APELLIDOS Y NOMBRES , O RAZON SOCIAL

NUMERO CORRELATIVO
DEL ASIENTO

FECHA DE LA OPERACIN
DIA

10

15

15

15

20

20

25

25

10

31

11

14

12

14

13

20

14

26

LIBRO DIARIO

O RAZON SOCIAL

CHA DE LA OPERACIN
MES

glosa o descripcion
de la operacin
por el activo , pasivo y patrimonio

por entrega de dinero

por decision de venta

por la revaluacion del

inmueble maquinaria y quipo

por la venta de inmueble

maquinaria y equipo

se compra mercaderia

por la transferencia de
mercaderia

REFERENCIA DE LA OPERACIN
CODIGO DEL LIBRO

NUM.CORRELATIV

se vende mercaderia

por el cobrar del 50% de la venta

por la compra de software

por la venta de inmueble

maquinaria y equipo

por el pago del 50% al contado

por la entrega de mercaderia

por la compra de ganado

MES DE . DEL

OPERACIN
NUM. DEL DOC

v-1

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

CODIGO

10
12
20
33
39
41
42
50
16
161
10
101
27
271
39
391
33
331
16
165
40
401
75
755
65
655
27
271
60
601
40
401
42
421
20
201

DENOMINACION
efectivo y equivalente de efectivo
cuentas por cobrar comerciales-terc.
mercaderas
inmuebles, maquinarias y equipos
depreciacin y amortizacin acum.
remuneraciones y participaciones
cuentas por pagar comerciales-terceros

MOVIMIENTO
DEBE

capital
cuentas por cobrar diversas terceros
prestamos
efectivo y equivalente de efectivo
caja
activos no corrientes mantenidos para la
inversiones inmobiliarias
depreciacin y amortizacin acum.
depreciacion acumulada
inmuebles, maquinarias y equipos
terrenos
cuentas por cobrar diversas terceros
venta de activo inmovilizado
tributos ,contraprestaciones y aportes al
gobierno central
otros ingresos de gestion
recuperacion de cuentas de valuacion
otros gastos de gestion
costo neto de enajenacion de activos inm
activos no corrientes mantenidos para la
inversiones inmobiliarias
compra
mercaderas
tributos ,contraprestaciones y aportes al
gobierno central
cuentas por pagar comerciales-terceros
facturas,boletas y otros comprobantes po
mercaderas
mercaderas manufacturadas

100,000.00
200,000.00
300,000.00
400,000.00

2,000.00

150,000.00
50,000.00

238,000.00

200,000.00

100,000.00
19,000.00

119,000.00

61
611
12
121
70
701
40
401
10
101
12

variacion de existencias
mercaderias
cuentas por cobrar comerciales-terceros
facturas,boletas y otros comprobantes po
ventas
mercaderias
tributos ,contraprestaciones y aportes al
gobierno central
efectivo y equivalente de efectivo
caja
cuentas por cobrar comerciales-terceros

238,000.00

119,000.00

121 facturas,boletas y otros comprobantes po

34 intangibles
5,000.00
343 programas de computadora
40
950.00
tributos,contraprestaciones
y aportes al sistema de pensiones
401 gobierno central
42 cuentas por pagar comerciales.terceros
421 facturas,boletas y otros comprobantes po
13 cuentas por cobrar comerciales relaciona
357,000.00
131 facturas,boletas y otros comprobantes po
33 inmuebles,maquinarias y equipos
336 maquinaria y equipo de exploracion
40 tributos,contraprestaciones y aportes al
401 gobierno central
10 efectivo y equivalente de efectivo
178,500.00
101 caja
12 cuentas por cobrar comerciales-terceros
121 facturas,boletas y otros comprobantes po
12 cuentas por cobrar comerciales-terceros
50,000.00
121 facturas,boletas y otros comprobantes po
70 ventas
701 mercaderias
35
100,000.00
activos biologicos
351
activos biologicos en produccion
40 tributos,contraprestaciones y aportes al
19,000.00
401
gobierno central
12 cuentas por cobrar comerciales-terceros
121
facturas,boletas y otros comprobantes por cobrar
TOTAL
###

MOVIMIENTO
HABER

150,000.00
250,000.00
350,000.00
250,000.00

2,000.00

200,000.00

38,000.00
200,000.00

200,000.00

119,000.00

119,000.00

200,000.00
38,000.00

119,000.00

5,950.00

300,000.00
57,000.00

178,500.00

50,000.00

119,000.00
###