TABLA 1a.

PRESUPUESTO DE INVERSIONES DEL PROYECTO

Concepto/perodo/aos
1
2
3
INVERSIN FIJA
a) Costos de estructura, cubierta y tutoreo

TOTAL

171710.00

171710.00

b) Polietilenos y mallas

41384.00

41384.00

c) Sistemas de cortinas, ventilas y tutoreo

21635.00

21635.00

d)Direccion tecnica para el montaje y mano de obra

e) Material para obra civil
f) Sistema de riego por goteo, incluye cabezal de
friltrado y bombeo

40000.00

40000.00

g) Acarreo de materiales al lugar de la obra

3000.00

3000.00

27400.00

27400.00

7500.00

7500.00

312629.00

312629.00

3.CAPITAL DE TRABAJO

182636.70

182636.70

TOTAL (1+2+3)

495265.70

495265.70

1.TOTAL INVERSIN FIJA

INVERSIN DIFERIDA
G) Gastos de estudio de preinversion
b) Gastos preoperativos
c)
2.TOTAL INVERSIN DIFERIDA

TABLA 1b. FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

Concepto/perodo/aos

TOTAL

INVERSIN FIJA
a) Recursos propios

192629.00

192629.00

b) Subsidios (PAPIR) Sagarpa

120000.00

120000.00

312629.00

312629.00

182636.70

182636.70

182636.70

182636.70

b)
c) Crditos
c)
d) Otros
1.TOTAL INVERSIN FIJA
INVERSIN DIFERIDA
a) Recursos propios
b) Subsidios
b)
c) Crditos
c)
d) Otros
2.TOTAL INVERSIN DIFERIDA
CAPITAL DE TRABAJO
a) Recursos propios
b) Subsidios
c) Crditos
d) Otros
3.TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 1c. INVERSIONES TOTALES POR FUENTES FINANCIAMIENTO

Concepto/perodo/aos

TOTAL RECURSOS PROPIOS

375265.70

375265.70

TOTAL SUBSIDIOS

120000.00

120000.00

TOTAL CRDITOS
TOTAL OTROS
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO
Concepto/perodo/aos

TOTAL

INGRESOS
a) Venta de Jitomate

306000.00

367200.00

428400.00

489600.00

550800.00

612000.00

2754000.00

306000.00

367200.00

428400.00

489600.00

550800.00

612000.00

2754000.00

127466.70

140213.37

154234.71

169658.23

186624.01

205286.38

983483.39

b)
f)

0.00

1.TOTAL INGRESOS
COSTOS DE OPERACIN
2a. Costos Variables
a) Semillas

6120.00

6732.00

7405.20

8145.72

8960.30

9856.33

47219.55

b) Fertilizantes, Fungicidas e insecticidas

13330.00

14663.00

16129.30

17742.23

19516.50

21468.15

102849.18

c) Pago de jornales y fletes

78466.70

86313.37

94944.71

104439.18

114883.00

126371.30

605418.25

d) Gastos de comercializacion
f) Pago de asesoria tecnica, energia Elec. Y agua.

5000.00
24550.00

5500.00
27005.00

6050.00
29705.50

6655.00
32676.10

7320.50
35943.71

8052.60
39538.00

38578.10
189418.31

2b. Costos Fijos

55170.00

60687.00

102783.45

73431.27

80774.40

88851.84

461697.95

420.00
54750.00

462.00
60225.00

508.20
66247.50

559.02
72872.25

614.92
80159.48

676.41
88175.42

3240.56
422429.65

e)

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

e)
d)

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

0.00
0.00

2.TOTAL COSTOS (2a+ 2b)

182636.70

200900.37

257018.16

243089.50

267398.41

294138.22

1445181.35

3.FLUJO DE EFECTIVO (1-2)

4.FLUJO DE EFEC. ACUMULADO

123363.30
123363.30

166299.63
289662.93

171381.84
461044.77

246510.50
707555.28

283401.59
990956.87

317861.78
1308818.65

1308818.65

a) Agua
b) Mano de obra

FINANCIAMIENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Concepto/perodo/aos
a) Saldo inicial

0.00

123363.30

289662.93

461044.77

707555.28

b) Flujo de efectivo

123363.30

166299.63

171381.84

246510.50

c) Disponibilidad de recursos (a+b)

d) Financiamiento o subsidio

123363.30
120000.00

289662.93
0.00

461044.77
0.00

707555.28
0.00

e) Saldo fin de perodo (c+d)

243,363.30

289,662.93

461,044.77

707,555.28

TOTAL

990956.87

2572583.15

283401.59

317861.78

1308818.65

990956.87
0.00

1308818.65
0.00

3881401.80
120000.00

990,956.87

1308818.65

4001401.80

TABLA 2c. PROYECCIN DE INGRESOS Y EGRESOS DEL PROYECTO

Concepto/perodo/aos
INGRESOS
a) Venta de Jitomate

306000.00
367200.00
428400.00
489600.00
550800.00

1.TOTAL INGRESOS
COSTOS DE OPERACIN
2a. Costos Variables

306000.00

367200.00

428400.00

489600.00

550800.00

612000.00
612000.00

127466.70

140213.37

154234.71

169658.23

186624.01

205286.38

TOTAL
306000.00
367200.00
428400.00
489600.00
550800.00
612000.00
2754000.00

6120.00

6732.00

7405.20

8145.72

8960.30

9856.33

b) Fertilizantes, Fungicidas e insecticidas

13330.00

14663.00

16129.30

17742.23

19516.50

21468.15

c) Pago de jornales y fletes

78466.70

86313.37

94944.71

104439.18

114883.00

126371.30

5000.00

5500.00

6050.00

6655.00

7320.50

8052.60

24550.00

27005.00

29705.50

32676.10

35943.71

39538.00

983483.39
47219.55
102849.18
605418.25
38578.10
189418.31

55170.00
420.00
54750.00
0.00
0.00
0.00
0.00
182636.70
123363.30
33621.60
89741.70
49.7%

60687.00
462.00
60225.00
0.00
0.00
0.00
0.00
200900.37
166299.63
33621.60
132678.03
41.5%

66755.70
508.20
66247.50
0.00
0.00
0.00
0.00
220990.41
207409.59
33621.60
173787.99
36.6%

73431.27
559.02
72872.25
0.00
0.00
0.00
0.00
243089.50
246510.50
33621.60
212888.90
33.5%

80774.40
614.92
80159.48
0.00
0.00
0.00
0.00
267398.41
283401.59
33621.60
249779.99
31.4%

88851.84
676.41
88175.42
0.00
0.00
0.00
0.00
294138.22
317861.78
33621.60
284240.18
30.1%

425670.20
3240.56
422429.65
0.00
0.00
0.00
0.00
1409153.60
1344846.40
201729.60
1143116.80
35.4%

a) Semillas

d) Gastos de comercializacion
f) Pago de asesoria tecnica, energia Elec. Y agua.

2b. Costos Fijos

a) Agua
b) Mano de obra
e)
d)
e)
f)
2.TOTAL COSTOS (2a+ 2b)
3.UTILIDAD DE OPERACIN (1-2)
4.PAGOS IMP. Y FUENTES FIN.
5.UTILIDAD NETA (3-4)
6. PUNTO DE EQUILIBRIO (%)

TABLA 4a.- INDICADORES DE RENTABILIDAD

CICLOS
1
2
3
4
5
6

INGRESOS
306000.00
367200.00
428400.00
489600.00
550800.00
612000.00

COSTOS
182636.70
200900.37
220990.41
243089.50
267398.41
294138.22

R.B.C.=

1.93

V.A.N.=

898277.77

T.I.R. (Proyecto)=

52%

FACTOR
INGRESOS
COSTOS
ACT. 11 % ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
0.90
275675.68
164537.57
0.81
298027.76
163055.25
0.73
313242.39
161586.28
0.66
322514.68
160130.58
0.59
326872.99
158687.94
0.53
327200.19
157258.30
1863533.69
965255.92

TABLA 3a. EVALUACIN PRIVADA O DE LOS SOCIOS

Concepto/perodo/aos

1.Utilidad para los socios CON proyecto

2.Utilidad SIN proyecto
3.Otros beneficios para los socios
4.Incremento en capital de trabajo de los socios
5.Recuperacin del capital de trabajo
6.Inversiones financiadas por los socios
7.Recuperacin de valores residuales
8.Flujo de efectivo (1-2+3-4+5-6+7)
TIR de la Empresa

123363.30
0.00
0.00
0.00
0.00
375265.70
0.00
-251902.40
55%

166299.63
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
166299.63

3
207409.59
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
207409.59

4
246510.50
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
246510.50

5
283401.59
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
283401.59

6
317861.78
0.00
0.00
0.00
294138.22
0.00
20000.00
632000.00

1. Utilidad de operacin de TABLA 2c.

2. Lo que dejan de ganarl los socios al hacer el proyecto
3. Estn sealados en el diseo del proyecto
4. Incremento al capital del trabajo para el costo de operacin aportado por los socios debido a cambios en produccin o costos
5. Al finalizar el proyecto el capital de trabajo no se reiniverte y se retira
6. Total de recursos propios (inversin) TABLA 1a. Ms las reinversiones con recursos propios
7. De acuerdo a tablas de valor residual convencionales

TABLA 3b. EVALUACIN DEL PROYECTO O FINANCIERA

Concepto/perodo/aos
1.Utilidad con CON el proyecto
2.Utilidad SIN el proyecto
3.Otros beneficios
4.Incremento en capital de trabajo
5.Recuperacin del capital de trabajo
6.Inversiones totales
7.Valor residual
8.Flujo de efectivo (1-2+3-4+5-6+7)

123363.30
0.00
0.00
0.00
0.00
495265.70
0.00
-371902.40

TIR del Proyecto

166299.63
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
166299.63

3
207409.59
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
207409.59

4
246510.50
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
246510.50

5
283401.59
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
283401.59

6
317861.78
0.00
0.00
0.00
294138.22
0.00
64160.00
676160.00

52%

1. Utilidad de operacin de TABLA 2c.

2. Lo que dejan de ganarl los socios al hacer el proyecto
3. Estn sealados en el diseo del proyecto
4. Incremento al capital del trabajo para el costo de operacin aportado por los socios y/o otra fuente financiera, debido a cambios en produccin o costos
5. Al finalizar el proyecto el capital de trabajo no se reiniverte y se retira
6. Total de recursos invertidos TABLA 1a. Ms las reinversiones durante el proyecto
7. De acuerdo a tablas de valor residual convencionales