PROCEDIMIENTO OPERATIVO

FLUJO DE EFECTIVO
PO CFIN STES 09

1. Definiciones
Flujo de Efectivo

Ingreso y egresos de dinero.

2. Propsito
Presentar informacin oportuna de los ingresos y egresos que tiene el Instituto para la toma de decisiones

3. Alcance
Gobierno del Estado de Mxico, Contabilidad y Programacin y Presupuesto.

4. Referencias
Cdigo

Nombre
S/C

Manual de Procedimientos.

5. Formatos
Clave

Nombre
S/C
S/C

Auxiliar de Gastos.
Flujo de efectivo.

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Elabor
L.C. Oscar Sergio Salgado Soto
Subdirector de Tesorera
Autoriz
C.P. Doris Liliana Leyva Granados
Coordinador de Finanzas

Versin
5
Fecha de revisin
20 de marzo de 2007

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FLUJO DE EFECTIVO
PO CFIN STES 09

6.

Diagrama de Flujo

Inicio

1 Recibir informacin
Documentos

Excel

2 Capturar y archivar
T

Documentos

3 Generar
Flujo de
Fondos

Flujo de
Efectivo

4 Elaborar
Flujo de
Fondos

Flujo de
Efectivo

Oficio

Flujo de
Efectivo

Oficio

5 Entregar y archivar
acuse
Flujo de
Fondos

Acuse

Fin

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Elabor
L.C. Oscar Sergio Salgado Soto
Subdirector de Tesorera
Autoriz
C.P. Doris Liliana Leyva Granados
Coordinador de Finanzas

Versin
5
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20 de marzo de 2007

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FLUJO DE EFECTIVO
PO CFIN STES 09

7.

Contenido
7.1 El jefe de rea recibe los reportes diarios de los ingresos y egresos de las reas de la Subdireccin de Tesorera
(caja general, bancos, inversiones, seccin de pagos).
7.2 El jefe de rea captura la informacin diaria en un formato de Excel denominado flujo y archiva la documentacin.
7.3 Imprime semanalmente un reporte de flujo de fondos, y flujo de efectivo
7.4 Mediante oficio el jefe de rea entrega el flujo de fondos y flujo de efectivo mensual a la Coordinacin de Finanzas,
Subdireccin de Finanzas y Departamento de Contabilidad y archiva su copia.
Fin del Procedimiento.

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Elabor
L.C. Oscar Sergio Salgado Soto
Subdirector de Tesorera
Autoriz
C.P. Doris Liliana Leyva Granados
Coordinador de Finanzas

Versin
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Fecha de revisin
20 de marzo de 2007