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0867-Anexo2 Guia Autoevaluacion de Control
0867-Anexo2 Guia Autoevaluacion de Control
CONTROL
ALCALDA MUNICIPAL DE
BUCARAMANGA
Bucaramanga, 2008
CONTENIDO
Presentacin
Introduccin
Generalidades
Autoevaluacin del Control
Objetivos
objetivo General
Objetivos Especficos
Niveles de Responsabilidad
Marco Legal
Metodologa para la Autoevaluacin
Anexo 1
Cuestionario Encuesta
Anexo 2
Procedimiento para la tabulacin
Preparacin y presentacin del informe
PRESENTACION
INTRODUCCION
La
GENERALIDADES
COMPONENTE AUTOEVALUACIN
en la ALCALDIA DE BUCARAMANGA,
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECIFICOS
PRINCIPIOS Y FUNDAMENTOS
NIVELES DE RESPONSABILIDAD
El Marco Referencia legal que define los lineamientos que debe atender la
Administracin Municipal de Bucaramanga para la Autoevaluacin del Control se
encuentran sustentados en:
Ley 87 de 1993, por la cual se establecen normas para el ejercicio del control
interno en las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones.
Decreto 2145 de 1999, por el cual se dictan normas sobre el Sistema Nacional de
Control Interno de las Entidades y Organismos de la Administracin Pblica del
Orden Nacional y territorial y se dictan otras disposiciones. Modificado
parcialmente por el Decreto 2593 del 2000.
ACTIVIDADES
GENERALES
PARA
LA
APLICACIN
DE
LA
AUTOEVALUACION
1.
2.
3.
DEFINICION DE LA MUESTRA
Valor
0
1
2
3
4
Descripcin
No sabe
No se cumple
Se cumple insatisfactoriamente
Se cumple aceptablemente
Se cumple en alto grado
Frecuencia
0
valor 0.
2. Dividir cada frecuencia por el nmero total de encuestas aplicadas. Este
resultado se debe dar en trminos porcentuales.
En el caso del ejemplo, estos porcentajes quedaran as:
En donde:
Pregunta
Valor
total
PP
f
%
P
f
%
P
f
%
P
0
0
0
2
0,1
0
1
0,05
0
3
0,15
0,15
5
0,25
0,25
3
0,15
0,15
4
0,2
0,4
3
0,15
0,3
2
0,1
0,2
6
0,3
0,9
5
0,25
0,75
4
0,2
0,6
3
0,15
0,6
2
0,1
0,4
6
0,3
1,2
4
0,2
1
3
0,15
0,75
4
0,2
1
20
3,05
20
2,45
20
3,15
PT
2,88
Tabulacin Encuesta:
Componente:
Elemento:
FRECUENCIA Y PORCENTAJE DE VALORACIN
PREGUNTA 1
F
% (F/T)
PREGUNTA n
PP P 1 + P 2 + P
n
F
%
P
PP
TOTA
L
PT
Rango
Criterios
Inadecuado
Deficiente
Satisfactorio
Adecuado
Los anteriores rangos son los que determinan el estado real del Sistema de
Control Interno institucional y el de sus elementos de control en general despus
de aplicada la encuesta.
Para cada uno de los rangos se encuentra definido un criterio, que representa una
valoracin cualitativa del Puntaje Total. Con base en esta valoracin se
interpretarn los resultados obtenidos en cada una de las encuestas y se definirn
las acciones que han de emprenderse.
Dependiendo del rango en que se encuentre ubicado el elemento de control, se
proponen las acciones para garantizar la efectividad del elemento; si el elemento
se encuentra ubicado en los rangos inadecuado o deficiente, se deben proponer
acciones correctivas para el elemento; si se ubica en los rangos satisfactorio o
adecuado, las acciones definidas deben orientarse hacia el mejoramiento o
mantenimiento de la efectividad del Sistema, Subsistema, Componente y
elemento.
Continuando con el ejemplo de ilustracin para la pregunta uno su valoracin es