FRMULA PRSTAMO CAJAPYME

Enero 2,010
www.cajametropolitana.com.pe

PRSTAMO DE CAJAPYME: FRMULAS Y EJEMPLOS

Para el clculo de pagos bajo el sistema de Cuotas, se realizan los siguientes
clculos:
1) Hallamos la Tasa Efectiva Mensual (TEM):

TEM = ( 1 + TEA )1/12 - 1

Donde TEA: Tasa Efectiva Anual del prstamo
2) Con la TEM, calculamos la Cuota Fija de la siguiente manera:

C = M X TEM X (1 + TEM)n
(1 + TEM )n - 1
C
M
TEM
n

=
=
=
=

Cuota mensual
Monto del prstamo o capital solicitado
Tasa de inters efectiva mensual
Nmero de cuotas o meses solicitado

Esta cuota calculada es bajo el supuesto de pagos cada 30 das y cliente no solicita
perodo de gracia.
Asimismo, esta cuota (C) calculada contiene un monto que corresponde al pago de
los intereses del perodo y otro monto que corresponde a la amortizacin del capital.
Esta cuota no incluye seguros ni comisiones de ningn tipo.
3) Los intereses del perodo (incluidos en la cuota mensual) sern:

Intereses = Monto o Saldo de capital X [ ( 1 + TEA ) 30/360 1 ]

4) La amortizacin del capital (monto del prstamo solicitado) ser la diferencia entre
la cuota y los intereses del perodo:

Amortizacin = Cuota Intereses

5) Nuevo saldo de capital:

Nuevo saldo de Capital = Saldo mes anterior Amortizacin del perodo

Con este nuevo saldo de capital y la frmula del punto 3) calcularemos los intereses
incluidos en la siguiente cuota. La diferencia entre la cuota y estos intereses ser la
parte correspondiente a la amortizacin del capital.
As procederemos sucesivamente hasta completar el nmero total de cuotas.

Ejemplo
Un cliente solicita un prstamo de activo fijo con las siguientes condiciones:
Monto: S/. 5,000
Plazo: 12 meses
Tasa del prstamo: 50.50% Tasa Efectiva Anual (TEA)
Seguro de Desgravamen individual : 0.038% mensual
Seguro de Desgravamen Conyugal : 0.072% mensual

I)

CALCULO DE CUOTA E INTERESES

1) Hallamos la Tasa Efectiva Mensual

TEM = ( 1 + 50.50% )
TEM = 3.465%

1/12

-1

2) Obtenemos la Cuota fija:

C = 5 000 X 3.465%X (1 + 3.465%)
12
(1 + 3.465%) - 1

12

C = 516.36
Este ser la cuota fija mensual a pagar en los prximos 12 meses
3) Calculamos los intereses de la primera cuota:
Intereses 1ra cuota = 5 000 X [ ( 1 + 50.50% )
Intereses 1ra cuota = 173.26

30/360

1]

4) Amortizacin del capital de la primera cuota::

Amortizacin de capital en 1ra cuota = 516.36 173.26
Amortizacin de capital en 1ra cuota = 343.10
5) Nuevo saldo del capital:
Nuevo saldo del Capital = 5 000 343.10
Nuevo saldo del Capital = 4656.90

Con este nuevo saldo de capital calculamos los intereses de la 2da cuota:
Intereses 2da cuota = 4656.90 X [ ( 1 + 50.50% )
Intereses 2da cuota = 161.38

30/360

1]

Entonces, el monto de Amortizacin de capital en la 2da cuota ser:

Amortizacin de capital en 2da cuota = Cuota 161.38
Amortizacin de capital en 2da cuota = 516.36 161.38
Amortizacin de capital en 2da cuota = 354.99
Y ahora el nuevo saldo del Capital:
Nuevo saldo del Capital = 4656.90 354.99
Nuevo saldo del Capital = 4,301.91

Con el cual calculamos los intereses de la 3ra cuota y as sucesivamente hasta la ltima
cuota.
II ) CALCULO DEL SEGURO DE DESGRAVAMEN
A) INDIVIDUAL
SD = Tasa mensual x monto solicitado x N meses
SD = 0.038% * 5 000
SD = 1.9 X 12
SDA= 22.80
B) CONYUGAL
SD = Tasa mensual x monto solicitado x N meses
SD = 0.072% * 5 000
SD = 3.6 X 12
SDA = 43.20
III ) CALCULO DEL SEGURO MULTIRIESGOS
SM = Tasa anual x monto solicitado
SM = 0.3432% * 5 000
SM = 17.16

III ) CALCULO DEL SEGURO FOGAPI

FOGAPI = Tasa por monto solicitado
FOGAPI = 1.85% * 5 000
FOGAPI = 92.5
El cliente elige si desea pagar su seguro de desgravamen considerando las siguientes
modalidades:
Pago total en efectivo
Pago deducido del monto desembolsado
Pago incluido en el monto desembolsado
ESTADO DE VENCIMIENTO DE CUOTA AL PAGO DE LA CUOTA

S/5.00 en cada cuota

Pago total =
PAGO TOTAL

Cuota
=

+
516.36

Estado de vencimiento de cuota

+

5.00

521.36

MOROSIDAD
Si el cliente no cancela la cuota o pago correspondiente, como mximo, en la fecha de
vencimiento, entonces pasar a situacin de mora.
En este caso, se le aplicar una tasa de inters moratoria por la parte de amortizacin de
capital incluido en la cuota vencida y desde el da siguiente del vencimiento.
La tasa de inters moratoria es de 51.11% tea y el inters moratorio ser igual a:

Inters Moratorio = Amortizacin de capital de cuota vencida X [ ( 1 + Tmora )

Tmora
t

:
:

t/360

Tasa de inters moratoria

Nmero de das en mora

Adicionalmente, y segn el da en que cancele la cuota vencida se cobrar, en forma

acumulativa, las siguientes comisiones y gastos por gestin de cobranza.
Administracin de crdito vencido (en caso de mora al 5to da): S/ 50
Gestin cobranza morosa (sobre el monto cobrado de la cuota vencida = > a 11 das): 5%

Ejemplo en caso de morosidad

Del ejemplo anterior, asumamos que la primera cuota se venci y el cliente no pag;
recin cancela 15 das despus del vencimiento.
Tasa Moratoria: 51.11% Tasa Efectiva Anual (TEA)
Cuota vencida y no pagada: S/. 516.36
Amortizacin de capital en 1ra cuota (vencida): S/. 343.10
Clculo de intereses moratorios:
15/360
Inters Moratorio = 343.10X [ ( 1 + 51.11% )
1]
Inters Moratorio = 5.95
Administracin de crdito vencido (en caso de mora al 5to da):
ACV = S/ 50
Gestin cobranza morosa (sobre el monto cobrado de la cuota vencida = > a 11 das)
GCM = 5% x 572.32 = 28.62

Por lo tanto, en caso de mora el pago total considerando el seguro de desgravamen

Individual ser:

Pago total = Cuota + Intereses + Administracin de crdito + Gestin cobranza

Moratorios Vencido
Morosa

Pago total = 516.36 + 5.95 + 50

+ 28.62 = 600.93

Notas Importantes:

Los pagos de prstamos y otras operaciones financieras estn sujetos al Impuesto a

las Transacciones Financieras (ITF), segn la norma sobre la materia. Para 2010 el
ITF es 0.05%.
Las tasas utilizadas en el presente ejemplo son referenciales, para el detalle de otras
tarifas y comisiones srvase consultar el Tarifario General disponible en nuestra web
institucional www.Cajametropolitana.com.pe o en las oficinas de la Caja
Metropolitana de Lima.
La difusin de informacin se realiza de conformidad con la Ley N 28587 y el
Reglamento de Transparencia de informacin y disposiciones aplicables a la
contratacin con usuarios del sistema financiero, aprobado mediante Resolucin
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