0

Ingreso
egreso
fcn

1
5
3
2

-10
10

2
4
1
3

3
5
2
3

4
5
2
3

5
5
3

2%
Prestamo
Interes
Cuota
N de cuotas
Mes
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

5000000
2%
264,355
24
Saldo
Cuota
Interes
Amortizacion
5000000
0
0
0
5,000,000 264,355
100,000
164,355
4,835,645 264,355
96,713
167,643
4,668,002 264,355
93,360
170,995
4,497,006 264,355
89,940
174,415
4,322,591 264,355
86,452
177,904
4,144,687 264,355
82,894
181,462
3,963,226 264,355
79,265
185,091
3,778,135 264,355
75,563
188,793
3,589,342 264,355
71,787
192,569
3,396,773 264,355
67,935
196,420
3,200,353 264,355
64,007
200,348
3,000,005 264,355
60,000
204,355
2,795,649 264,355
55,913
208,442
2,587,207 264,355
51,744
212,611
2,374,596 264,355
47,492
216,864
2,157,732 264,355
43,155
221,201
1,936,531 264,355
38,731
225,625
1,710,906 264,355
34,218
230,137
1,480,769 264,355
29,615
234,740
1,246,029 264,355
24,921
239,435
1,006,594 264,355
20,132
244,224
762,370 264,355
15,247
249,108
513,262 264,355
10,265
254,090
259,172 264,355
5,183
259,172

costo de oportunidad
formula interes

Cn= Co(1+0,01)^n

van

valor actual neto

van= sumatoria(Ci)-I

van mayor que cero es el cual que sus resultados sean mayores a la cuota de inversion y el van menor que
aumento la tasa de interes, disminuyo el retorno
tasa de interes: tasa de rentabilidad, lo q uno puede gastar
si el van es 0= la rentabilidad si es el 5% q calculamos en el ejemplo

ersion y el van menor que cero es el resultado menor a la inversion

Prestamo
Interes
Cuota
N de cuotas

150
8%
45
4

Mes

Saldo
0
1
2
3
4

Tasa de descuento
15%

Cuota
150
150
117
81
42

0
45
45
45
45

Ingreso
Egreso
Interes
UAI
Impuesto
U de I
Amortizacion
Inversion
Prestamo
FCN
VAN
VAN TOTAL

Cuota =
Interes

Amortizacion
0

12
9
6
3

Prestamo*Interes/1-(1+interes) elevado al nde cuotas

Amortizacion = Cuota - Interes

0

33
36
39
42

Saldo = saldo anterior - amortizacion anterior

Interes = interes de tabla * saldo que corresponde

Impuesto = UAI* utilidad (0,185)

0

0
-300
150
-150
133.2662182

0.185

1
100.0
-30.0
12.0
58.0
10.7
47.3
33.3

2
200.0
-40.0
9.3
150.7
27.9
122.8
36.0

3
200.0
-40.0
6.5
153.5
28.4
125.1
38.8

4
250.0
-50.0
3.4
196.6
36.4
160.3
41.9

5
250.0
-50.0

13.982
12.15815594

86.839
65.66292261

86.307
56.74834409

118.332
67.65698769

163.000
81.03980785

200.0
37.0
163.0
0.0

ado al nde cuotas

UAI utilidad antes = ingreso-egreso-interes

UdeI = utilidad antes del impuesto - impuesto

Inversion =
FCN del 0= Inversion - prestamo
FCN del 1 en adelante=UdeI-Amortizacion
VAN= FCN / (1+interes(enestecasoes15%))elevado al mes o ao ke corresponda

Capital
5,000,000
Tasa Interes
1.0%
NCuotas
6
Valor cuota 862,742
Mes

Saldo

Cuota

Interes

Amortizacion

5,000,000

5,000,000

862,742

50,000

812,742

4,187,258

862,742

41,873

820,869

3,366,389

862,742

33,664

829,078

2,537,311

862,742

25,373

837,369

1,699,942

862,742

16,999

845,742

854,200

862,742

8,542

854,200

Item
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

Vendedor
v1
v2
v3
v4
v5
v6
v7
v8
v9
v10
v11
v12
v13
v14
v15
v16
v17
v18
v19

Venta
100
120
150
890
450
20
850
1200
480
500
650
700
50
230
250
320
760
420
600

Vendedor
v21
v8
v4
v7
v20
v17
v12
v11
v19
v10
v9
v5
v18
v16
v15
v14
v3
v2
v1

Venta
1900
1200
890
850
800
760
700
650
600
500
480
450
420
320
250
230
150
120
100

20
21

v20
v21

800
1900

v13
v6

50
20
11440

Tasa de descuento

10%

0
Ingreso
Egreso

500

1
100
60

500

40
36.364

VAN

%Relavito
relativo acumulado%Item
16.6%
16.6%
4.76%
10.5%
27.1%
9.52%
7.8%
34.9%
14.29%
7.4%
42.3%
19.05%
7.0%
49.3%
23.81%
6.6%
55.9%
28.57%
6.1%
62.1%
33.33%
5.7%
67.7%
38.10%
5.2%
73.0%
42.86%
4.4%
77.4%
47.62%
4.2%
81.6%
52.38%
3.9%
85.5%
57.14%
3.7%
89.2%
61.90%
2.8%
92.0%
66.67%
2.2%
94.1%
71.43%
2.0%
96.2%
76.19%
1.3%
97.5%
80.95%
1.0%
98.5%
85.71%
0.9%
99.4%
90.48%

-343

0.4%
0.2%
100.0%

99.8%
100.0%

95.24%
100.00%

2
100
70

3
120
70

4
120
80

5
150
100

30

50

40

50

24.793 37.566 27.321 31.046

% RELATIVO: que porcentaje corresponde la venta sobre el total FIJAR LA CELDA TOTAL

CELDA TOTAL