LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES

EJERCICIO: ENERO 2014

RUC:
RAZON SOCIAL: EMPRESA EL XITO S.A.C
CODIGO

CUENTA

DIVISIONARIA

10
10.1
104
12
12
12
20

121

201
38
389
33
334
336

40
401
42
423

50
501

GLOSA
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
10.11 COMPRA DE MERCADERIA MANUFACTURADA3600
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS.15300
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
121.2 EMITIDAS EN CARTERA
MERCADERIA
MERCADERIA MANUFACTURA
OTROS ACTIVOS
OTROS ACTIVOS SUMINISTROS
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
UNIDADA DE TRANSPORTE.$17.00
EQIPOS DIVERSOS..$2.800
TOTAL DE ACTIVOS
PASIVOS
TRIBUTOS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APOTES AL SISTEMA DE PENSIONES
GOBIERNO CENTRAL
401.71 RENTA DE TERCERA CATEGORIA
CUENTAPO PAGAR COMERCIALES- TERCEROS
LETRAS POR PAGAR
TOTAL DE PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
TOTAL DE PATRIMONIO
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO
TOTAL

DEBE

HABER
$18.900

$3.100

$32.500
$2.100

$19.800
$76.400

$3.200

$6.900
$10.100
$66.300
$66.300
S/. 66.30
$76.400

LIBRO DIARIO DEL MES DE ENERO 2014

NMERO CORRELATIVO

FECHA

GLOSA O

DEL ASIENTO

DE LA

DESCRIPCIN DE

O CDIGO NICO

OPERACIN

LA OPERACIN

DE LA OPERACIN
1

REFERENCIA DE LA OPERACIN
CDIGO DEL LIBRO
O REGISTRO
(TABLA 8)

1/1/2014

POR LA APERTURA DE LOS LIBROS CONTABLES

NMERO
CORRELATIVO

DOCUMENTO

CDIGO

101

33
334
336
38
389
40
401
4017
42
421

1/1/2014

VENTA DE MERCADERIA SEGN FACTURA 711 EN EFECTIVO EL MISMO QUE ES DEPOSITADO EN BANCO

50
501
12
121
40
401
4011
70
701

1/2/2014

1/2/2014

1/2/2014

1/3/2014

POR LA COMPRA DE MERCADERIAS MAS EL IGV

POR EL DESTINO DE MERCADERIA DEL ALMACEN

POR LA CANCELACIN DE LA FACTURA CON CHEQUE

POR LA CANCELACIN DE LA PROVISIN DE LA FACTURA

1/3/2014

POR LA CANCELACIN DE LA FACTURA 81 POR PUBLICIDAD

1/3/2014

POR EL DESTINO DEL GASTO

1/4/2014

POR LA CANCELACIN DE LA LETRA N 28 SAA CON CHEQUE

10

11

12

1/5/2014

1/5/2014

1/6/2014

POR LA PROVISION DE LOS TILES DE ASEO Y LIMPIEZA

POR LA CANCELACIN DE LA FACTURA CON CHEQUE

POR LA COBRABZA DE LOS INTERESES

13

1/7/2014

RETIRO CON CHEQUE

14

1/8/2014

POR LA PROVISION DE LA CANCELACIN DE HONORARIOS

15

1/8/2014

POR LA CANCELACIN DE HONORARIOS

16

1/9/2014

POR LA PROVISIN DE LAS PLANILLAS DE SUELDOS

17

1/9/2014

POR LA CANCELACIN DE LOS SUELDOS

DENOMINACIN

DEBE

HABER

SUSTENTATORIO
104
12
121
20
201

MOVIMIENTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO DEL

60
601
40
401
4011
42
421
20
201
61
611
42
421
10
104
63
637
40
401
4011

EFECTIVO Y EQUIVALENTE EN EFECTIVO-CAJA-3000

CUENTAS CORRIENTES-15300
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES-TERCEROS
FACTURAS , BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
MERCADERIAS
MERCADERIAS MANUFACTURADAS
INMUEBLES,MAQUINARIA Y EQUIPO
VEHICULOS-17000
EQUIPOS DIVERSOS -2000
OTROS ACTIVOS

18900
3100

32500
19800

2100

OTROS ACTIVOS -SUMINISTROS

TRIBUTOS
GOBIERNO CENTRAL
IMPUESTO A LA RENTA TERCERA CATEGORIA
CUENTAS POR PAGAR POR TERCEROS
FACTURAS , BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES POR TERCEROS
FACTURAS , BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

3200

6900
66300
12980

TRIBUTOS
GOBIERNO CENTRAL
IGV
VENTAS
VENTAS DE MERCADERIAS
COMPRAS
MERCADERIAS
TRIBUTOS
GOBIERNO CENTRAL
IGV
CUENTAS POR PAGAR POR TERCEROS
FACTURAS , BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
MERCADERIAS
MERCADERIAS MANUFACTURADAS
VARIACIN DE EXISTENCIA
MERCADERIAS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES POR TERCEROS
FACTURAS , BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
EFECTIVO Y EQUIVALENTE EN EFECTIVO-CAJA
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
PUBLICIDAD PUBLICACIONES ,RELACIONES PUBLICAS
TRIBUTOS
GOBIERNO CENTRAL
IGV-CUENTA PRPIA

46
469
46
696
10

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

OTRAS CUENTAS POR PAGAR
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS -TERCEROS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101
95
79
42
423

CAJA
GASTOS DE VENTAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES POR TERCEROS
LETRAS POR PAGAR

10
104
65
654
40

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
OTROS GASTOS DE GESTIN
OTROS GASTOS DE GESTIN -UTILES DE ASEO
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

4011
46
469
46
469

IGV-CUENTA PRPIA
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS -TERCEROS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

10
104
95
79
10

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
GASTOS DE VENTAS
CARGAS IMPUTABLES CUENTA DE COSTO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101
77
779
10
101
10
104
63

CAJA
INGRESOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CAJA
EFECTIVO Y QUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
GASTOS DE SERVICIOS PRESTACIONES POR TERCEROS

632
40
401
4017
41

ASESORA Y CONSULTORIA
TRIBUTOS CONTRAPRESTACIN
GOBIERNO CENTRAL
RENTA DE CUARTA CATEGORIA
REMUNERACIONES

411
41
411
10
104

HONORARIOS
REMUNERACIN POR PARTICIPACIN POR PAGAR
HONORARIOS
EFECTIVO Y QUIVALENTES DE EFCTIVO
CUENTAS CORRIENTES

95
79
62
621
41

GASTOS ADMINISTRATIVOS
CARGOS
GASTOS DE PERSONAL
REMUNERACIONES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIN

411
41
411
10
1011

REMUNERACIONES POR PAGAR

REMUNERACIONES
REMUNERACIONES POR PAGAR
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
CUENTAS

95

GASTOS ADMINISTRATIVOS

1980

11000
10000
18000

11800
10000
10000
11800
11800
800
144

944
944
944
800
800
6900
6900
1000
180

1180
1180
1180
1000
1000
1000
1000
500

500
2000
200

1800
1800
1800
2000
2000
4200

4200
4200

4200
4200