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VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
CICLO: VIII
AYACUCHO PER
2016
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
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DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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DEDICATORIA
El presente trabajo
lo
dedicamos
a
nuestros
queridos
padres por su apoyo
incondicional,
por
contribuir
en
nuestra
formacin
profesional, por sus
sabios
consejos
pero sobre todo por
el infinito amor que
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
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nos demuestran da
a da.
3
INDICE
Contenido
INDICE................................................................................................................. 3
INTRODUCCIN................................................................................................. 14
OBJETIVO.......................................................................................................... 15
CAPITULO I........................................................................................................ 16
MARCO TEORICO............................................................................................... 16
1.1. REINGENIERIA............................................................................................. 16
1.1.1. ETIMOLOGIA.......................................................................................... 16
1.1.2. DEFINICIN............................................................................................... 17
1.1.3. PRINCIPIOS............................................................................................ 17
1.1.4. IMPORTANCIA........................................................................................ 18
1.1.5. CARACTERISTICAS................................................................................ 19
1.1.6. BASE DE DATOS DE LA REINGENIERIA..................................................19
1.1.6.1. DEFINICION...................................................................................... 19
1.1.6.2. FASES DE LA REINGENIERA DE BASE DE DATOS............................20
1.1.6.3. MDULOS DE LA HERRAMIENTA......................................................21
1.1.6.4. REPOSITORIOS DE DATOS...............................................................22
1.1.7. FASES PARA LA IMPLEMENTACION DE LA REINGENIERIA......................22
1.1.8. ORGANIZACIN E INICIO........................................................................23
1.1.9. ORGANIZACION DE LOS ELEMENTOS DE LA REINGENIEIA....................25
1.1.10. IDENTIFICACION Y PRIORIZACION DE LOS PROCESOS A TRABAJAR....27
1.1.10.1. PROCESOS QUEBRANTADOS.........................................................27
1.1.10.2. PROCESOS IMPORTANTES.............................................................28
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4 CAMBIOS EN LA ORGANIZACIN.........................................................36
1.1.14.
1.1.16. MEJORA CONTINUA............................................................................. 39
1.1.17. VENTAJAS Y FACTORES CRITICOS.......................................................40
1.1.17.1. VENTAJAS...................................................................................... 40
1.1.17.2. FACTORES CRITICOS.....................................................................41
1.1.18. ESTRATEGIAS DE IMPLEMENTACION...................................................42
CAPITULO II....................................................................................................... 45
DESCRIPCIN DE LA ORGANIZACIN................................................................45
2.1. RESEA HISTORICA.................................................................................... 45
2.2. OBJETIVOS DE LA ORGANIZACIN..............................................................46
2.3. LINEA DE PRODUCTOS................................................................................ 47
DOS RUEDAS.................................................................................................. 47
A) Modelo Pistera:........................................................................................ 47
B) Modelo Todoterreno................................................................................. 47
C) Modelo Tipo Harley.................................................................................. 47
TRES RUEDAS................................................................................................ 48
2.4. MISION DE LA EMPRESA.............................................................................. 49
2.5 VISION DE LA EMPRESA............................................................................... 49
2.6. VALORES..................................................................................................... 49
2.7. ORGANIGRAMA........................................................................................... 50
2.8. AREA DE INVESTIGACION............................................................................ 50
2.9. SITUACION ACTUAL DE LA EMPRESA..........................................................51
2.10 OBJETIVO GENERAL................................................................................... 51
2.11 OBJETIVOS ESPECIFICOS...........................................................................51
2.12 JUSTIFICACIN........................................................................................... 51
CAPTULO III...................................................................................................... 53
ESTUDIO DEL CASO........................................................................................... 53
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1.
COMPRA DE MERCADERIAS........................................................................58
1.1.
1.1.1.
1.2.
1.4.1. PROCESO.............................................................................................. 60
1.4.1.1. NOMBRE SUB PROCESO.....................................................................60
1.4.1.1.
1.5.
OBJETIVO....................................................................................... 60
1.5.1.
1.5.1.1.
1.5.1.2.
OBJETIVO:......................................................................................... 60
Conocer que productos generan mayor rotacin en tiempo real, para que de esa manera
podamos elegir asertivamente que producto tiene mayor demanda y as tenerlo en stock.
.......................................................................................................................... 60
1.5.1.3.
VISIN:.............................................................................................. 60
1.5.1.4.
MISIN:.............................................................................................. 60
1.6.
1.6.1.
1.7.1.
1.8.
1.9.
SUB PROCESO......................................................................................... 64
1.9.1.
Verificacin De Inventarios.....................................................................64
1.9.1.1.
FORTALEZA..................................................................................... 64
1.9.1.2.
DEBILIDADES.................................................................................. 65
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1.9.1.3.
1.10.1.
1.11.2.
PROCESO: TRANSPORTE............................................................................. 67
2.
2. 3.1.
2.4.
2.4.1. PROCESO.............................................................................................. 69
2.4.1.1. NOMBRE SUB PROCESO.....................................................................69
2.4.1.2. OBJETIVO............................................................................................ 69
2.5.
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2.6.
2.6.1.
FLUJOGRAMA.................................................................................................... 71
2.6.3.
3.
3. 3.1.
3.4.
3.4.2. PROCESO:............................................................................................. 78
3.4.2.1. NOMBRE SUB PROCESO:.....................................................................78
3.4.2.2. OBJETIVOS......................................................................................... 78
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3.5.
3.6.1.
3.6.1.1.
FLUJOGRAMA................................................................................................ 80
3.6.2.1.
3.6.3.
3.7.
3.7.1.
3.8.
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4.4.1. PROCESO:............................................................................................. 85
4.4.1.1.
9
4.4.1.2.
OBJETIVO:....................................................................................... 85
4.5.
3.6.3.
FLUJOGRAMA................................................................................................. 86
3.6.5.
4.7.
4.7.1.
4.8.
4.8.1. TRANSACCIN......................................................................................... 89
4.8.1.1. FORTALEZA............................................................................................ 89
4.8.1.2. DEBILIDADES......................................................................................... 89
4.9. COSTO MENSUAL DEL SUB PROCESO..........................................................90
4.10. Conclusiones y recomendaciones...................................................................90
4.10.1. Conclusin del proceso........................................................................90
4.10.2. Recomendacin del proceso.................................................................90
5. SERVICIO POS VENTA.................................................................................... 90
5.1. PROCESO: SERVICIO POS VENTA.............................................................90
5.1.1. Equipo de trabajo del proceso....................................................................91
5.2. SIMBOLOGA DE MAYNARD PARA HACER EL PROCESO................................91
5.3.
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10
5.5. ALINEAMIENTO
CON EL PLAN ESTRATGICO TO BE...................................92
5.5.1. PROCESO: Servicios post venta..................................................................93
5.5.1.1. NOMBRE SUB PROCESO: Servicio de mantenimiento.................................93
5.5.1.2. OBJETIVO:............................................................................................. 93
Identificar qu cantidad de nuestros clientes usan este beneficio y que cantidad de dinero
invierten en este servicio tomando en cuenta que tienen que traer sus motocicletas en un
km exacto (500km, 2500 km, 5000km)....................................................................93
5.5.1.3. VISIN:.................................................................................................. 93
Hacer del proceso ms efectivo al realizar los servicios post venta para tener mejor
conocimiento del desempeo de su labor.................................................................93
5.5.1.4. MISIN:.................................................................................................. 93
Fijar una funcin direccionada y sin equivocacin al llevar el control de sus servicios post
venta por medio del personal informe del servicio Tcnico.........................................93
5.6. DESARROLLO DEL FLUJO Y EXPLICACIN DE LOS SUBPROCESOS..............93
5.6.1. Desarrollo del flujo del sub proceso.............................................................93
5.6.2.
5.7.
5.7.1.
5.8.
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6.3.
6.7.1.
6.8.
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CONSOLIDACION DE INFORMACION...........................................................104
7.1. PROCESO: CONSOLIDACION DE INFORMACION......................................104
7.1.1. Equipo de trabajo del proceso..................................................................104
7.2. 12
SIMBOLOGA DE MAYNARD PARA HACER EL PROCESO...........................105
7.3.
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Debilidades:.................................................................................................. 114
PROCESO: TRANSPORTE DE MERCADERIAS...................................................114
Recepcin de las mercaderas...........................................................................114
Problema:..................................................................................................... 114
13
Fortaleza:......................................................................................................
114
Debilidades:.................................................................................................. 114
PROCESO: VENTA DE MERCADERIAS.............................................................114
VERIFICACION DE STOCK................................................................................ 114
Problema:..................................................................................................... 114
Fortaleza:...................................................................................................... 115
Debilidades:.................................................................................................. 115
PROCESO: SERVICIO POSVENTA.....................................................................115
Servicios de mantenimiento.............................................................................. 115
Problema:..................................................................................................... 115
Fortaleza:...................................................................................................... 115
Debilidades:.................................................................................................. 115
BIBLIOGRAFIA................................................................................................. 116
ANEXOS.......................................................................................................... 118
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14
INTRODUCCIN
Seguramente hemos escuchado hablar o tal vez hemos ledo algn libro sobre
reingeniera y como es la aplicacin de esta, dentro de nuestras actividades
empresariales y/o administrativas tales como de: negocios, poltica, cultura,
deportes, etc. La mayor parte de las organizaciones han venido utilizado con
gran xito a la reingeniera como una herramienta importante que les facilita el
logro y a su vez la mejora del trabajo y la competitividad de nuestra organizacin
es por ello que todas las organizaciones deben conocer y saber cmo utilizar esta
dicha herramienta ya que si lo usamos adecuadamente dentro de nuestra
organizacin, obtendremos nuestras metas establecida t por ende seremos ms
competitivo y lderes en el mercado, de lo contrario si no conocemos que es la
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OBJETIVO
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Conocer e identificar los procesos que realiza la empresa moto centro cielo
Ayacucho, las falencias que viene teniendo en la actualidad para as poder
implementar el software de visual cont.
16
CAPITULO I
MARCO TEORICO
1.1. REINGENIERIA
1.1.1. ETIMOLOGIA
La reingeniera proviene de la conjuncin de dos palabras por un lado ingeniera,
la cual tiene distintos significados:
1)
2)
3)
4)
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1.1.2. DEFINICIN
segn
concepto
ha
tenido
una
1.1.3. PRINCIPIOS
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1.1.4. IMPORTANCIA
1.1.5. CARACTERISTICAS
Las principales caractersticas da la reingeniera segn, (JAMES, 2011)son:
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algoritmos-ID)
Detectores de agrupamientos de atributos (algoritmos-AGR).
Los algoritmos
de reingeniera obtienen informacin de diversos orgenes: el
22
esquema de la base de datos fuente, la extensin de la misma y las operaciones
SQL existentes en las aplicaciones.
La intervencin del usuario experto es requerida por algunos algoritmos. La
informacin obtenida, as tambin como el grado de confiabilidad de la misma
dependiente del origen de donde se obtuvo dicha informacin- se almacena como
resultado intermedio, en el repositorio denominado base de conocimiento que se
describe ms adelante.
1.1.6.4. REPOSITORIOS DE DATOS
extraccin.
Base de datos semntica almacena el modelo conceptual semntico
descubierto durante la fase de conceptualizacin (Golfarelli, 1998)
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de
planeacin
mantenimiento de la red.
Administracin y Finanzas, con los subprocesos de ingresos,
tesorera y control
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los
distintos
proyectos
dentro
de
la
empresa,
administrar
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28
Repeticin de trabajo: Retroinformacin inadecuada a lo largo de las
cadenas. A menudo el problema se corrige al final del proceso regresando
el producto al inicio sin indicar incluso cual fue el problema encontrado y
cuando se detect.*
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31
1. INDICADORES DE PROCESOS
Despus de identificar los procesos claves, el equipo de gerenciamiento
del cambio debe definir un conjunto realista de objetivos de mejoramiento,
con
un correspondiente
conjunto
de indicadores cuantitativos. La
liderazgo?
Cuntas innovaciones tecnolgicas tendra que sacar adelante la
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procesos mejorados.
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33
Diseo y pruebas de los nuevos procesos. Preparacin y prueba de los
nuevos procesos (procesos pilotos).
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1.1.13. REDISEO
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Las ideas se evalan mediante el mtodo del Anlisis del valor. Luego se hace un
prototipo que servir de prueba antes de realizar el rediseo del proceso.
Para saber cul debe ser la cantidad justa de procesos a redisear se debe tener
en cuenta, entre otras cosas, la dependencia mutua que existe entre los procesos,
porque cuanto menos sean y ms amplia fuere su actividad, mayores van hacer
las posibilidades de lograr una innovacin radical. stas se pueden hacer en el
mercado, al producto, al valor o a las finanzas.
Para tener un mejor posicionamiento en el mercado se requiere de mejores
precios, plazos y capacidad de respuesta hacia el cliente.
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TIPOS DE CAMBIOS
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Cambian:
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F)
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39
la mejora
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40
Segn
(OMACHUMO, 2007)las ventajas de la reingeniera son:
cliente.
Renovacin de la organizacin. Aumenta participacin en el mercado,
Rol de la Gerencia
Trabajo en equipo
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Resistencia al cambio.
Resistencia al cambio.
Expectativa no realista.
TECNICAS UTILIZADAS
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empresa.
b) CALIDAD TOTAL: desarrollo de un proceso de mejora continua en todas
las actividades y procesos realizados en la empresa, involucrando a todo el
personal de la empresa y cuyo fin persigue la satisfaccin del cliente.
c) 6-SIGMA: Tcnica de gestin cuya finalidad es el aumento
beneficios, la simplificacin de los procesos y la
de los
mejora de la calidad
Definir
Medir
Analizar
mejorar
controlar
es permitir
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43
6-SIGMA
TQM
ISO 9000
SPICE
CMMI
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44
CAPITULO II
DESCRIPCIN DE LA ORGANIZACIN
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ello la empresa tiene que pagar un monto alto de impuesto y si no se hace nada la
empresa entrara en problemas de liquidez y se retrasara con los pagos a los
proveedores, a partir de estos se vendrn muchos problemas ms.
Hay que
45 tener en cuenta que la contabilidad es muy importante mediante ello el
gerente va poder tener informacin real y va poder tomar decisiones que
beneficiaran a la empresa.
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46
OBJETIVO GENERAL
Como objetivo general se analizara y se darn los resultados de la gestin de control
interno en la empresa.
OBJETIVO SECUNDARIOS
La empresa Moto centro Cielo Ayacucho tiene que definir si se est cumpliendo
con los objetivos dados en el control interno estn repercutiendo con los
resultados de la gestin en la empresa.
Se tiene que analizar y definir si el uso de las tcnicas estn siendo adecuadas en
la realizacin de las estrategias planteadas por la empresa Moto centro Cielo
Ayacucho EIRL
Discovery 125 ST
Pulsar 135 LS
Pulsar 150
Pulsar 180
Pulsar 200 NS
Pulsar 220 FF
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B) Modelo Todoterreno
Boxer 125
Boxer 150
Shark 200
47
Dakar 200
Xtremo 250
Avenger 200
Avenger 250
TRES RUEDAS
a)
GASOLINERAS
Torito 4T FL Estandar
Torito 4T FL Lujo
Torito 4T FL Superlujo
b) GLP
1. ACCESORIOS
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48
2.6. VALORES
VALORES CORPORATIVOS
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2.7. ORGANIGRAMA
49
FUENTE: EMPRESA
rea de contabilidad
rea de ventas
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rea de ventas
50
suscita casos de robo sistemtico por parte de los trabajadores , tambin pudimos notar
que por el hecho de que la empresa no cuenta con software que le permita conocer el
estado actual de la organizacin en tiempo real muchas veces la toma de decisiones por
parte de la gerencia no son asertivas.
Calcular cuales son las utilidades que genera la implementacin y su anterior uso
del sistema de contabilidad dentro de la empresa moto centro cielo Ayacucho.
2.12 JUSTIFICACIN
Nosotras tomamos la empresa MOTOCENTRO CIELO AYACUCHO como referencia
porque hemos notado que a pesar de los aos que lleva dentro del mercado del rubro
de compra y venta de motocicletas, repuestos y accesorios, dicha empresa carece de un
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51
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52
CAPTULO III
ESTUDIO DEL CASO
3.1.
Antecedentes de la organizacin
La empresa MOTOCENTRO CIELO AYACUCHO E.I.R.L es un
establecimiento comercial dedicado a la venta de motocicletas de
calidad de la marca BAJAJ, repuestos, accesorios y brinda servicios de
mantenimiento
en
general;
est
orientada
satisfacer
los
Actividades de la organizacin
Ayacucho.
Servicio de reparacin y mantenimiento de motocicletas para ello cuanta
con un taller que tiene dos tcnicos al servicio de los clientes.
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3.3.
Macro proceso
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3.3.3.1.
PROCESO:COMPRA DE MERCADERIAS
54
3.3.3.2.
PROCESO:TRANSPORTE
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3.3.3.3.
55
3.3.3.4.
3.3.3.5.
PROCESO: TRANSACCIN
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56
3.3.3.7.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
57
1. COMPRA DE MERCADERIAS
1.1. INFORMACIN GENERAL PARA HACER LA
REINGENIERA DE PROCESOS
1.1.1. Equipo de trabajo del proceso
NOMBRE
CARGO
OFICINA
AREA
EQUIPO N1
FACILITADOR
EXTERNA
INTERNA
HUAMANTINCO OCHOA
EMILIA
BERROCAL HUAMANTINCO
FREDY
GERENTE
GENERAL
ADMINISTRAD
OR
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
COORDINACI
N
COORDINACI
N
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
59
1.4.
1.4.
1.4.
SUB PROCESO REDISEADO TO- BE
1.4.1. PROCESO: Compra De Mercaderas
1.4.1.1. NOMBRE SUB PROCESO: Verificacin De Inventarios.
1.4.1.1.
OBJETIVO:
Conocer que productos generan mayor rotacin en tiempo real, para que de esa
manera podamos elegir asertivamente que producto tiene mayor demanda entre
la poblacin huamanguina.
1.5.
1.5.1.
1.5.1.1.
1.5.1.2.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
VISIN:
Contar con productos con mayor rotacin, as incrementar las
ventas diarias.
60
1.5.1.4.
MISIN:
Hacer este proceso ms efectivo, haciendo la verificacin de
inventarios a diario.
1.6.
1.6.1.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
61
EMPRESA
PROVEEDOR
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
5MIN
INICIO
GENERACION
DEL PEDIDO
2 MIN
VERIFICACION INVENTARIOS
62
NO
No
SI
20 MIN
ENVIO DE
SOLICITUD DE
PEDIDO
1MIN
SI
FACTURACI
N
5MIN
RECEPCION DEL PEDIDO
REGISTRO DE LA
FACTURA
30
SEGUNDOS
No
GRABAR
SI
SG
BD
30
GENER
A
ENVIO DE
CORREO
CONTABILID
AD
30
SEGUNDOS
FIN
TOTAL:
MIN
27.5
5
FLUJOGRAMA
1.6.2.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
63
GERENTE
MOTOCENTO
PROVEDOR
REGISTRO
VISUALCONT
ALMACEN
1.6.3.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
PROCESO DE COMPRA
1.7.
1.7.1.
2
3
4
5
6
ACTIVIDADES DEL
SUBPROCESO
PRESENCIAL
ENVIO DE
SOLISITUD DE
PEDIDO
DEPOSITO DE
BANCARIO
RECEPCION DE
PEDIDO
REGISTRODE LA
COMPRA
GENERACION
BACKUP
ENVIO DE BACKUP
TOTAL
VALOR
AGREGA
DO
CONTR
OL
TIEMPO
DE
SOLICIT
UD
OTROS
1 MIN
20 MIN
5 MIN
30 SEG
30 SEG
30 SEG
29.5
MIN
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
1.8.
65
1.9.
SUB PROCESO
1.9.1.
Verificacin De Inventarios
1.9.1.1.
FORTALEZA
1.9.1.2. DEBILIDADES
Hasta el momento no se ha encontrado debilidades en el subproceso.
1.9.1.3.
CARGO
NUMERO DE
TRABAJADORE
1
TOTAL
GERENTE
REMUNERCION
UNIRARIA
S/. 1200.00
ADMINISTRADOR
S/.1000.00
S/.1000.00
NUMERO PERSONAS
S/.1200.00
S/.2200.00
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
GERENTE
ACTIVIDAD
Recepcin de los requerimientos de mercaderas.
Transporta documentos.
Programa las adquisiciones de mercadera
Verifica el avance de las meta de los trabajadores de la empresa
Planifica y coordina las actividades de compra de mercaderas
PROVEEDOR
ACTIVIDAD
Recepcin de solicitud del pedido
Facturacin al distribuidor
Despacho de la mercadera
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
ENCARGADO DE
COMPRAS
ACTIVIDAD
67 como estn los stock
Verificar
Generar una orden compra
Realiza el deposito a proveedores
registrar en el sistema visualcont
COORDINADO TOTAL
RA
ENVIO DE SOLICITUD
1MIN
= 73%
20MIN
= 4%
30 SEG
= 18%
REGISTRO EN EL VISUALCONT
30 SEG
= 2%
30 SEG
= 2%
20MIN
5MIN
4
5
1MIN
30 SEG
30 SEG
6
ENVIO DEL BACKUP AL CONTADOR
TOTAL
22MIN 30
SEG
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
2. PROCESO: TRANSPORTE
2.1. TRANSPORTE DE MERCADERIAS
2.1.1. Equipo de trabajo del proceso
NOMBRE
CARGO
OFICINA
AREA
EQUIPO N1
FACILITADOR
EXTERNA
INTERNA
BERROCAL
HUAMANTINCO FREDY
BERROCAL
HUAMANTINCO KARINA
ADMINISTRAD
OR
JEFE DE
VENTAS
PRINCIPAL
PRINCIPAL
ADMINISTRACI
ON
VENTAS
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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69
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
2.4.
2.4.1.2. OBJETIVO:
Conocer que productos generan mayor rotacin en tiempo real, para
que de esa manera podamos elegir asertivamente que producto
tiene mayor demanda entre la poblacin huamanguina.
2.5.
2.5.2.3. VISIN:
Hacer de este proceso ms efectivo, de inmediato elaborar el procesamiento de la
base de datos, optimizar el uso de papel y as poder contrastar con mayor facilidad
si lo descrito en las facturas de venta est conforme a cada motocicleta.
2.5.2.4. MISIN:
Al momento de recepcionar la mercadera, mantener un control estricto, elaborar
el procesamiento de la base de datos, para el conocimiento en general del stock
de la mercadera, as colocar ms ventas, lograra que el cliente separe su
motocicleta y darle la confianza, credibilidad de nuestro trabajo.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
2.6.
2.6.1.
2.6.1.1.
71
PROCESO TRANPORTE
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
FLUJOGRAMA
PROVEEDOR
72
EMPRESA
INICIO
SELECCIN DE
LA MERCADERIA
60
MIN
NO
CARGAR LA MERCADERIA
RECEPCIONA LA
MERCADERIA LIMA
S
TRASLADO DE LA
MERCADERIA AYAC.
1440
MIN
VERIFICACION
N
O
SI
ALMACEN
5 MIN
REGISRTAR
1MIN
NO
GRABAR
si
SGB
D
FIN
30 SEG
GENER
AR
ENVIAR
EL
BACKU AL
30 SEG
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
2.6.2.
73
GERENTE
MOTOCENTO
PROVEDOR
2.6.3.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
TRANSPORTE DE MERCADERIAS
Este producto inicia cuando el proveedor nos hace entrega de las mercadera en
la ciudad de lima la transporta a Ayacucho en un da aproximadamente, llega se
74
verifica que la mercadera haya llegado completa y se lleva a almacn una vez all
se realiza el registro de inventarios se genera el backup y luego de enva al correo
del contador.
TIPO DE
ACTIVID
AD
N
1
2
3
4
5
6
ACTIVIDADES DEL
SUBPROCESO
PRESENCIAL
RECEPCION DE
MERCADERIAS
TRASLADO DE
MERCADERIAS
ALMACEN
REGISTRO EN
VISUAL CONT
GENERACION DE
BACKUP
ENVIO DE BACKUP
AL CONTADOR
TOTAL
VALOR
AGREGA
DO
CONTR
OL
TIEMPO
DE
SOLICIT
UD
OTROS
X
X
X
60 MIN
1440
MIN
5 MIN
1MIN
30 SEG
30 SEG
1507
MIN
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
2.8.1.2. DEBILIDADES
Hasta el momento no se ha encontrado debilidades en el subproceso.
REMUNERCION
UNIRARIA
S/.800.00
COSTO FIJO
MENSUAL
NUMERO PERSONAS
TOTAL DE RECEPCION DE
MERCADERIA POR SEMANA
COSTO MENSUAL DEL SUB PROCESO
NUMERO DE
TRABAJADORE
1
TOTAL
S/.800.00
1
7
S/.800.00
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
76
OFICINA DE CONTABILIDAD
ACTIVIDAD
Recepcin de documentacin
Llenado de los libros
Consolidacin de la informacin
Formulacin de los estados financieros
AREA DE VENTAS
ACTIVIDAD
Atencin al cliente
Verificacin del stock
Tramite documentario ( Tarjeta, placa)
Registra en visualcont
Enva backup al contador para su consolidacin y elaboracin de cuadros.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
N
.
1
TOTAL
Almacn
5 MIN
Registro en VisualCont
1 MIN
Generacin de Backup
30 SEG
Envi de Backup
30 SEG
5 MIN
0.1%
1 MIN
0.1%
30 SEG
0.03%
30 SEG
0.03%
TOTAL
60 MIN
1440 MIN
1507
MIN
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
3. VENTA DE MERCADERIAS
3.1. PROCESO: VENTA DE MERCADERIAS
3.1.1.78
Equipo de trabajo del proceso
NOMBRE
CARGO
OFICINA
AREA
EQUIPO N1
FACILITADOR
EXTERNA
INTERNA
HUAMANTINCO OCHOA
EMILIA
BERROCAL
HUAMANTINCO KARINA
ALCARAS LLAMOCCA
MAGALI
HUAMANTINCO OCHOA
JOSE
GERENTE
GENERAL
JEFE DE
VENTAS
VENDEDORA
RAMIREZ GUZMAN
YELSON
ALMACENERO
JEFE DE TALLER
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
GERENCIA
TIENDA
PRINCIPAL
ALMACEN
VENTA
VENTA
SERVICIO
TECNICO
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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79
PROCESO: TRANSPORTE DE MERCADERIAS
S
U
B
3.4.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
80
3.5.3.4. MISIN:
Fijar un control, centrado y sin equivocaciones.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
FLUJOGRAMA
EMPRESA
CAJA, SERVICIO TECNICO
Area de ventas
INICIO
81
10
MIN
8 ACTIVIDADES
ATENCION AL
CLIENTE
SI
2
MIN
8
MIN
NO
EMISION
COMPROBANTE Y
CANCELACION
TRAMITE
DOCUMENTAR
ACTIVACION MOTO
30
SEG
REGISTR DE
VENTAS
ENTREGA
2MI
N
10
MIN
1 MIN
VISUALCONT
NO
GUARDAR
CAMBIO
SI
SG
BD
30
SEG
GENERAR
BACKUP
30
SEG
ENVIAR
BACKUP AL
CONTADOR
FIN
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
3.6.2.1.
82
REVISION STOCK
ATENCION AL
CLIENTE
ACTIVACIN DE LA
MOTOCICLETA
TRAMITE
DOCUMENTARIO
ENTREGA DE LA
MOTOCICLETA
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
83
TIPO DE
ACTIVID
AD
N
11
ACTIVIDADES DEL
SUBPROCESO
PRESENCIAL
ATENCION AL
CLIENTE
VERIFICACION DE
STOCK
TRAMITE
DOCUMENTARIO
EMISION C/P
ACTIVACION MOTO
ENTREGA
7
8
REGISTRO EN
VISUAL
GENERAL BACUKP
ENVIO DE BACKUP
2
3
VALOR
AGREGA
DO
CONTR
OL
TIEMPO
DE
SOLICIT
UD
OTROS
10MIN
X
2MIN
X
8MIN
2 MIN
10 MIN
X
1 MIN
30 SEG
30 SEG
X
30 SEG
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
TOTAL
34.5
MIN
3.8.1.1. FORTALEZA
Conocimiento del stock real y disponible que hay en la empresa, necesario para la
toma de decisiones y renovacin de ellos.
3.8.1.2. DEBILIDADES
Hasta el momento no se ha encontrado debilidades en el subproceso
NUMERO DE
TRABAJADORE
1
TOTAL
VENDEDORA
REMUNERCION
UNIRARIA
S/750.00
ALMACENERO
S/.800.00
S/.800.00
S/750.00
NUMERO PERSONAS
TOTAL DE VERIFICACION DE STOCK
AL MES
COSTO MENSUAL DEL SUB PROCESO
2
30
S/.1550.00
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
AREA DE VENTAS
ACTIVIDAD
Atencin al cliente
Verificacin del stock
Registro en el sistema Visual Cont
COORDINADORA
TOTAL
Atencin al cliente
10MIN = 29%
10 MIN
2 MIN
= 5.8%
2 MIN
tramite documentario
8 MIN
= 23.2%
8 MIN
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
Emisin de comprobante y
cancelacin
2 MIN
Activacin de moto
10MIN = 29%
Entrega de moto
7
8
9
2 MIN
1MIN
= 5.8%
= 2.9%
10MIN
1MIN
30SEG
Registro
de ventas en el VisualCont
86
30SEG
= 1.4 %
Generar backup
30SEG
= 1.4%
30SEG
enviar Backup
30SEG
= 1.4%
30SEG
TOTAL
34.5 MIN
100%
4.
TRANSACCIN
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
NOMBRE
CARGO
OFICINA
AREA
EQUIPO N1
FACILITADOR
EXTERNA
INTERNA
BERROCAL HUAMANTINCO
FREDY
87
MARTINEZ GUTIERREZ LIA
ADMINISTRAD
OR
CAJERA
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
ADMINISTRACI
ON
CAJA
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
NO EXISTE
NINGUN
PROBLEMA
88
4.4.1.2.
OBJETIVO: Saber y/o conocer el verdadero flujo de efectivo de la
empresa.
4.5.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
FLUJOGRAMA
cliente
CAJA
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
INICIO
2MIN
EMISION DE
COMPROBANTE
90ELECCION
DEL
PRODUCTO
PAGO
30
SEG
REGISTRO
EN SISTEMA
NO
GUARDAR
SI
SGBD
FIN
30
SEG
GENERA
R
BACKUP
ENVIAR
BACKUP
AL
CONTAD
30
SEG
2 ACTIVIDAES
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
91
EMITIR
COMPROBANTE
ATENCION AL
CLIENTE
PAGO
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
El sub proceso inicia con la inclinacin del cliente por un producto, luego que se
sabe cul es el producto de su preferencia procedemos a verificar si tenemos el
producto en stock si se cuenta con el producto en stock entonces se procede a
emitir la factura y la cancelacin correspondiente luego se activa la motocicleta y
92
posteriormente se entrega al cliente y por ltimo se registra en el visualcont .
TIPO DE
ACTIVID
AD
1
2
3
4
ACTIVIDADES DEL
SUBPROCESO
PRESENCIAL
EMISION DE
COMPROBANTE
REGISTRO EN
VISUAL CONT
GENERACIN DE
BACKUP
ENVIO DE BACKUP
VALOR
AGREGA
DO
CONTR
OL
OTROS
X
X
X
X
TOTAL
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
2 MIN
30
SEG
30
SEG
30
SEG
3.5
MIN
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
4.8.1.2. DEBILIDADES
Hasta el momento no se ha registrado ninguna falla.
REMUNERCION
UNIRARIA
NUMERO DE
TRABAJADORE
TOTAL
VENDEDORA
S/. 750.00
S/750.00
COSTO FIJO
MENSUAL
750.00
NUMERO PERSONAS
30
S/.750.00
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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AREA DE ADMINISTRACIN
ACTIVIDAD
94
Recepcin de la mercadera
verificacin de la mercadera
AREA DE VENTAS
ACTIVIDAD
Atencin al cliente
Verificacin del stock
Registro en el sistema Visual Cont
COORDINADORA TOTAL
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
Emisin de comprobantes
2MIN
57.1%
Registro en sistemas
30SEG
14.3%
30SEG
Generar Backup
30SEG
14.3%
30SEG
Enviar Backup
30SEG
14%
30SEG
95
TOTAL
2MIN
3.5MIN
100%
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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NOMBRE
CARGO
OFICINA
AREA
EQUIPO N1
FACILITADOR
EXTERNA
INTERNA
HUAMANTINCO OCHOA
JOSE
96
JEFE DE
TALLER
TIENDA
PRINCIPAL
SERVICIO
TECNICO
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
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97
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
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5.5.1.3. VISIN:
98
Hacer del proceso ms efectivo al realizar los servicios post venta para
tener mejor conocimiento del desempeo de su labor.
5.5.1.4. MISIN:
Fijar una funcin direccionada y sin equivocacin al llevar el control de sus
servicios post venta por medio del personal informe del servicio Tcnico.
CLIENTE
SERVICIO TECNICO
CAJA
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
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DE CIENCIAS
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INICIO
RECEPCION DE
LA MOTO
1 MIN
99
ENTREGA
DE MOTO
15
MIN
MANTENIMIENT
O A 500 KM
30
SEG
SE EMITE
BOLETA DE
30
SEG
30
SEG
GENERACION
NOTA DE
PEDIDO
CANCELA LA
NOTA DE
PEDIDO
30 SEG
REGISTRA EN
VISUAL CONT
NO
GUARDAR
SI
SGB
D
18.5 TOTA TIEMPO
EN 7 ACTIVIDADES
30 SEG
30 SEG
GENERAR BACKUP
ENVIAR BACKUP
FIN
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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100
MANTENIMIENTO DE LA
MOTOCICLETA
GENERA NOTA DE
PEDIDO
RECEPCION DE MOTO
GENERAR BACKUP
ENVIAR BACKUP
CANCELA NOTA DE
PEDIDO
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ACTIVIDADES DEL
SUBPROCESO
PRESENCIAL
Recepcin de
motos
Mantenimiento de
moto
Emisin de nota
de pedido
Emite boleta de
pago
Registro en visual
con
Genera Backup
Enva Backup
2
3
4
5
VALOR
AGREGA
DO
CONTR
OL
TIEMPO
DE
SOLICIT
UD
OTROS
15 MIN
1 MIN
1 MIN
x
17 MIN
x
x
x
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
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CONTABLES Y FINANCIERAS
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Llevar un adecuado control de quienes son nuestros clientes que hacen uso del
servicio de mantenimiento, a su vez saber qu cantidad de dinero ingresa por la
compra de repuestos y accesorio.
5.8.1.2. DEBILIDADES
102
REMUNERCION
UNIRARIA
NUMERO DE
TRABAJADORE
TOTAL
JEFE DE TALLER
S/.750.00
S/.750.00
COSTO FIJO
MENSUAL
N. PERSONAS
10
S/.750.00
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
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Realiza el mantenimiento
Realiza la emisin de nota de pedido
103
ACTIVIDAD
CAJA
Realiza le emisin de la boleta
N.
Recepcin de moto
Recibe
el pago
PRESENCIAL
COORDINADORA
1MIN
5.41%
Registro en el sistema Visual Cont
2
Mantenimiento
15MIN
Genera la copia de seguridad del Backup
81.8%
3
Generacin de nota de pedido
30SEG
Enva el Backup al contador para la consolidacin.
2.70%
4
Emisin de Boleta de pago
30SEG
2.70%
5
Registra en el sistema VisualCont
30SEG
2.70%
6
Generar Backup
30SEG
2.70%
7
Enviar Backup
30SEG
2.70%
TOTAL
TOTAL
2MIN
30SEG
30SEG
30SEG
30SEG
30SEG
30SEG
18.5 MIN
100%
6.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
6. CONTROL DE PERSONAL
6.1. PROCESO: CONTROL DE PERSONAL
6.1.1. Equipo de trabajo del proceso
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
NOMBRE
CARGO
OFICINA
AREA
EQUIPO N1
FACILITADOR
EXTERNA
INTERNA
HUAMANTINCO OCHOA
EMILIA
105
BERROCAL
HUAMANTINCO FREDY
BERROCAL
HUAMANTINCO KARINA
GERENTE
GENERAL
ADMINISTRAD
OR
JEFE DE
VENTAS
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
GERENCIA
VENTA
VENTA
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
106
6.4.1.2. OBJETIVO:
Conocer a ciencia cierta qu cantidad de dinero ingresa por este servicio,
controlando a los trabajadores en la emisin de nota de pedido.
NOMBRE
SUB
PROCESO:
Control
de
servicio
de
mantenimiento
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
6.5.1.2. OBJETIVO:
Conocer a ciencia cierta qu cantidad de dinero ingresa por este servicio,
controlando a los trabajadores en la emisin de nota de pedido.
107
6.5.1.3. VISIN:
Hacer del proceso ms efectivo al realizar los servicios de control de
servicio de mantenimiento para tener mejor conocimiento del desempeo
de su labor.
6.5.1.4. MISIN:
Fijar una funcin direccionada y sin equivocacin al llevar el control de sus
servicios de mantenimiento.
EMPRESA
TRABAJADOR
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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INICIO
108
1440 MIN
Requerimiento
de persona
REVICION DE CURRICULUM
PRESENTACION
DE CURRICULUM
2 MIN
15
MIN
NO
SI
5MIN
FIRMA DEL
CONTRATO
ELABORACION
CONTRATO
2MIN
REGISTRO
PLANILLA
N
O
GUARDAR
SI
INICIO DE
LABORES
FIN
1 MIN
Envi a
contabilidad
5 actividades
30
SE
G
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
109
GERENTE
MOTOCENTO
FIRMA DE
CONTARATO
6.7.
DE
INICIO DE
DIAGRAMA MAYNARD
LABORES
LOS SUBPROCESOS
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
110
N
1
2
3
4
5
ACTIVIDADES DEL
SUBPROCESO
PRESENCIAL
REQUERIMIENTO
DE PERSONAL
ELABORACION
PLANILLA
REGISTRO EN
VISUALCONT
Generacin de
Backup
Envi de Backup
VALOR
AGREGA
DO
CONTR
OL
TIEMPO
DE
SOLICIT
UD
OTROS
1440
MIN
15MIN
30SEG
30 SEG
30 SEG
1456
MIN
6.8.1.2. DEBILIDADES
No se ha registrado ninguna debilidad hasta el momento.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
7.111
CONSOLIDACION DE INFORMACION
7.1. PROCESO: CONSOLIDACION DE INFORMACION
7.1.1. Equipo de trabajo del proceso
NOMBRE
CARGO
OFICINA
AREA
EQUIPO N1
FACILITADOR
EXTERNA
INTERNA
HUAMANTINCO OCHOA
EMILIA
BERROCAL
HUAMANTINCO FREDY
APONTE BUTISTE
ANDREA
GERENTE
GENERAL
ADMINISTRAD
OR
CONTADORA
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
TIENDA
PRINCIPAL
GERENCIA
ADMINISTRACI
ON
CONTABILIDAD
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
7.3.
Consolidacin de informacin
FLUJOGRAMA
AREA DE COMPRAS
INICIO
RECEEPCI
ON DE
FACTURA
113
AREA DE VENTAS
EMICION
DE
FACTURA
REGISTRO
DE
AREA DE RR.HH
CONTRAT
O DE
PERSONA
CONTROL
DE
ASISTENC
CAJA
CONTABILIDAD
COBROS
REGISTR
O VISUAL
REGISTRO
DE
GENERAR
REPOR
TE
ELABOR
ACION
DE
GRAFIC
GERENCIA
TOMA DE
DECISIONE
S
FIN
GENERAR
GENERA
R
GERENE
RA
ENVIARBACKU
ENVIARBACKU
ENVIA
POR
CORREO
CONSOLI
DACION
DE
INFORMA
CION
ENVIA
POR
CORREO
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
CONSOLIDACION DE INFORMACION
CARGO
114
CONTADORA
REMUNERCION
UNIRARIA
NUMERO DE
TRABAJADORE
TOTAL
S/.750.00
S/.750.00
COSTO FIJO
MENSUAL
N. PERSONAS
TOTAL DE CONSOLIDACION
ATENDIDAS POR SEMANA
COSTO MENSUAL DEL SUB PROCESO
PROPUESTO
1
100
S/.1000.00
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
CAPITULO IV
Desarrollo del flujo general y explicacin del proceso
115
4.1
EMPRESA
PROVEEDORE
S
TRANSPORT
E DE
MERCADERIA
COMPRA DE
MERCADERI
A
VENTA DE
MERCADERI
A
TRANSACCIO
N
CONTROL
DEL
PERSONA
L
CONSOLIDACIO
N DE
INFORMACION
INICIO
Registro de operaciones en
los libros contables.
ATENCION AL CLIENTE
EMISION DE
INFORMENES
VERIFICACION
INVENTARIOS
VERIFICACION DEL STOCK
GENERACION
DEL PEDIDO
Elaboracin de
planillas de
sueldos
N
O
TRAMITE
DOCUMENTARIO
FACTURACIN
EMISION
COMPROBANTE Y
CANCELACION
Presentacin de
los estados
financieros.
ACTIVACION
MOTO
SELECCIN DE
LA MERCADERIA
DESPACHO
PEDIDO
ENTREGA
CARGAR LA MERCADER.
RECEPCIONA LA
MERCADERIA LIMA
VERIFICACION
ALMACEN
EXHIBICION
Toma de decisiones.
FIN
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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GERENCIA GENERAL:
La gerencia viene a ser el nivel jerrquico superior de la empresa, de donde parte
la toma de decisiones que van a influir en la reingeniera total de la empresa,
recepcionaran la informacin por medio de grficos y datos estadsticos para su
mejor comprensin se encarga de todo el proceso de coordinacin tales son:
AREA DE COMPRAS:
El rea de compras se encargara del proceso de:
Recepcionar los pedidos de los clientes.
Emitir informe a la gerencia general
Sacar los cdigos para realizar los pedidos
OFICINA DE CONTABILIDAD:
La oficina de contabilidad con el sistema aplicado se encargara de realizar los
siguientes sub procesos tales son:
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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AREA DE COMPRAS:
El rea de compras se encargara del proceso de:
Recepcionar los pedidos de los clientes.
Emitir informe a la gerencia general
117
Sacar los cdigos para realizar los pedidos
ALMACEN:
El almacn con el sistema aplicado se encargara de todo el proceso de
almacenamiento para poder tener mejor control de las mercaderas, tales se
detallan:
Mejor control de las entradas y salidas de las mercaderas.
Reportes de los inventarios a tiempo real.
Conocimiento de la rotacin y stock de los productos.
AREA DE VENTAS:
El rea de ventas se va encargar de todo el proceso de ventas, atencin al pblico
y con el sistema aplicado se har ms efectiva esta rea, con las siguientes
funciones:
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
OFICINA DE ADMINISTRACION
La oficina de Administracin en coordinacin con el sistema va a estar a cargo de
la coordinacin de los procesos , utilizando el sistema como una herramienta para
el uso de las siguientes funciones:
118
Toma de decisiones
Control del stock de las mercaderas.
Control directo de todas las reas.
Conocimiento de las falencias en cada rea.
SERVICIO TECNICO
El servicio tcnico en coordinacin con el sistema se encargara de todo el proceso
de atencin y servicio hasta de la emisin de los resultados para la entrega al
administrador.
Verificacin de los clientes que hacen sus servicios, con los comprobantes
para asi conocer si esta consumiendo los productos de la empresa y la
garanta pueda estar vigente.
4.2
Sustento del proceso
La explicacin se dar de forma breve , por medio del cual se podr
analizar el proceso de manera general de la empresa desde el empleo del
sistema para que de esta manera la empresa pueda obtener mejores
resultados.
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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ALAS PERUANAS
119
Fortaleza:
Con el sistema ahora tiene la informacin a tiempo real
Debilidades:
No presenta debilidades
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
Fortaleza:
Personal capacitado para poder realizar el trabajo en equipo.
Debilidades:
No se presenta ninguna debilidad
Problema:
El problema en la verificacin del stock se daba que en el rea de ventas, al
momento de la atencin al cliente no se conoca al stock por ende muchas veces
nose poda cerrar la venta.
Fortaleza:
Mayor facilidad para conocer el stock , la informacin esta al alcance de todas las
reas.
Debilidades:
No se present ningn problema
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
Problema:
121
Fortaleza:
Hay personal encargado de esta rea que conjuntamente con el sistema se hace
la verificacin de los insumos y otros pagos en el que incurre el cliente para
realizar sus servicios.
Debilidades:
No se present problema alguno.
BIBLIOGRAFIA
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
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ALAS PERUANAS
123
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
VIII
DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
UNIVER ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL
UNIVERSIDAD
ALAS PERUANAS
124
ANEXOS
Anexo 01: FOTOS DEL FACEBOOK DE MOTOCENTRO CIELO AYACUCHO
TRABAJO FINAL
GRUP
O 02
VIII
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DE CIENCIAS
CONTABLES Y FINANCIERAS
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125
TRABAJO FINAL
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CONTABLES Y FINANCIERAS
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126
REFERNCIA: WEB
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O 02