CÉDULA DE HALLAZGOS

INSTITUTO - ORGANIZACION PT/ No.

Departamento de Control Interno
HALLAZGOS
PROYECTO _ PI SUNAT 2008-2011 _________________ Elaboró _jms __Fecha_19/07/09
ETAPA _Verificación de la Totalidad de Ingresos ______________ Revisó _______Fecha________

Descripción del hallazgo: R/PT

Se ha comprobado que la base tributaria en la evaluación efectuada del año 2008 no ha sido
implementada significativamente. Debiendo se utilizar los recursos informáticos para dicho fin que
forma parte de los objetivos de la organización.
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________

Riesgo - Evaluación Causa/Efecto

Que la informalidad atente contra las empresas formales
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________

Comentario del auditado o Compromiso del Área ____________________________________

El responsable va a decir se intentara justificar de alguna
manera___________________________________________________________________________
____
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________

Recomendación _
Se implemente una estrategia y un plan de trabajo para ampliar la base tributaria utilizando
estrategia de trabajo que son herramientas de tecnología para poder predecir la tasa alta de
informalidad que existe en el país
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________
Calificación del Hallazgo: ALTO X____ MEDIO ____ BAJO ____

PROYECTO: En este renglón se escribe el nombre del proyecto a del área auditada.
ETAPA: Nombre de la fase o proceso auditado durante el desarrollo de la auditoria.
PT/No.: En este recuadro se anota la referenciación o número de página de esta planilla.
ELABORÓ: Nombre o iniciales de quien planteó el cuestionario y fecha en que fue elaborada.
REVISÓ: Nombre o iniciales de quien revisó o aprobó el cuestionario y fecha en que fue revisada.
R/PT: Se indica en esta parte el número de página(s) en las cuales se puedo haber ampliado el desarrollo del
ítem, por ejemplo, pruebas manuales, cuadres o conciliaciones, narrativos, diagramas, Etc. y
los hallazgos de auditoria.