.33
46.00
60.00
73.33
86.00
98.00
109.33
120.00
130.00
139.33
148.00
8.00
15.33
22.00
28.00
33.33
38.00
42.00
45.33
48.00
50.00
51.33
52.00
Mes 1
3,750
2,353
1,398
732
113
310
74
169
40
129
32
97
63%
37%
31%
Mes 2
3,750
2,353
1,398
732
113
310
74
169
39
130
32
97
63%
37%
31%
Mes 3
3,750
2,353
1,398
732
113
310
74
169
39
130
33
98
63%
37%
31%
Mes 4
3,750
2,353
1,398
732
113
310
74
169
38
131
33
98
63%
37%
31%
Mes 5
3,750
2,353
1,398
732
113
310
74
169
37
132
33
99
63%
37%
31%
Mes 6
3,750
2,353
1,398
732
113
310
74
169
37
132
33
99
63%
37%
31%
Mes 7
3,750
2,353
1,398
732
113
310
74
169
36
133
33
100
63%
37%
31%
Mes 8
3,900
2,447
1,453
732
117
310
74
220
35
185
46
139
63%
37%
30%
Mes 9
3,900
2,447
1,453
732
117
310
74
220
35
186
46
139
63%
37%
30%
Mes 10
3,975
2,494
1,481
732
119
310
74
246
34
212
53
159
63%
37%
29%
Mes 11
4,050
2,541
1,509
732
122
310
74
272
33
238
60
179
63%
37%
29%
Mes 12
4,050
2,541
1,509
732
122
310
74
272
33
239
60
179
63%
37%
29%
Ao 1
44,625
27,995
16,630
8,784
1,384
3,720
888
1,854
436
1,418
494
924
63%
37%
31%
Ao 2
49,199
30,864
18,335
9,048
1,476
3,720
888
3,203
340
2,863
716
2,147
63%
37%
29%
Ao 3
54,242
32,407
21,835
9,319
1,627
3,720
888
6,280
244
6,036
1,509
4,527
60%
40%
27%
Ao 4
59,802
34,028
25,774
9,599
1,794
3,720
888
9,773
148
9,625
2,406
7,219
57%
43%
25%
Ao 5
65,931
35,729
30,202
9,886
1,978
3,720
888
13,730
52
13,678
3,419
10,258
54%
46%
24%
Inicio
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
0
0
97
74
171
97
74
171
98
74
172
98
74
172
99
74
173
99
74
173
100
74
174
139
74
213
139
74
213
159
74
233
179
74
253
179
74
253
924
888
1812
2147
888
3036
4527
888
5415
7219
888
8107
10258
888
11146
0
-44
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-44
-3375
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-3375
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0
-378
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-417
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0
-460
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0
0
0
-3
-150
-3
-150
-560
-3
-150
0
-2175
-3
-150
-560
-1470
0
-150
-560
-175
-2000
-4355
-3
-153
-713
-2328
-713
-4355
-3
-153
-713
-2328
-713
Flujo financiero
Creditos bancarios
Amortizacion del prestamo
4000
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-800
-800
-800
-800
-800
Aporte de capital
Pago de dividendos
355
-3
4355
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-67
-800
-800
-800
-800
-800
-44
0
-3271
-44
105
-3315
105
-3210
106
-3105
106
-3000
107
-2894
104
-2787
11
-2683
147
-2672
99
-2525
119
-2426
187
-2307
-2633
-44
2038
-2677
3524
-639
4562
2885
9174
7447
-44
-3315
-3210
-3105
-3000
-2894
-2787
-2683
-2672
-2525
-2426
-2307
-2121
-2677
-639
2885
7447
16621
Balance Proforma
Activos circulantes
Efectivo y cuentas en bancos
Inventarios materias primas
Cuentas por cobrar
Total activos circulantes
Inicio
-$
$
$
$
44 -$
44 $
$
$
MESES
1
3,315 -$
44 $
3,375 $
104 $
2
3,210 -$
44 $
3,375 $
209 $
3
3,105 -$
44 $
3,375 $
314 $
4
3,000 -$
44 $
3,375 $
419 $
5
2,894 -$
44 $
3,375 $
525 $
6
2,787 -$
44 $
3,375 $
632 $
7
2,683 -$
44 $
3,375 $
736 $
8
2,672 -$
44 $
3,510 $
882 $
9
2,525 -$
44 $
3,510 $
1,029 $
10
2,426 -$
44 $
3,578 $
1,195 $
11
2,307 -$
44 $
3,645 $
1,382 $
ao 1
2,121 -$
44 $
3,645 $
1,568 $
Ao 2
639
44
3,690
3,095
$
$
$
$
Ao 3
2,885
44
4,068
6,997
$
$
$
$
Ao 4
7,447
44
4,485
11,976
$
$
$
$
Ao 5
16,621
44
4,945
21,610
150
$
-$
150 $
103 $
9 -$
94 $
103 $
17 -$
86 $
103 $
26 -$
77 $
103 $
34 -$
69 $
103 $
43 -$
60 $
103 $
52 -$
52 $
103 $
60 -$
43 $
103 $
69 -$
34 $
103 $
77 -$
26 $
103 $
86 -$
17 $
103 $
94 -$
9 $
103 $
103 -$
$
$
253 $
206 -$
47 $
$
403 $
309 -$
94 $
$
553 $
412 -$
141 $
703
515
188
560
$
-$
560 $
560 $
23 -$
537 $
560 $
47 -$
513 $
560 $
70 -$
490 $
560 $
93 -$
467 $
560 $
117 -$
443 $
560 $
140 -$
420 $
560 $
163 -$
397 $
560 $
187 -$
373 $
560 $
210 -$
350 $
560 $
233 -$
327 $
560 $
257 -$
303 $
560 $
280 -$
280 $
560 $
560 -$
$
1,120 $
840 -$
280 $
1,120 $
1,120 -$
$
1,680
1,400
280
2,175 $
38 -$
$
$
2,137 $
2,175 $
76 -$
$
$
2,099 $
2,175 $
115 -$
$
$
2,060 $
2,175 $
153 -$
$
$
2,022 $
2,175 $
191 -$
$
$
1,984 $
2,175 $
229 -$
$
$
1,946 $
2,175 $
267 -$
$
$
1,908 $
2,175 $
306 -$
$
$
1,869 $
2,175 $
344 -$
$
$
1,831 $
2,175 $
382 -$
$
$
1,793 $
2,175 $
420 -$
$
$
1,755 $
2,175 $
458 -$
$
$
1,717 $
2,175 $
917 -$
$
$
1,258 $
2,175 $
1,375 -$
$
$
800 $
4,350 $
1,833 -$
$
$
2,517 $
4,350
2,292
2,058
2,872
2,906
2,941
2,977
3,013
3,049
3,083
3,159
3,236
3,332
3,448
3,565
4,400
8,171
2,175 $
-$
$
$
2,175 $
Total activos
2,885
$
$
$
$
$
$
4,000 $
-$
$
4,000 $
$
4,000 $
67 -$
$
3,933 $
$
4,000 $
133 -$
$
3,867 $
$
4,000 $
200 -$
$
3,800 $
$
4,000 $
267 -$
$
3,733 $
$
4,000 $
333 -$
$
3,667 $
$
4,000 $
400 -$
$
3,600 $
$
4,000 $
467 -$
$
3,533 $
$
4,000 $
533 -$
$
3,467 $
$
4,000 $
600 -$
$
3,400 $
$
4,000 $
667 -$
$
3,333 $
$
-$
-$
355 $
1,470 -$
1,115 -$
355 $
1,373 -$
1,018 -$
355 $
1,276 -$
921 -$
355 $
1,178 -$
823 -$
355 $
1,080 -$
725 -$
355 $
981 -$
626 -$
355 $
882 -$
527 -$
355 $
782 -$
427 -$
355 $
644 -$
289 -$
355 $
504 -$
149 $
355 $
345 -$
10 $
2,915
2,946
2,977
3,008
Capital
Utilidades retenidas
Total patrimonio
$
$
$
Total Pasivos
2,885
Diferencia
-$
43.08 -$
39.17 -$
35.25 -$
31 -$
3,040
27.42 -$
3,073
23.50 -$
3,106
22.58 -$
3,178
18.67 -$
3,251
14.75 -$
3,343
10.83 -$
$
4,000 $
733 -$
$
3,267 $
$
4,000 $
800 -$
$
3,200 $
355
166
189
$
$
$
355
13
368
$
$
$
3,455
3,568
6.92 -$
3.00 -$
14,634
24,136
$
4,000 $
3,200 -$
$
800 $
4,000
4,000
-
$
4,000 $
1,600 -$
$
2,400 $
$
4,000 $
2,400 -$
$
1,600 $
355
2,160
2,515
$
$
$
355
6,687
7,042
$
$
$
355
13,906
14,261
$
$
$
355
24,164
24,519
4,915
8,642
15,061
24,519
427.00 -$
383.00
515.00 -$
471.00 -$
Indicadores
Ao 0
Salarios
Gastos de venta
Gastos de oficina
Depreciacin
Costos fijos totales
Punto equiliubrio en ventas anuales
Porcentaje de cobertura de los costos fijos
Ao 1
$
$
$
$
$
8,784
1,384
3,720
888
14,776
39650
113%
Ao 2
$
$
$
$
$
9,048
1,476
3,720
888
15,132
40604
121%
Ao 3
$
$
$
$
$
9,319
1,627
3,720
888
15,555
38641
140%
Ao 4
$
$
$
$
$
9,599
1,794
3,720
888
16,001
37126
161%
Ao 5
$
$
$
$
$
9,886
1,978
3,720
888
16,473
35960
183%
-$
4,355.00
$
-$
4,355.00
0.91
3,959.09
10,488.83
78%
-$
$
$
$
$
$
923.87
888.33
1,812.21
0.83
1,497.69
$
$
$
1,854.17
463.54
1,390.62
3,555.00
39%
39%
90%
$
$
$
$
2,147.27
888.33
3,035.60
0.75
2,280.69
$
$
$
3,203.03
800.76
2,402.27
2,755.00
87%
55%
55%
$
$
$
$
4,527.00
888.33
5,415.34
0.68
3,698.75
$
$
$
6,280.01
1,570.00
4,710.00
1,955.00
241%
58%
20%
$
$
$
$
7,218.81
888.33
8,107.14
0.62
5,033.90
$
$
$
9,773.07
2,443.27
7,329.81
1,155.00
635%
50%
5%
$
$
$
$
10,258.14
888.33
11,146.47
0.56
6,291.89
22.05
$
$
$
$
13,729.52
3,432.38
10,297.14
355.00
2901%
43%
0%