AUDITORA DE LOS SISTEMAS INTEGRADOS DE GESTIN

Elena Castro Barcelona, 27 de septiembre de 2007

AUDITORA QU ES?
Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensin en que se cumplen los criterios de auditora. (ISO 19011:2002)
Criterios de auditora: conjunto de polticas, procedimientos y otros requisitos utilizados como referencia.

AUDITORA QU ES?
La auditora interna es un requisito de los tres referenciales:
 ISO 9001:2000 (8.2.2)  ISO 14001:2004 (4.5.5)  OHSAS 18001:2007 (4.5.4)

AUDITORA QU ES?
Herramienta que ayuda a:
Verificar que se cumplen los requisitos establecidos en el manual del SIG. Evaluar el cumplimiento de la normativa en calidad, medio ambiente y prevencin. Identificar las reas de la organizacin que pueden mejorar. Investigar y decidir posibles soluciones a las desviaciones detectadas.

AUDITORA INTERNA INTEGRADA

PERIODICIDAD
La organizacin debe establecer Programas de auditora  La periodicidad va a depender de:

- Idiosincrasia de la organizacin. - Recursos. - Resultados de auditoras anteriores.

AUDITORA INTERNA INTEGRADA

TIPOS
 Con recursos propios.  De tercera parte (externalizada).

REQUISITOS AUDITOR INTERNO

A. INDEPENDENCIA Y OBJETIVIDAD B. CRITERIO BASADO EN LA EVIDENCIA C. CONOCIMIENTO DEL SISTEMA INTEGRADO D. EXPERIENCIA Y/O FORMACIN PRCTICA EN AUDITORA

REQUISITOS AUDITOR INTERNO

POSIBLES PROBLEMAS AUDITORES CUALIFICADOS EN LAS TRES REAS AUDITORES CON EXPERIENCIA

AUDITORA INTEGRADA
ANLISIS DEL GRADO DE INTEGRACIN
Integracin parcial: slo algunos de los procesos son utilizados de forma integral o bien se hace referencia a algunos elementos entre un sistema y otro. Completamente integrado: definicin del sistema y documentacin nicas.

AUDITORA INTEGRADA
ANLISIS DEL GRADO DE INTEGRACIN
AUDITORA SIMULTNEA - El sistema no est totalmente integrado, pero si en su mayora. - Los auditores no requieren conocimiento de todos los aspectos, a excepcin de aquellos que auditarn elementos comunes. - Se requiere coordinacin por parte del auditor jefe. AUDITORA TOTALMENTE INTEGRADA - El sistema se encuentra totalmente integrado. - Los auditores tienen capacitacin para auditar todos los sistemas. - La auditora se realiza con todos los enfoques al mismo tiempo, a excepcin de requisitos especficos.

EJECUCIN DE LA AUDITORA
EQUIPO AUDITOR
Acceptacin propuesta

PROCESO DE AUDITORA

EMPRESA AUDITADA

Elaboracin Plan de Auditoria

Plan de Auditoria Auditoria Documental Auditoria Tcnica

Elaboracin Informe

Informe

SI NC?

Plan Medidas Correctoras

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PLAN DE AUDITORA
Debe definir:
 Alcance: extensin y lmites.  Fechas  Participantes

Ha de presentarse con antelacin para tener tiempo de reaccin ante los cambios. Comunicar a participantes y a toda la organizacin.

EJECUCION DE LA AUDITORA
Reunin de apertura: - Presentacin de auditores y participantes. - Plan de auditora. Revisin documental Entrevistas Visitas EVIDENCIAS DE AUDITORA

Alto nivel de coordinacin entre los miembros del equipo auditor.

LISTAS DE CHEQUEO
 Herramienta para el auditor. Documento que recoge todos aquellos puntos objeto de evaluacin, facilita el proceso de auditora y evita la prdida de informacin.  Las listas de chequeo se estructuran por puntos de la norma.

INFORME DE AUDITORA
Aspectos positivos Aspectos negativos
 NC mayor: incumplimiento sistemtico de un requisito del referencial. Resolucin urgente.  NC menor: incumplimiento puntual o de aspectos formales. Planificar la resolucin.  Observaciones: pueden constituir no conformidades en un futuro.

herramienta de motivacin.

PLAN DE MEDIDAS CORRECTORAS

 Un nico documento.  Podremos encontrar desviaciones aplicables a los tres sistemas (aspectos de gestin) o relativas a aspectos especficos de uno de ellos (incumplimientos legales).

AUDITORA INTEGRADA VS AUDITORAS INDEPENDIENTES

Duracin del proceso. Capacitacin de los auditores. Informe nico. Plan de medidas correctoras nico.

AUDITORA INTEGRADA
VENTAJAS Reduccin en el tiempo asignado a los administradores del sistema, as como al personal en general para atender la auditora. Reduccin en los costes asociados con la preparacin para la auditora (comunicacin, viajes, etc). El estrs generado en la organizacin por causa de la auditora se reduce al ser un solo ejercicio.

AUDITORA INTEGRADA
VENTAJAS Herramienta de verificacin del grado de integracin. Unicidad de criterio. Ayuda a la organizacin a asimilar conceptos bsicos de gestin y su posterior aplicacin a los diferentes campos. Simplificacin en el proceso de seguimiento de las acciones correctivas.

MUCHAS GRACIAS PREGUNTAS?