ESTRUCTURA DE LA DIRECCIN GENERAL DE AUDITORIA INTE

Corte Suprema de Justicia

(CSJ)
Consejo de Superintendencia de
la CSJ
Comit Consultivo de Auditoria
Interna )CCAI(
(AD HOC)
Direccion General de Auditoria
Interna )DGAI(

Comit de Gestin
(CG)

SECRETARIA

Direccin de Coordinacin de
Auditoria )DCA(

Auditoria de Calidad
(AC)

Comit de Control de
Calidad)CCC(

Departamento Auditoria
Gestin Administrativa
Interior )AGAI(

Departamento Auditoria
Operativa )AO(

Departamento Auditoria
Gestin Financiera
(AGF)

Departamento Auditoria
Asuntos Institucionales
)AAI(

Departamento Auditoria
Informtica )AI(

Departamento Jurdico
(DJ)

RESPONSABLES:
Direccin General:
Lic. Miguel ngel Basualdo Fornells.
Direccin de Coordinacin: Lic. Luis Fernando Bazzano Rojas.
Departamento de Auditora de Gestin Financiera: Lic. Norma
E. Gonzlez Redes.
Departamento de Auditora Operativa: Eduardo Amrico Garca
Valdez.
Departamento de Auditora de Asuntos Institucionales:
Rubn Brizuela Ruiz Daz.
Departamento de Auditora Gestin Interior: Lic. Sara Cristina
Maidana A.

Asesores:
4 (cuatro)
Auditores:
11 (once)
Auditores Asistentes:
19 (diecinueve)
Funcionarios de Apoyo:
5 (cinco)

MISIN:
Potenciar el mejoramiento de la eficiencia y
transparencia de la gestin administrativa y
el resguardo de la integridad del patrimonio
de la Corte Suprema de Justicia del Paraguay.
VISIN:
Ser un referente de calidad en la
administracin de la C.S.J.
Los profesionales de la DGAI, sern
reconocidos por su idoneidad profesional y
tica.

OBJETIVOS:
Evaluar el fortalecimiento de los sistemas de control
interno a los procesos administrativos y financieros
en cuanto a la percepcin y utilizacin de los
recursos de la C.S.J., para el efecto se ha planificado
la realizacin de Auditorias y Verificaciones de
Denuncias que se detallan a continuacin:
Control de los Ingresos provenientes: de las Tasas Judiciales,
del Registro Automotor, de los Registros Pblicos, Antecedentes
Penales, Multas y Comisos, etc.
Verificacin de los procesos de solicitud, transferencia y pago
a proveedores por las adquisiciones de bienes y servicios,
realizados por la Institucin.
Verificacin de las gestiones administrativas y financieras de
las Circunscripciones Judiciales del Interior.

 Verificacin de las inscripciones registrales en la Direccin

General de los Registros Pblicos y los Procesos de
Inscripciones de automotores en la Direccin Nacional del
Registro de Automotores, tanto a nivel central como as
tambin en las Oficinas Regionales.
El grado de cumplimiento o implementacin de las
recomendaciones emanadas de Informes de auditoras
anteriores, como as tambin, las dispuestas por el Consejo
de Superintendencia.
Verificacin de denuncias de naturaleza administrativafinanciera, derivadas de la Oficina de Quejas y Denuncias,
de la Superintendencia General de Justicia, del Consejo de
Superintendencia o de la Corte Suprema de Justicia, en el
marco del nuevo sistema disciplinario de la Institucin.

RESUMEN DE ACTIVIDADES PLANIFICADAS PARA EL AO 2012

FUNCIONES:
Proporcionar informacin oportuna y confiable, sobre las debilidades y
amenazas con que cuenta la CSJ y as tambin las estrategias a tener en
cuenta para minimizar dichas situaciones, en base a los diferentes
Informes de Gestin Administrativa y Financiera elevados a la
superioridad para la toma de decisiones.
Contribuir para mejorar la imagen de la Institucin ante los diferentes
grupos de inters.

PROGRAMA UMBRAL:
La Direccin General de Auditora Interna fue una de las dependencias
de la Institucin contempladas en el Programa UMBRAL, en su 2da. Fase,
en el componente N 2, Control Estratgico, de Gestin y de
Evaluacin, el cual incluye:

Acompaamiento en el Proceso de implementacin efectiva del

Modelo Estndar de Control Interno (trabajo con consultores y
dependencias afectadas).

Capacitacin a Directivos y Funcionarios de la DGAI.

Adecuacin
del Espacio
Fsico.
MEJORAS
CON EL
PROGRAMA UMBRAL

Dotacin de Mobiliario y Tecnologa.

ADECUACIN DEL ESPACIO FSICO
ANTES
DESPUES
Observacin
5
7

Adecuacin del espacio fsico

127
2
Espacio fsico
306 mts y provisin de mobiliario, a
mts2
cargo del Programa Umbral.
Acondicionadores de aire
1
8

tipo split

Cantidad de Oficinas

MEJORAS CON EL PROGRAMA UMBRAL

Escritorios
Mesa de reuniones
Archivadores
Sillas
Pizarra Acrlica
Computadoras
Notebook
Impresora lser
Impresora chorro de
tinta
Impresora multifuncin

EQUIPAMIENTOS
ANTES
DESPUES
25
43
1
2
6
50
40
55
2
3
10
15
2
10
2
3

% aumento
72%
100%
733%
38%
50%
50%
400%
50%

100%

Modelo Estndar de Control Interno (MECIP)

Por Resolucin N 2635 de la Corte Suprema de Justicia de
fecha 02/08/2010, se declara de inters Institucional la
aplicacin del Modelo Estndar de Control Interno para las
Entidades Pblicas del Paraguay (MECIP).
En el marco del MECIP, la Auditora Interna se encuentra
desarrollando las
siguientes actividades:
Actualizando el manual de Calidad, conforme a los criterios definidos por el
MECIP, y desarrollando los formularios establecidos en los diferentes
estndares, para los procesos, sub procesos, actividades y tareas de
auditora, identificado los riesgos de auditora, los fluxogramas y
procedimientos, los indicadores y controles.
Acompaando los diferentes procesos y sub procesos que fueron priorizados
y que se encuentran en etapa de implementacin en la Institucin, de las
reas de competencia de la Auditora Interna.

PRINCIPALES LOGROS DE LA AUDITORA INTERNA

La implementacin de la mayora de las recomendaciones
propuestas por la Auditora Interna en los mbitos auditados,
subsanando as gran parte de los hallazgos y observaciones,
mejorando de esta manera la gestin administrativa-financiera de
las diferentes dependencias que conforman la administracin de la
CSJ.
En base a Recomendaciones y Observaciones de la Auditoria
Interna :
Se han mejorado las gestiones Administrativas.
Se han desarrollado mapas de riesgos a modo de identificar y
analizar los riesgos y minimizar posibles desviaciones.
Se han implementado procesos y procedimientos
a fin de
identificar a responsables de los mismos.
Se han aumentado el Sistema de Control Interno (Autocontrol,
Autoevaluacin, Autogestin)

PRINCIPALES LOGROS DE LA AUDITORA INTERNA

Disminuir la posibilidad de desvos y mala utilizacin de recursos
asignados, aumentando la posibilidad de detectar con mas facilidad
malas practicas en las reas de los Ingresos Judiciales, Registros
Pblicos, Registros del Automotor, Procesos de Contrataciones, etc.
Se ha facilitado la toma de decisiones por la Superioridad.
Mejorando por ende la Imagen de la Institucin.

60 (sesenta)
Denuncias Verificadas Durante el Ejercicio 2011
Remitidos a la
Fiscala

Cantidad
de
Denuncias

Cantidad
de
Denuncias
con Faltas

Cantidad de
Denuncias en
las que se
identifico a
supuestos
responsables

Identifican el
Dao
Patrimonial

48

21

21

Registro
Automotor

---

Financiero

Administrativ
o

reas Afectadas

Registros
Pblicos

Por
Recomendacin
de Auditora

Por los
Denunciant
es

N/A

11

17

---

---

---

---

---

28

Fortalezas:
Talento Humano Capacitado.
Equipos, Recursos Fsicos y Tecnolgicos.

Debilidades:
Pocos Recursos Humanos para las necesidades de Control de la
Institucin.
Adecuada estructura en base a necesidades.
Fortalecimiento del Sistema de Comunicacin.
Inter relacin con otros mbitos de Control.
Acceso a informacin oportuna - Obligatoriedad de informar a la
DGAI.
Comit Consultivo de
implementacin Efectiva.

Auditoria

Interna

Normativa

para

Estadsticas de
Actividades
2006 - 2011

DATOS ESTADSTICOS DE ACTIVIDADES