ESTUDIO ECONÓMICO

INMUEBLES

Tabla Nº1

CONSTRUCCIÓ
TERRENO N
Área (m2) 400 Área (m2) 375
Costo/m2(bs
) 150 Costo/m2 (bs) 3000
Total (bs) 60000 Total (bs) 1125000
Total inmuebles(bs) 1185000

MUEBLES

Tabla Nº2

CANTIDA
EQUIPOS PRECIO (bs) D TOTAL/EQUIPO (bs)
Filtro 500 2 1000
Cafetera 270 1 270
Aire acondicionado 2400 7 16800
Escritorios 1500 4 6000
Mesa para reuniones 700 1 700
sala de estar 10000 1 10000
Televisor 1500 1 1500
sillas para oficinas 265 14 3710
Sillas ejecutivas 900 4 3600
Espátula 50 6 300
Piqueta 35 6 210
Esmeril 1500 2 3000
Cepillos Mecánicos 130 2 260
Rodillos 185 5 925
Papelera 85 7 595
Vehículos 120000 2 240000
extintor de incendios 300 3 900
Botiquín de primeros auxilios 200 2 400
Computadora 3700 5 18500
Kit de protección personal 1200 10 12000
Equipos optimizadores 600 1 600
Espectroscopia de emisión de rayos x 50000 1 50000
Sistema de samblasting 3000 1 3000
Total muebles (bs) 374270
 RECURSOS HUMANOS

Tabla Nº3

PERSONAL CANTIDAD SALARIO AL MES (bs) TOTAL AL MES (bs) TOTAL AL AÑO (bs)
Administrador 1 3000 3000 36000
Vigilante 2 1200 2400 28800
Conserje 1 1200 1200 14400
Secretaria 1 1500 1500 18000
Ingenieros 6 4000 24000 288000
Servicios de limpieza 1 1200 1200 14400
Total salario al año (bs) 399600
Tabla Nº4

PERSONAL SALARIO/DIA (bs) VACIONES (bs) UTILIDADES (bs) ANTIGÜEDAD (bs)

Administrador 100 1500 4500 6000
Vigilante 40 600 1800 2400
Conserje 40 600 1800 2400
Secretaria 50 750 2250 3000
Ingenieros 133,33 2000 6000 8000
Servicios de limpieza 40 600 1800 2400 Total beneficios (bs)
Total 6050 18150 24200 48400

Tabla Nº5

INCES IVSS LPH PF

PERSONAL 1% 9% 1% 2%
Administrador 30 270 30 60
Vigilante 12 216 24 48
Conserje 12 108 12 24
Secretaria 15 135 15 30
Ingenieros 40 2160 240 480
Servicios de limpieza 12 108 12 24 Total al mes (bs) Total al año (bs)
Totales 121 2997 333 666 4117 49404
TOTAL RRHH
(bs) 497404

CONSUMIBLES

Tabla Nº6

CONSUMIBLES UNIDAD PRECIO (bs) CANTIDAD/MES TOTAL AL MES (bs)

Cloro Litro 3 1 3
Agua potable Litro 0,56 18 10,08
Café kg 5 1 5
Desinfectante Litro 5 1 5
Jabón Litro 14 2 28
Bolsas kg 2 4 8
Cera Litro 12 1 12
Solventes Litro 300 10 3000
Pinturas Litro 150 10 1500
Esmaltes Litro 150 4 600
Recinas kg 100 10 1000
Teflón kg 40 5 200
Lijas pliego 27 18 486
Spray Convencional unidad 10 18 180
Electrodos kg 50 100 5000
Anados de sacrificio kg 50 150 7500
Brochas unidad 60 10 600
Artículos de oficina unidad 100 1 100
Papel higienico docena 30 1 30 Total al año
Total 20267,08 243204,96

SERVICIOS

Tabla Nº 7

SERVICIOS UNIDAD COSTOS/UNIDAD CONSUMO/MES TOTAL MENSUAL (bs)

Agua m3 0,23 10000 2300
Electricidad Kw 0,5 2000 1000
TV por cable Mensual 150 1 150
Telefonía Mensual 300 1 300
Internet Mensual 130 1 130 Total al año (bs)
Total al mes 3880 46560

INGRESOS

Tabla Nº 8

CANTIDA
INGRESO D
SERVICIO DE CORROSIÓN
(bs) 60000
Nº SERVICIOS AL MES 3
TOTAL MES (bs) 180000
TOTAL AÑO (bs) 2160000
 FINACIAMIENTO

Tabla Nº 9

INVERSIÓN (bs) 1.559.270,00

TASA DE INTERES 12,00%
PERIODO (año) 6,00

Tabla Nº 10

AÑO 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00

PAGO FIN DE AÑO   -379.254,57 -379.254,57 -379.254,57 -379.254,57 -379.254,57 -379.254,57
INTERESES   -187.112,40 -164.055,34 -138.231,43 -109.308,66 -76.915,15 -40.634,42
AMORTIZACIÓN   -192.142,17 -215.199,23 -241.023,13 -269.945,91 -302.339,42 -338.620,15
1.559.270,0
DEUDA 0 1.367.127,83 1.151.928,61 910.905,48 640.959,57 338.620,15 0,00

IMPUESTOS

Tabla 11

TASA IMPOSITIVA
SUSTRAEND
UTILIDAD BRUTA (bs) % IMP O
0 152000 15% 0
152000 2280 22% 11400
228000 > 34% 38000

FLUJO FINAL DE CAJA Tabla Nº 12

AÑOS 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00

2160000,0 2160000,0 2160000,0 2160000,0 2160000,0
INGRESOS (bs)   2160000,00 0 0 0 0 0
V.S. (bs)              
EGRESOS (bs)              
SERVICIOS (bs)   46560,00 46560,00 46560,00 46560,00 46560,00 46560,00
RRHH (bs)   497404,00497404,00 497404,00 497404,00 497404,00 497404,00
INTERESES (bs)   -187112,40
-164055,34 -138231,43 -109308,66 -76915,15 -40634,42
AMORTIZACIÓN (bs)   -192142,17
-215199,23 -241023,13 -269945,91 -302339,42 -338620,15
TOTAL EGRESOS (bs)   923218,57923218,57 923218,57 923218,57 923218,57 923218,57
1236781,4 1236781,4 1236781,4 1236781,4 1236781,4
UTIL. BRUTA (bs)   1236781,43 3 3 3 3 3
IMPUESTOS (bs)   382505,69 382505,69 382505,69 382505,69 382505,69 382505,69
UTIL.DESP.IMP (bs)   854275,75 854275,75 854275,75 854275,75 854275,75 854275,75
INVERSIÓN (bs) 1559270,0            
 0
-
1559270,0
FLUJO NETO DE CAJA (bs) 0 854275,75 854275,75 854275,75 854275,75 854275,75 854275,75

Tabla Nº 13

TRAM 40,00%
VPN (bs) 209127,00
TIR 49,97%

ANALIS DE RESULTADOS

El proyecto es factible ya que por medio del flujo de caja de efectivo; el cual permite
establecer un balance entre los flujos de entradas y salidas de caja, en un período dado. Se
obtuvieron resultados satisfactorios, los cuales se ven reflejados en el valor presente neto
(VNA), la tasa interna de retorno (TIR) y la tasa de retorno atractiva mínima (TRAN). Para que
un proyecto sea factible el VNA debe ser mayor a cero (0), y por ende la TIR debe ser mayor a
la TRAM. Son las consideraciones anteriores las que permiten afirmar que el proyecto de
propuesta para la creación de la contratista CORROVENCA es factible.