CONSTRUCTORA XYZ

LIBRO DIARIO GENERAL

FECHA
1-Oct

DETALLE
1
Banco Pichincha
Planillas por Cobrar
Inventario de Materiales
OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
Materiales
Mano de Obra Directa
Costo Dep Maquinaria y Equipo
Subcontrato Instalaciones Agua Potable
Subcontrato Instalaciones Electrica
Costos Indirectos
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
5% Fondo de Garantia
Anticipo Subcontrato Instalaciones Agua Potable
Anticipo Subcontrato Instalaciones Electricas
PAGOS ANTICIPADOS
IMPUESTOS ANTICIPADOS
30% IVA Retenido Servicios
12% IVA S/C
1% Retencion Fuente
FIJOS
Equipo y Maquinaria
Equipo de Computo
Equipo de Oficina
Vehiculos
OTROS ACTIVOS
Patentes por tecnologia de construccion
Inversiones en Acciones
Dep Acum Eq y Maquinaria
Dep Acum Eq de Computo
Dep Acum Equ de Oficina
Dep Acum Vehiculo
Amort acum Patente por tecnologia construccion
Obligaciones bancarias porcion corriente
Banco Pichincha Sobregiro
IESS por Pagar
13er sueldo por Pagar
14to sueldo por Pagar
Vacaciones por Pagar
12% IVA Por Pagar
100% Retencion IVA Por Pagar
Retencion Imp Renta EEOO
1% Retencion Fuente por Pagar
8% Retencion Profesionales
Proveedores por Pagar
15% Participacion Trabajadores
Anticipo contrato proyecto A
10% Fondo de Garantia Subcon. Proyecto A
Obras a liquidar Proyecto A
Prestamo Bancario L/P
Capital Social
Garantias Retenidas
Reserva Legal
v/ Saldos iniciales

PARCIAL

DEBE

HABER

43,547.85
12,270.00
5,841.10

81,569.90
27,704.94
1,166.67
4,320.00
5,950.00
4,380.25
6,375.00
540.00
1,275.00

3,618.00
6,261.72
1,442.67
70,000.00
2,200.00
1,500.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
1,750.00
183.32
37.50
250.00
83.33
4,811.81
10,000.00
2,552.55
793.81
717.59
864.54
12,060.00
758.02
26.08
210.56
2,972.98
6,040.16
2,098.57
13,500.00
1,027.00
127,500.00
4,806.34
93,000.00
8,472.99
445.95

FECHA

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

2
3-Oct BANCOS
Banco Pichincha
CTAS POR COBRAR CLIENTES
Planillas por Cobrar
v/ cobro a clientes
3
3-Oct OBLIGACIONES BANCARIAS
Banco Pichincha Sobregiro
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Pago del sobregiro
4
5-Oct PAGOS ANTICIPADOS
Arriendo Prepagado
IMPUESTOS ANTICIPADOS
12% IVA S/C
BANCOS
Banco Pichincha
IMPUESTOS A PAGAR
8% Retenciones Arriendo
100% Ret IVA Por Pagar
v/ Arriendo prepagado
5
7-Oct Gasto Licitacion
Gastos Finacieros
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Licitacin
6
15-Oct Anticipo Sueldos
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Anticipo
7
18-Oct BANCOS
Banco Pichincha
COSTOS INDIRECTOS
Gastos Bancarios
LARGO PLAZO
Prestamo Bancario L/P
v/ Prstamo bancario
8
30-Oct GASTOS DE ADMINISTRACION
COSTOS INDIRECTOS
Sueldos
Aporte Patronal 12,15%
Fondo de Reserva
Nomina por pagar
IESS por Pagar 21,50%
Impuesto a la renta
Anticipo Quincenal
v/ Sueldos por el mes de octubre

12,270.00
12,270.00

10,000.00
10,000.00

2,400.00
288.00
2,208.00
192.00
288.00

300.00
600.00
900.00

1,040.00
1,040.00

9,900.00
100.00
100.00
10,000.00

3,132.57
2,600.00
315.90
216.67
1,397.37
559.00
136.20
1,040.00

FECHA

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

9
30-Oct BENEFICIOS SOCIALES
COSTOS INDIRECTOS
Decimo tercer sueldo
Decimo cuarto sueldo
Vacaciones
BENFICIOS SOC. POR PAGAR
Decimo tercer sueldo por pagar
Decimo cuarto sueldo por pagar
Vacaciones por pagar
v/ Beneficios soc. por el mes de octubre
10
30-Oct OTROS ACTIVOS
Patentes por Tecnologia de Construccion
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Adquisicin de patentes
11
30-Oct OBRAS EN CONSTRUCCION
COSTOS INDIRECTOS
Gastos de Licitacion
Gastos Financieros
v/ Traspaso de Licitacin
12
30-Oct Depreciacion Maquinaria y Equipo
Dep Acum Eq y Maquinaria
v/ Registro de la depreciacin
13
30-Oct Depreciacion Equipo de Computo
Dep Acum Eq de Computo
v/ Registro de la depreciacin
14
30-Oct Depreciacion Equipo de Oficina
Dep Acum Equ de Oficina
v/ Registro de la depreciacin
15
30-Oct Depreciacion Vehiculo
Dep Acum Vehiculo
v/ Registro de la depreciacin
16
30-Oct Amortizacion Patente
Amort acum Patente por tecnologia construccion
v/ Registro de la amortizacin
17
30-Oct IVA por Pagar
100% Ret IVA por Pagar
IMPUESTOS ANTICIPADOS
30% IVA Retenido Servicios
12% IVA S/C
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Pago de IVA
18
30-Oct 1% Retencion Fuente por Pagar
8% Retencion Profesionales
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Pago de retenciones

399.06
216.67
74.06
108.33
216.67
74.06
108.33

5,000.00
5,000.00

900.00
300.00
600.00

583.33
583.33

61.11
61.11

12.50
12.50

83.33
83.33

83.33
83.33

12,060.00
758.02
3,618.00
6,261.72
2,938.30

210.56
2,972.98
3,183.54

FECHA

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

19
30-Oct IESS APAGAR
IESS por pagar
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Pago de IESS

2,552.55
2,552.55
20

30-Oct Gastos Servicios Basicos

Suministros de Oficina
Mantenimiento aseo y Limpieza
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Pago de servicios bsicos
21
4-Nov BANCOS
Banco Pichincha
ANTICIPO CONTRATOS
Anticipo Contrato Proyecto B
v/ Anticipo de contrato
22
5-Nov INVENTARIO DE MATERIALES
Proyecto B
Cemento
Hierro
12% IVA S/C
Proveedores por Pagar
BANCOS
Banco Pichincha
1% Retencion Fuente por Pagar
30% Retencion Fuente IVA
v/ Compra de materiales
23
7-Nov OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Anticipo Subcontrato Mamposteria
Anticipo Subcontrato Contrapisos
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Anticipo subcontrato
24
7-Oct Nomina por pagar
BANCO
Banco Pichincha
v/ Pago de nmina
25
7-Nov OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
CIMIENTOS
Mano de Obra Directa
Salarios
Fondo de Reserva
Aporte Patronal 12,15%
BANCOS
Banco Pichincha
IESS por Pagar 21,50%
v/ Salarios mes de noviembre

220.00
80.00
40.00
340.00

54,000.00
54,000.00

33,125.00
14,560.00
18,565.00
3,975.00
18,550.00
17,026.25
331.25
1,192.50

4,250.00
2,700.00
6,950.00

1,397.37
1,397.37

518.06
430.00
35.82
52.25
425.61
92.45

FECHA

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

26
7-Nov OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
CIMIENTOS
Mano de Obra Directa
BENEFICIOS SOCIALES
Decimo tercer sueldo
Decimo cuarto sueldo
Vacaciones
BENFICIOS SOC. POR PAGAR
Decimo tercer sueldo por pagar
Decimo cuarto sueldo por pagar
Vacaciones por pagar
v/ Beneficios Sociales mes de noviembre
27
10-Nov IMPUESTOS A PAGAR
1% Retencion Fuente por Pagar
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Pago de retenciones
28
10-Nov IMPUESTOS A PAGAR
30% Retencion Fuente IVA
Credito Tributario
IMPUESTOS ANTICIPADOS
12% IVA S/C
v/ Declaracin de IVA
29
12-Nov IESS A PAGAR
IESS por pagar
BANCO
Banco Pichincha
v/ Pago del IESS
30
14-Nov LARGO PLAZO
Prestamo Bancario L/P
COSTO INDIRECTO
Gasto Interes
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Pago cuota del prstamo
31
15-Nov OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
CIMIENTOS
Mano de Obra Directa
Salarios
Fondo de Reserva
Aporte Patronal 12,15%
BANCOS
Banco Pichincha
IESS por Pagar 21,50%
v/ Salarios mes de noviembre

75.78
35.83
22.03
17.92
35.83
22.03
17.92

331.25
331.25

1,192.50
3,070.50
4,263.00

651.45
651.45

374.41
91.67
91.67
466.08

638.54
530.00
44.15
64.40
524.59
113.95

FECHA
15-Nov

15-Nov

20-Nov

21-Nov

21-Nov

21-Nov

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

32
OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
CIMIENTOS
Mano de Obra Directa
BENEFICIOS SOCIALES
Decimo tercer sueldo
Decimo cuarto sueldo
Vacaciones
BENFICIOS SOC. POR PAGAR
Decimo tercer sueldo por pagar
Decimo cuarto sueldo por pagar
Vacaciones por pagar
v/ Beneficios Sociales mes de noviembre
33
Anticipo Sueldos
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Anticipo
34
OTROS ACTIVOS
Inversiones en Acciones
BANCOS
Banco Pichincha
v/ Inversiones en Acciones
35
OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
ESTRUCTURA
Mano de Obra Directa
Salarios
Fondo de Reserva
Aporte Patronal 12,15%
BANCOS
Banco Pichincha
IESS por Pagar 21,50%
v/ Salarios mes de noviembre
36
OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
Mano de Obra Directa
ESTRUCTURA
BENEFICIOS SOCIALES
Decimo tercer sueldo
Decimo cuarto sueldo
Vacaciones
BENFICIOS SOC. POR PAGAR
Decimo tercer sueldo por pagar
Decimo cuarto sueldo por pagar
Vacaciones por pagar
v/ Beneficios Sociales mes de noviembre
37
PROVEEDORES A PAGAR
Proveedores por Pagar
COSTOS INDIRECTOS
Gastos Interes
BANCOS
Banco Pichincha

75.78
35.83
22.03
17.92
35.83
22.03
17.92

1,040.00
1,040.00

10,000.00
10,000.00

674.69
560.00
46.65
68.04
554.29
120.40

97.62

46.67
27.62
23.33
46.67
27.62
23.33

18,550.00
92.75
92.75
18,642.75

FECHA

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

38
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
Proyecto B
Planilla Por Cobrar
Anticipo contratos Proyecto B
Proyecto B
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Fondo de Garantia
Buen Uso de anticipo
PAGOS ANTICIPADOS
1% Rentencion en la fuente
30% IVA retenido
OBRAS EN CONTRUCCION
Proyecto B
COSTOS INDIRECTOS
SOLCA 0,5%
INNFA 1%
Fiscalizacion 2%
OBRAS POR LIQUIDAR
Obras por liquidar Proyecto B
Planilla 1
IMPUESTO A PAGAR
12% IVA por pagar
v/ Anticipo contratos
39
28-Nov INVENTARIO MATERIALES
Materiales Aridos
IMPUESTOS ANTICIPADOS
12% IVA S/C
BANCO
Banco Pichincha
PROVEEDORES A PAGAR
Proveedores por pagar
IMPUESTOS A PAGAR
1% retencion en la fuente por pagar
30% Retencion IVA por pagar
v/ Compra de materiales
40
28-Nov OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
ESTRUCTURA
Mano de Obra Directa
Salarios
Fondo de Reserva
Aporte Patronal 12,15%
BANCO
Banco Pichincha
IESS por Pagar 21,50%
v/ pago de salarios por el mes de noviembre

11,178.00
16,200.00

540.00
135.00
270.00
972.00

945.00
135.00
270.00
540.00
27,000.00

3,240.00

4,500.00
4,500.00
540.00
2,313.00
2,520.00
45.00
162.00

602.40
500.00
41.65
60.75
494.90
107.50

FECHA

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

41
28-Nov OBRAS EN CONSTRUCCION
PROYECTO A
Mano de Obra Directa
ESTRUCTURA
BENEFICIOS SOCIALES
Decimo tercer sueldo
Decimo cuarto sueldo
Vacaciones
BENFICIOS SOC. POR PAGAR
Decimo tercer sueldo por pagar
Decimo cuarto sueldo por pagar
Vacaciones por pagar
v/ Beneficios Sociales por el mes de noviembre
42
30-Nov GASTOS DE ADMINISTRACION
COSTOS INDIRECTOS
Sueldos
Aporte Patronal 12,15%
Fondo de Reserva
BANCO
Banco Pichincha
IESS por Pagar 21,50%
Impuesto a la renta
Anticipo Quincenal
v/ pago de sueldos por el mes de noviembre
34
30-Nov BENEFICIOS SOCIALES
COSTOS INDIRECTOS
Decimo tercer sueldo
Decimo cuarto sueldo
Vacaciones
BENFICIOS SOC. POR PAGAR
Decimo tercer sueldo por pagar
Decimo cuarto sueldo por pagar
Vacaciones por pagar
v/ beneficios soc. por el mes de noviembre
43
30-Nov Depreciacion Maquinaria y Equipo
Dep Acum Eq y Maquinaria
v/ Registro de la depreciacin
44
30-Nov Depreciacion Equipo de Computo
Dep Acum Eq de Computo
v/ Registro de la depreciacin
45
30-Nov Depreciacion Equipo de Oficina
Dep Acum Equ de Oficina
v/ Registro de la depreciacin
46
30-Nov Depreciacion Vehiculo
Dep Acum Vehiculo
v/ Registro de la depreciacin
47
30-Nov Amortizacion Patente
Amort acum Patente por tecnologia construccion
v/ Registro de la amortizacin

86.17

41.67
23.67
20.83
41.67
23.67
20.83

3,132.57
2,600.00
315.90
216.67
1,397.37
559.00
136.20
1,040.00

396.67
216.67
71.67
108.33
216.67
71.67
108.33

155.55
155.55

61.11
61.11

12.50
12.50

83.33
83.33

125.00
125.00

FECHA

DETALLE

PARCIAL

DEBE

HABER

48
OBRAS EN CONSTRUCCION
Proyecto B
Costo Depreciacion Equipo y Maquinaria
Depreciacion Maquinaria Cimientos
Depreciacion Maquinaria Estructura
Depreciacin Acumulada Maquinaria y Equipos
49
OBRAS EN CONSTRUCCION
Proyecto B
Subcontrato Mamposteria
12% IVA s/c
BANCOS
Banco Pichincha
DEUDORES VARIOS
Anticipo subcontrato Mamposteria
Proyecto B
Manposteria
ACREEDORES VARIOS
Fondo de garanta subcontrato Proyecto B
Manposteria
IMPUESTOS A PAGAR
1% Retencion Fuente por pagar
30% Retencin IVA por pagar
P/r Pago 80% subcontrato Actividad Mamposteria
50
OBRAS EN CONSTRUCCION
Proyecto B
Subcontrato Contrapisos
12% IVA S/C
BANCOS
Banco Pichincha
DEUDORES VARIOS
Anticipo subcontrato Contrapisos
Proyecto B
Manposteria
ACREEDORES VARIOS
Fondo de garanta a pagar
Manposteria
IMPUESTOS A PAGAR
1% Retencion Fuente por pagar
30% Retencin IVA por pagar
P/r Pago 80% subcontrato Actividad Mamposteria
51
30-Nov OBRAS EN CONSTRUCCION
Proyecto B
Materiales Proyecto B
Cimiento
Estructura
Inventario Materiales
P/r Traspaso del 90% de Inv. Materiales al Proyecto B
Suman

427.77
155.55
272.22
427.77

6,800.00
816.00
3,223.20
3,400.00

680.00

68.00
244.80

3,780.00
453.60
1,791.72
1,890.00

378.00

37.80
136.08

39,119.49
17,386.44
21,733.05
39,119.49

550,145.48

550,145.48

3400
3400

EMPRESA CONSTRUCTORA XYZ

ROL DE PAGOS
POR EL MES DE OCTUBRE DEL 2009

Apellidos y

Nombres

Cargo

Das

sueldo

Sueldo

trabaj

nominal

ganado

N de horas
extras

50% 100%

Valor de las
horas extras

50%

Subtotal FONDO DE

H/E

100%

RESERVA

1 Julio Campos

Gerente Financiero

31

1,200.00

1,200.00

0.00

100.00

2 Marco Peafiel

Contador

31

800.00

800.00

0.00

66.67

Ana Donoso

Secretaria

31

400.00

400.00

0.00

33.33

4 Eduardo Ortega

Mensajero

31

200.00

200.00

0.00

16.67

2,600.00

2,600.00

0.00

216.67

0.00

0.00

EMPRESA CONSTRUCTORA XYZ

ROL DE PAGOS
POR EL MES DE NOVIEMBRE DEL 2009

Apellidos y

Nombres

Cargo

Das

sueldo

Sueldo

trabaj

nominal

ganado

N de horas
extras
50% 100%

Valor de las
horas extras
50%

100%

Subtotal FONDO DE

H/E

RESERVA

1 Julio Campos

Gerente Financiero

30

1,200.00

1,200.00

0.00

100.00

2 Marco Peafiel

Contador

30

800.00

800.00

0.00

66.67

Ana Donoso

Secretaria

30

400.00

400.00

0.00

33.33

4 Eduardo Ortega

Mensajero

30

200.00

200.00

0.00

16.67

2,600.00

2,600.00

0.00

216.67

0.00

0.00

YZ

2009

Sueldo
DEDUCCIONES
Imp. a la Anticipo
Total
Total

9,35%

1,300.00 112.20

Renta
136.20

Quinc. Multas
480.00

Lq. a

Dsctos
728.40

Recibir
571.60

866.67

74.80

320.00

394.80

471.87

433.33

37.40

160.00

197.40

235.93

216.67

18.70

80.00

98.70

117.97

1,419.30

1,397.37

2,816.67 243.10

136.20

1,040.00

0.00

YZ

L 2009

Sueldo

Total

DEDUCCIONES
Imp. a la Anticipo
Total
9,35%

1,300.00 112.20

Renta
136.20

Quinc. Multas
480.00

Lq. a

Dsctos
728.40

Recibir
571.60

866.67

74.80

320.00

394.80

471.87

433.33

37.40

160.00

197.40

235.93

216.67

18.70

80.00

98.70

117.97

1,419.30

1,397.37

2,816.67 243.10

136.20

1,040.00

0.00

EMPRESA CONSTRUCTORA XYZ

ROL DE PROVISIONES
POR EL MES DE OCTUBRE DEL 2009

Apellidos y Nombres
N
1
2
3
4

Julio Campos
Marco Peafiel
Ana Donoso
Eduardo Ortega

Cargo
Gerente Financiero
Contador
Secretaria
Mensajero

Das trabaj
31
31
31
31

Sueldo
Total
1,200.00
800.00
400.00
200.00
2,600.00

Aporte
Patronal
145.80
97.20
48.60
24.30
315.90

Decimo
Tercer
100.00
66.67
33.33
16.67
216.67

EMPRESA CONSTRUCTORA XYZ

ROL DE PROVISIONES
POR EL MES DE NOVIEMBRE DEL 2009

Apellidos y Nombres
N
1
2
3
4

Cargo
Apellidos y Nombres
Marco Peafiel
Julio Campos
Marco Peafiel

Cargo
Contador
Gerente Financiero
Contador

Das trabaj
30
30
30
30

Sueldo
Total
1,200.00
800.00
400.00
200.00
2,600.00

Aporte
Patronal
145.80
97.20
48.60
24.30
315.90

Decimo
Tercer
100.00
66.67
33.33
16.67
216.67

Decimo
Vacaciones
Cuarto
18.52
50.00
18.52
33.33
18.52
16.67
18.52
8.33
74.06
108.33

Total
314.32
215.72
117.12
67.82
714.96

Decimo
Vacaciones
Cuarto
17.92
50.00
17.92
33.33
17.92
16.67
17.92
8.33
71.67
108.33

Total
313.72
215.12
116.52
67.22
712.57

09

EMPRESA CONSTRUCTORA XYZ

ROL DE SALARIOS
Primer semana Noviembre

Apellidos y

N
1
2
3
4
5
6

Nombres
Jorge Lema
Antonio Soto
Ulises Cajas
Andres Cedeo
Luis Macas
Jorge Garcia

Das

Cargo
ALBAIL
ALBAIL
PEON
PEON
PEON
PEON

trabaj
2.5
7
7
3
7
7

Salario

Salario

Diario
ganado
20.00
50.00
20.00
140.00
10.00
70.00
10.00
30.00
10.00
70.00
10.00
70.00
80.00
430.00

N de horas
extras
50% 100%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Valor de las
horas extras
50%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

100%
0
0
0
0
0
0
0.00

Subtotal Fondo de Salario

H/E
Reserva
0.00
4.17
0.00
11.66
0.00
5.83
0.00
2.50
0.00
5.83
0.00
5.83
0.00
35.82

EMPRESA CONSTRUCTORA
ROL DE PROVISIONES
Primer semana Noviembre

N
1
2
3
4
5
6

Apellidos y
Nombres
Jorge Lema
Antonio Soto
Ulises Cajas
Andres Cedeo
Luis Macas
Jorge Garcia

Cargo
ALBAIL
ALBAIL
PEON
PEON
PEON
PEON

Das
trabaj
2.5
7
7
3
7
7

Salario
Aporte
Total
Patronal
54.17
6.075
151.66
17.01
75.83
8.505
32.50
3.645
75.83
8.505
75.83
8.505
465.82

52.25

Decimo
Tercer
Sueldo
4.17
11.67
5.83
2.50
5.83
5.83
35.83

Decimo Cuarto
vacacion
Sueldo
1.64
2.08
4.60
5.83
4.60
2.92
1.97
1.25
4.60
2.92
4.60
2.92
22.03

17.92

Total
13.97
39.11
21.86
9.37
21.86
21.86
128.02

Total
54.17
151.66
75.83
32.50
75.83
75.83
465.82

9,35%
4.68
13.09
6.55
2.81
6.55
6.55
40.21

DEDUCCIONES
Imp. a la
Total
Lq. a
Renta
Dsctos
Recibir
4.68
49.49
13.09
138.57
6.55
69.29
2.81
29.69
6.55
69.29
6.55
69.29
0.00
40.21
425.61

EMPRESA CONSTRUCTORA
ROL DE SALARIOS
Segunda semana Noviembre

Apellidos y

N
1
2
3
4
5
6

Nombres
Jorge Lema
Antonio Soto
Ulises Cajas
Andres Cedeo
Luis Macas
Jorge Garcia

Das

Cargo
ALBAIL
ALBAIL
PEON
PEON
PEON
PEON

trabaj
7
7
7
7
4
7

Salario

Salario

Diario
ganado
20.00
140.00
20.00
140.00
10.00
70.00
10.00
70.00
10.00
40.00
10.00
70.00
80.00
530.00

N de horas
extras
50% 100%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Valor de las
horas extras
50%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

100%
0
0
0
0
0
0
0.00

Subtotal Fondo de Salario

H/E
Reserva
0.00
11.66
0.00
11.66
0.00
5.83
0.00
5.83
0.00
3.33
0.00
5.83
0.00
44.15

EMPRESA CONSTRUCTORA
ROL DE PROVISIONES
Segunda semana Noviembre

N
1
2
3
4
5
6

Apellidos y
Nombres
Jorge Lema
Antonio Soto
Ulises Cajas
Andres Cedeo
Luis Macas
Jorge Garcia

Cargo
ALBAIL
ALBAIL
PEON
PEON
PEON
PEON

Das
trabaj
7
7
7
7
4
7

Salario
Aporte
Total
Patronal
151.66
17.01
151.66
17.01
75.83
8.505
75.83
8.505
43.33
4.86
75.83
8.505
574.15

Decimo
Tercer
Sueldo
11.67
11.67
5.83
5.83
3.33
5.83

64.40 44.17

0.00

Decimo Cuarto
vacacion
Sueldo
4.60
5.83
4.60
5.83
4.60
2.92
4.60
2.92
2.63
1.67
4.60
2.92
25.64

0.00

22.08

Total
39.11
39.11
21.86
21.86
12.49
21.86
156.29

Total
151.66
151.66
75.83
75.83
43.33
75.83
574.15

9,35%
13.09
13.09
6.55
6.55
3.74
6.55
49.56

DEDUCCIONES
Imp. a la
Total
Lq. a
Renta
Dsctos
Recibir
13.09
138.57
13.09
138.57
6.55
69.29
6.55
69.29
3.74
39.59
6.55
69.29
0.00
49.56
524.59

EMPRESA CONSTRUCTORA
ROL DE SALARIOS
Tercera semana Noviembre

Apellidos y

N
1
2
3
4
5
6

Nombres
Jorge Lema
Antonio Soto
Ulises Cajas
Andres Cedeo
Luis Macas
Jorge Garcia

Das

Cargo
ALBAIL
ALBAIL
PEON
PEON
PEON
PEON

trabaj
7
7
7
7
7
7

Salario

Salario

Diario
ganado
20.00
140.00
20.00
140.00
10.00
70.00
10.00
70.00
10.00
70.00
10.00
70.00
80.00
560.00

N de horas
extras
50% 100%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Valor de las
horas extras
50%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

100%
0
0
0
0
0
0
0.00

Subtotal Fondo de Salario

H/E
Reserva
0.00
11.66
0.00
11.66
0.00
5.83
0.00
5.83
0.00
5.83
0.00
5.83
0.00
46.65

EMPRESA CONSTRUCTORA
ROL DE PROVISIONES
Tercera semana Noviembre

N
1
2
3
4
5
6

Apellidos y
Nombres
Jorge Lema
Antonio Soto
Ulises Cajas
Andres Cedeo
Luis Macas
Jorge Garcia

Cargo
ALBAIL
ALBAIL
PEON
PEON
PEON
PEON

Das
trabaj
7
7
7
7
7
7

Salario
Aporte
Total
Patronal
151.66
17.01
151.66
17.01
75.83
8.505
75.83
8.505
75.83
8.505
75.83
8.505
606.65

68.04

Decimo
Tercer
Sueldo
11.67
11.67
5.83
5.83
5.83
5.83
46.67

Decimo Cuarto
vacacion
Sueldo
4.60
5.83
4.60
5.83
4.60
2.92
4.60
2.92
4.60
2.92
4.60
2.92
27.62

23.33

Total
39.11
39.11
21.86
21.86
21.86
21.86
165.66

Total
151.66
151.66
75.83
75.83
75.83
75.83
606.65

9,35%
13.09
13.09
6.55
6.55
6.55
6.55
52.36

DEDUCCIONES
Imp. a la
Total
Lq. a
Renta
Dsctos
Recibir
13.09
138.57
13.09
138.57
6.55
69.29
6.55
69.29
6.55
69.29
6.55
69.29
0.00
52.36
554.29

EMPRESA CONSTRUCTORA
ROL DE SALARIOS
Cuarta semana Noviembre

Apellidos y

N
1
2
3
4
5
6

Nombres
Jorge Lema
Antonio Soto
Ulises Cajas
Andres Cedeo
Luis Macas
Jorge Garcia

Das

Cargo
ALBAIL
ALBAIL
PEON
PEON
PEON
PEON

trabaj
7
7
4
4
7
7

Salario

Salario

Diario
ganado
20.00
140.00
20.00
140.00
10.00
40.00
10.00
40.00
10.00
70.00
10.00
70.00
80.00
500.00

N de horas
extras
50% 100%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

Valor de las
horas extras
50%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

100%
0
0
0
0
0
0
0.00

Subtotal Fondo de Salario

H/E
Reserva
0.00
11.66
0.00
11.66
0.00
3.33
0.00
3.33
0.00
5.83
0.00
5.83
0.00
41.65

EMPRESA CONSTRUCTORA
ROL DE PROVISIONES
Cuarta semana Noviembre

N
1
2
3
4
5
6

Apellidos y
Nombres
Jorge Lema
Antonio Soto
Ulises Cajas
Andres Cedeo
Luis Macas
Jorge Garcia

Cargo
ALBAIL
ALBAIL
PEON
PEON
PEON
PEON

Das
trabaj
7
7
4
4
7
7

Salario
Aporte
Total
Patronal
151.66
17.01
151.66
17.01
43.33
4.86
43.33
4.86
75.83
8.505
75.83
8.505
541.65

60.75

Decimo
Tercer
Sueldo
11.67
11.67
3.33
3.33
5.83
5.83
41.67

Decimo Cuarto
vacacion
Sueldo
4.60
5.83
4.60
5.83
2.63
1.67
2.63
1.67
4.60
2.92
4.60
2.92
23.67

20.83

Total
39.11
39.11
12.49
12.49
21.86
21.86
146.92

Total
151.66
151.66
43.33
43.33
75.83
75.83
541.65

9,35%
13.09
13.09
3.74
3.74
6.55
6.55
46.75

DEDUCCIONES
Imp. a la
Total
Lq. a
Renta
Dsctos
Recibir
13.09
138.57
13.09
138.57
3.74
39.59
3.74
39.59
6.55
69.29
6.55
69.29
0.00
46.75
494.90

MAYORIZACIN
Banco Pichincha
$ 43,547.85
$ 12,270.00
$ 9,900.00
$ 54,000.00

$ 119,717.85

Planillas por Cobrar

$ 10,000.00
$ 2,208.00
$ 900.00
$ 1,040.00
$ 5,000.00
$ 2,938.30
$ 3,183.54
$ 2,552.55
$ 340.00
$ 17,026.25
$ 6,950.00
$ 1,397.37
$ 425.61
$ 331.25
$ 651.45
$ 466.08
$ 524.59
$ 1,040.00
$ 10,000.00
$ 554.29
$ 18,642.75
$ 2,313.00
$ 494.90
$ 1,397.37
$ 3,223.20
$ 1,791.72
$ 95,392.22

Materiales

$ 12,270.00
$ 11,178.00

$ 12,270.00

$ 23,448.00

$ 12,270.00

$ 27,704.94
$ 518.06
$ 75.78
$ 638.54
$ 75.78
$ 674.69
$ 97.62
$ 602.40
$ 86.17

$ 0.00

$ 30,473.98

$ 5,841.10
$ 33,125.00
$ 4,500.00
$ 43,466.10

$ 39,119.49

$ 39,119.49

Costo Depreciacion Equipo y

Maquinaria

Mano de Obra Directa

$ 81,569.90

$ 81,569.90

Inventario de Materiales

$ 1,166.67
$ 427.77

$ 0.00

$ 1,594.44

$ 0.00

Subcontrato Instalaciones Agua Potable

$ 4,320.00

Subcontrato Instalaciones Electricas

$ 5,950.00

$ 4,320.00

$ 0.00
$ 5,950.00

$ 0.00

Costos Indirectos
$ 4,380.25
$ 100.00
$ 3,132.57
$ 399.06
$ 900.00
$ 91.67
$ 92.75
$ 945.00
$ 3,132.57
$ 396.67

$ 13,570.54

Anticipo Subcontratistas Instalacion

Agua Potable
$ 540.00

5% Fondo de Garantia
$ 6,375.00
$ 540.00

$ 540.00
$ 6,915.00

$ 0.00

Anticipo Subcontratista Instalacion

Electrica
$ 1,275.00

$ 1,275.00

$ 0.00

$ 0.00

30% IVA retenido Servicios

1% Retencion en la Fuente

12% IVA S/C

$ 3,618.00
$ 972.00

$ 3,618.00

$ 6,261.72
$ 288.00
$ 3,975.00
$ 540.00
$ 816.00
$ 453.60

$ 6,261.72
$ 4,263.00

$ 1,442.67
$ 270.00

$ 4,590.00

$ 3,618.00

$ 12,334.32

$ 10,524.72

$ 1,712.67

Equipo y Maquinaria

Dep Acum Equipo y Maquinaria

$ 70,000.00

$ 70,000.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 1,750.00
$ 583.33
$ 155.55
$ 427.77
$ 2,916.65

$ 0.00

Equipo de Computo
$ 2,200.00

$ 2,200.00

$ 0.00

Dep Acum Equipo de Computo

$ 183.32
$ 61.11
$ 61.11
$ 0.00

Equipo de Oficina

Dep Acum Equipo de Oficina

$ 1,500.00

$ 37.50
$ 12.50
$ 12.50

$ 305.54
$ 1,500.00

$ 0.00
$ 0.00

Vehiculo

Dep Acum Vehiculo

$ 5,000.00

$ 5,000.00

$ 0.00

$ 0.00

$ 250.00
$ 83.33
$ 83.33
$ 416.66

$ 62.50

Patentes por tecnologia de

construccion
$ 5,000.00
$ 5,000.00

$ 10,000.00

Amort acum Patentes por Tecnologia de

Construccion
$ 83.33
$ 83.33
$ 125.00

$ 0.00

$ 291.66

Banco Pichincha Sobregiro

$ 10,000.00

$ 10,000.00

$ 10,000.00

$ 10,000.00

Obligaciones Bancarias porcion

corriente
$ 4,811.81

Inversiones en Acciones
$ 5,000.00
$ 10,000.00

$ 15,000.00

$ 0.00

IESS por Pagar

$ 2,552.55
$ 651.45

$ 0.00

$ 4,811.81

13er Sueldo por Pagar

$ 2,552.55
$ 559.00
$ 92.45
$ 113.95
$ 120.40
$ 107.50
$ 559.00

$ 793.81
$ 216.67
$ 35.83
$ 35.83
$ 46.67
$ 41.67
$ 216.67
$ 0.00

$ 3,204.00

$ 0.00

$ 4,104.85

$ 1,387.14

14to Sueldo por Pagar

Vacaciones por Pagar

$ 717.59
$ 74.06
$ 22.03
$ 22.03
$ 27.62
$ 23.67
$ 71.67

$ 0.00

$ 864.54
$ 108.33
$ 17.92
$ 17.92
$ 23.33
$ 20.83
$ 108.33

$ 958.67

$ 0.00

100% Retencion IVA por Pagar

$ 758.02

$ 0.00

$ 758.02

$ 12,060.00

$ 12,060.00
$ 3,240.00

$ 12,060.00

$ 15,300.00

$ 1,161.21

Retencion Impuesto a la Renta EEOO

$ 758.02
$ 288.00

12% IVA por Pagar

1% Retencion en la Fuente por Pagar

$ 26.08
$ 136.20
$ 136.20

$ 210.56
$ 331.25

$ 298.48

$ 541.81

$ 210.56
$ 331.25
$ 45.00
$ 68.00
$ 37.80
$ 692.61

$ 1,046.02

8% Retencion Profesionales

Proveedores por Pagar

$ 2,972.98

$ 2,972.98

$ 18,550.00

$ 6,040.16
$ 18,550.00
$ 2,520.00

$ 2,972.98

$ 2,972.98

$ 18,550.00

$ 27,110.16

15% Participacion Trabajadores

$ 2,098.57

$ 0.00

$ 2,098.57

10% Fondo de Garantia Subcontrato

Proyecto A
$ 1,027.00
$ 0.00

$ 1,027.00

Capital Social

Obras a liquidar Proyecto A

$ 0.00

$ 0.00

$ 93,000.00

Anticipo Contrato Proyecto A

$ 0.00

$ 127,500.00

$ 374.41

$ 127,500.00

$ 374.41

Ganancias Retenidas
$ 93,000.00

Prestamo Bancario L/P

$ 4,806.34
$ 10,000.00
$ 14,806.34

Reserva Legal

$ 8,472.99
$ 0.00

$ 8,472.99

Arriendo Prepagado

$ 13,500.00

$ 2,400.00

$ 13,500.00

$ 2,400.00

$ 445.95
$ 0.00

8% Retenciones Arriendo
$ 192.00
$ 0.00
$ 0.00

Gasto Licitacion

Gastos Finacieros

$ 300.00

$ 300.00

$ 300.00

$ 300.00

Nomina por Pagar

$ 1,397.37

$ 600.00

$ 600.00

$ 600.00

$ 600.00

$ 583.33
$ 155.55
$ 738.88

$ 1,397.37

$ 1,397.37

$ 192.00

Anticipo Sueldos

Depreciacion Maquinaria y Equipo

$ 1,397.37

$ 445.95

$ 1,040.00
$ 1,040.00
$ 2,080.00

$ 1,040.00
$ 1,040.00
$ 2,080.00

Depreciacion Equipo de Computo

$ 61.11
$ 61.11

$ 0.00

$ 122.22

$ 0.00

Depreciacion Equipo de Oficina

$ 12.50
$ 12.50

Depreciacion Vehiculo

Amortizacion Patente

$ 83.33
$ 83.33

$ 83.33
$ 125.00

$ 208.33
$ 166.66

$ 25.00

$ 0.00

Gastos Servicios Basicos

Suministros de Oficina

$ 220.00
$ 220.00

$ 0.00

$ 0.00

Mantenimiento aseo y Limpieza

$ 80.00
$ 0.00

$ 40.00

$ 80.00

$ 0.00
$ 40.00

Anticipo Contrato Proyecto B

30% Retencion Fuente IVA

$ 0.00

Anticipo Subcontrato Mamposteria

$ 16,200.00

$ 54,000.00

$ 1,192.50

$ 1,192.50
$ 162.00
$ 244.80
$ 136.08

$ 4,250.00

$ 3,400.00

$ 16,200.00

$ 54,000.00

$ 1,192.50

$ 1,735.38

$ 4,250.00

$ 3,400.00

Anticipo Subcontrato Contrapisos

Credito Tributario

$ 2,700.00

$ 1,890.00

$ 3,070.50

$ 2,700.00

$ 1,890.00

$ 3,070.50

Buen Uso de anticipo

$ 135.00
$ 0.00

$ 135.00

$ 0.00

Obras por liquidar Proyecto B

$ 0.00

Subcontrato Mamposteria

$ 27,000.00

$ 6,800.00

$ 27,000.00

$ 6,800.00

Fondo de garanta subcontrato Proyecto

B
$ 680.00
$ 378.00
$ 0.00
$ 1,058.00

$ 0.00

Subcontrato Contrapisos

Materiales Proyecto B

$ 3,780.00
$ 3,780.00

$ 39,119.49
$ 0.00

$ 39,119.49

$ 0.00