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Secretara de Salud
Instituto de Salud del Estado de Mxico
Coordinacin de Administracin y Finanzas
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
PARA EL CONTROL DE ACTIVO FIJO
DICIEMBRE, 2004
INDICE:
1. Presentacin...................................................................................................................
2. Objetivo General.............................................................................................................
3. Alcance del Manual........................................................................................................
4. Marco Jurdico...............................................................................................................
5. Polticas Generales........................................................................................................
6. Funciones........................................................................................................................
7. Sistema Operativo..........................................................................................................
8. Procedimientos:
4
5
6
7
8
12
14
17
17
17
20
29
41
42
49
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86
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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130
130
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136
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140
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117
117
119
122
125
126
9. Simbologa.................................................................................................................... 147
10. Validacin...................................................................................................................... 151
11. Hoja de Actualizacin ................................................................................................. 152
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
1. PRESENTACION
Una de las premisas fundamentales del actual Gobierno del Estado de Mxico, es contar con
una administracin pblica eficiente en su desempeo, eficaz en la respuesta a las
demandas de la sociedad, honrada en el desempeo de sus funciones, que impulse la
formacin de una cultura de modernizacin y mejoramiento de la funcin pblica.
De esta manera, se hace necesario que la administracin pblica establezca medidas que
garanticen una mayor racionalidad y optimizacin de los recursos, as como de un ejercicio
austero y responsable, mediante el establecimiento de normas y lineamientos, que sirvan de
base para regular su operacin.
El Instituto de Salud del Estado de Mxico, conciente de su problemtica, ha elaborado el
presente documento administrativo referente al control de activo fijo que contiene una serie
de normas, polticas y procedimientos orientados a mejorar el control de los bienes muebles
de las diferentes unidades del Instituto; que permita por un lado, el control especfico de los
bienes muebles que ingresen a las unidades del Instituto y por el otro
conciliar
contablemente los movimientos de altas, bajas, transferencias, donaciones, fabricacin
interna, etc. que se generen en las Unidades, con el Departamento de bienes muebles y el
Departamento de contabilidad, para que permita consolidar un adecuado sistema de control
de bienes muebles.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
2. OBJETIVO GENERAL
Contar con un instrumento administrativo, que permita establecer los mecanismos necesarios
de registro y control del activo fijo, mediante la descripcin de sus caractersticas fsicas y
tcnicas, su costo, localizacin y asignacin de los mismos, as como su autorizacin
correspondiente para su alta, transferencia y baja, con el objeto de mantener
permanentemente actualizado el inventario de activo fijo del Instituto.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
4. MARCO JURIDICO
Ley de Responsabilidades de los Servidores Pblicos del Estado y Municipios (G.G.11-IX1990).
Ley y Reglamento sobre Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Mantenimiento y
Almacenes (G.G. 2-II-1982).
Normas Administrativas para la Asignacin y Uso de Bienes y Servicios de las
Dependencias, Organismos Auxiliares
y Fideicomisos Pblicos del Poder Ejecutivo.
Gobierno del Estado de Mxico, Secretaria de Administracin (G.G. 7-V-2001).
Normas y Procedimientos Generales para la Afectacin, Baja y Destino Final de Bienes
Muebles de las Dependencias de la Administracin Publica Federal (21-VI-1988).
Normas a que se Sujetar la Administracin de los Bienes Muebles y el Manejo De
Almacenes (21-VI-88).
Normas Relativas a la Forma y Trminos en que las Dependencias Debern Enterar los
Fondos Correspondientes al Producto de la Enajenacin que Reciban de los Adjudicatarios
de Bienes Muebles.
Acuerdo por el que se Reforman, Adicionan y Derogan diversas Disposiciones de las Normas
y Procedimientos Generales para la Afectacin Baja y Destino Final de Bienes Muebles de la
Administracin Pblica Federal.
Condiciones Generales de Trabajo de la Secretara de Salud.
Catlogo General de Bienes Muebles.
Catlogo de Unidades Administrativas y Organos Desconcentrados.
Catlogo de Bienes Muebles y Servicios. ( CABMS)
Catlogo General de Bienes Muebles del Dominio Privado de la Federacin.
Lista de Precios Mnimos de Avalo de Desechos de Bienes Muebles de Consumo de las
Dependencias y Entidades de la Administracin Pblica Federal.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
5. POLITICAS GENERALES:
1.-A los administradores de las diferentes Unidades del Instituto (Hospitales, Jurisdicciones
Sanitarias y de Regulacin Sanitaria, Subdireccin de Urgencias del Estado de Mxico,
Laboratorio Estatal de Salud Pblica, Centro Estatal de la Transfusin Sangunea, Consejo
Estatal Contra el Sida, Mdulos, Centros de Salud, etc.), Directores de Area, Subdirectores,
Jefes de Departamento, Jefes de Area o Seccin del nivel central, corresponde llevar a cabo
el resguardo y control patrimonial de su mobiliario y equipo, en coordinacin con la
Subdireccin de Servicios Generales y Control Patrimonial.
2.- La asignacin de todo activo fijo, deber responder invariablemente, a la satisfaccin de
una necesidad derivada del quehacer sustantivo de las Unidades.
3.- Los titulares de cada Unidad mdica o administrativa (Director de Area, Subdirector, Jefe
de Jurisdiccin, Director, Subdirector Mdico, Subdirector Administrativo, Jefes de
Departamento, Jefes de Servicio y funcionarios de ese nivel.) sern los responsables de
verificar el uso adecuado de los bienes muebles asignados al personal que labora en sta,
as como de sus necesidades de mantenimiento.
4.- Todos los bienes muebles propiedad del Instituto, debern ser controlados, mediante un
resguardo que ser el documento vlido para responsabilizar al usuario de su custodia.
5.- Los bienes muebles que no estn asignados a ningn servidor pblico, debern ser
custodiados por el Titular de la Unidad (Administrador, Director, Subdirector, Jefe de
Jurisdiccin, Jefe de Departamento y responsables de ese nivel) a la cual estn adscritos,
quienes sern responsables de ellos.
6.- Los titulares de las Unidades (Jefe de Jurisdiccin, Director de Hospital, Administrador),
debern de designar en sus unidades, reas debidamente protegidas de acceso controlado,
para que se concentren los bienes muebles inservibles, sujetos al proceso de baja y destino
final.
7.- Las Unidades Mdicas que cuenten con activo fijo, que no les sea de utilidad y no cause
baja, debern de boletinar el bien o los bienes a todas las Unidades mediante la
Subdireccin de Servicios Generales, para que se efecte la transferencia correspondiente.
8.- La Subdireccin de Control Patrimonial mantendr actualizado el inventario global de
bienes muebles del Instituto de Salud del Estado de Mxico, de acuerdo a los registros
enviados por las diferentes Unidades, de los movimientos que le reporten mensualmente las
mismas y a la verificacin fsica que realice en cada Unidad.
9.- Las administraciones de las diferentes Unidades del Instituto, realizarn
permanentemente el emplacamiento de los bienes (grabar el nmero de inventario), la
elaboracin de los resguardos respectivos y la actualizacin de las firmas correspondientes.
10.- La Subdireccin de Servicios Generales y Control Patrimonial debe efectuar
permanentemente supervisin a las diferentes unidades del Instituto, con el fin de verificar la
situacin en que se encuentra el activo fijo de las Unidades.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
20.- Todo movimiento trmite o gestin que se realice del parque vehicular, en las Unidades,
tales como: cambio de placas de circulacin, adaptaciones mecnicas y cambios de motor se
deben de notificar a la Subdireccin de Servicios Generales y Control Patrimonial.
21.- En caso de que las Unidades del Instituto, desarrollen trabajos de hojalatera y pintura al
parque vehicular, se debe de notificar a la Subdireccin de Servicios Generales, auxilindose
con fotografas actualizadas de la rehabilitacin.
22.- Todo trmite relacionado con el parque vehicular, tales como pago de tenencias, placas,
revistas, verificaciones, etc. ser responsabilidad de que se hagan en tiempo y forma de los
administradores de las unidades.
23.- En caso de que un servidor pblico se separe de su cargo y tenga bajo su resguardo
parque vehicular, la unidad administrativa o mdica debe de notificar del cambio a la
Subdireccin de Servicios Generales y Control Patrimonial para que se actualicen los
resguardos del parque vehicular.
24.- El Instituto no autoriza el pago de recargos, multas y pago de derechos por prdidas de
placas o de tarjeta de circulacin, en todo caso ser responsabilidad del administrador de la
unidad.
25.- Las administraciones de las diferentes Unidades del Instituto sern las encargadas de
llevar un estricto control de los movimientos internos temporales de activo fijo.
26.- Las administraciones de las diferentes Unidades del Instituto debern gestionar el alta
de los bienes muebles adquiridos por medios distintos a la compra, como son la donacin y
la fabricacin interna, ante la subdireccin de control patrimonial.
27.- Los bienes que se den de alta, invariablemente, debern contener el valor de
adquisicin, en los resguardos .
28.- Los bienes muebles que requieran reparacin slo podrn salir de las unidades a las
que estn asignadas, mediante el vale de salida de activo fijo autorizado por el
administrador, quien ser el responsable de verificar que dichos bienes sean devueltos en un
plazo no mayor de 30 das naturales.
29.- Cuando los servidores pblicos de las diferentes unidades del Instituto, se deban
separar de su cargo por renuncia, cambio, licencia, jubilacin, etc. debern de entregar
fsicamente el activo fijo que tiene bajo su resguardo, a su jefe inmediato, a la persona que
este designe, o a la persona que recibe el puesto.
30.- En caso de entrega recepcin de la unidad, se anexarn los resguardos internos de
activo fijo existentes, ya que son los vigentes, aunque tengan una fecha atrasada.
31.- Los servidores pblicos de las unidades, podrn firmar tantos resguardos internos de
activo fijo como sean necesarios.
32.- Los administradores de las unidades del Instituto, sern los responsables de efectuar la
actualizacin permanente del inventario de bienes muebles, por lo que dichos movimientos
sern reportados mensualmente a la Subdireccin de Servicios Generales y Control
Patrimonial, dentro de los cinco primeros das del mes siguiente al que se est informando.
33.- Las transferencias de bienes muebles estarn soportados
correspondientes debidamente autorizados.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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34.- A los servidores pblicos de las diferentes unidades del Instituto y principalmente
aquellas reas delicadas o del rea mdica, deben de mantener un registro permanente y
actualizado (libro diario) de los desperfectos y/o necesidad de revisin de los activos fijos
bajo su responsabilidad, as como tambin:
a) Permanecer en el servicio hasta hacer entrega de los expedientes, documentos,
fondos, valores o bienes cuya administracin o guarda estn a su cuidado, de acuerdo
con las disposiciones aplicables y con sujecin, en su caso, a los trminos en que sea
resuelta la remocin, separacin o aceptacin de su renuncia.
b) Responder del manejo apropiado de documentos, correspondencia, valores y
efectivos que se le confen con motivo del desempeo de sus funciones.
c) Tratar con cuidado y conservar en buen estado los muebles, maquinaria y que se les
proporcionen para el desempeo de sus funciones, de tal manera que solo sufran el
desgaste propio de su uso normal.
d) Reportar a sus superiores inmediatos los desperfectos que sufran los artculos que
formen su equipo de trabajo y que se encuentren bajo su resguardo; as como
cualquier irregularidad que observen en el servicio.
e) Emplear con la mayor economa los materiales que les fueren proporcionados para el
desempeo de sus funciones, tomando en cuenta la calidad de los mismos.
f) El incumplimiento de las obligaciones a que se refiere el artculo 128 la ejecucin de
las prohibiciones a que se refiere el artculo 129 se har constar en un acta que
levantar el jefe inmediato de la oficina correspondiente, de conformidad con lo
dispuesto en el artculo 46 bis de la Ley y en los artculos 38 al 41 de estas
condiciones.
35. La clave 6 se refiere a los Activos Fijos con valor igual o menor a 17 salarios mnimos, de
los cuales deber llevarse control administrativo
.
36. La clave 7 se refiere a los Activos Fijos con valor mayor a 17 salarios mnimos de la zona
C los cuales son capitalizables.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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6. FUNCIONES
DEL RESPONSABLE DE ACTIVO FIJO
DE LAS DIFERENTES UNIDADES DEL INSTITUTO.
1.- Elaborar inventarios fsicos de activo fijo permanentemente en las unidades.
2.- Elaborar los resguardos de activo fijo y recabar las firmas correspondientes.
3.- Llenar el reporte de transferencia de activo fijo y dar el seguimiento correspondiente.
4.- Marcar y/o colocar el nmero de inventario al activo fijo.
5.- Participar en las entregas recepcin de los centros de salud, servicios, Departamentos, o
reas de las diferentes unidades, en materia de activo fijo.
6.- Actualizar los resguardos de activo fijo, en casos de renuncias, licencias, jubilaciones, etc.
7.- Coordinar y asesorar a los administradores y/o coordinadores municipales respecto a los
lineamientos del control del mobiliario y equipo.
8.- Conciliar permanentemente el listado de mobiliario y equipo que emite el Departamento
de Bienes Muebles, contra el inventario fsico de la unidad, con el objeto de mantener
actualizado el inventario de activo fijo.
9.- Solicitar la reposicin de los bienes perdidos o extraviados a los resguardatarios.
10.- Solicitar las facturas endosadas a nombre del Instituto, del mobiliario y equipo que
ingrese a la unidad por concepto de donacin.
11.- Controlar las prdidas del mobiliario y equipo, mediante la firma del vale de activo fijo
extraviado por parte del resguardatario.
12.- Requerir la reposicin de los bienes extraviados al resguardatario correspondiente.
13.- Apoyar al administrador en el levantamiento de actas administrativas internas, ante el
juez menor municipal y/o ante el agente del ministerio pblico, en caso de prdida o robo del
mobiliario y equipo en las unidades.
14.- En ausencia de la agencia del ministerio pblico en la localidad, se debe acudir al juez
menor municipal.
15.- Despus de haber requerido la reposicin del activo fijo al resguardatario
correspondiente, y de tener una respuesta negativa, se debe turnar a la Unidad de
Contralora Interna la documentacin soporte del caso, para que esta finque las
responsabilidades correspondientes.
16.- Controlar y verificar la salida y entrada del mobiliario y equipo que se va a reparar en las
diferentes unidades.
17.- Recibir en coordinacin con el almacn de la unidad, el mobiliario y equipo que llega por
parte del almacn general, por donacin.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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18.- Registrar y controlar la existencia del mobiliario y equipo que ingrese a la Unidad.
19.- Documentar las altas de activo fijo, por: donacin, por fabricacin interna, o que no estn
dados de alta, y enviarla al Departamento de Bienes Muebles.
20.- Coordinar con el Departamento de Recursos Humanos para recibir la notificacin de los
movimientos de personal ya se de renuncia, licencias, jubilaciones, etc., del personal para
tramitar las constancias de adeudo de activo fijo.
21.- Supervisar y/o vigilar permanentemente el uso racional y cuidado del activo fijo.
22.- Desarrollar las dems funciones inherentes al rea de su competencia.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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7. SISTEMA OPERATIVO
CONTROL DE ACTIVO FIJO.
INSUMOS
PROCESO
DE LAS UNIDADES:
-
EN LAS UNIDADES:
CAMBIOS DE PERSONAS
LICENCIAS DE PERSONAL
FABRICACION
INTERNA
DE BIENES
DONACIONES DE ACTIVO
FIJO
TRANSFERENCIAS
DE
ACTIVO FIJO
MOBILIARIO DE DESUSO
EN
BUENAS
CONDICIONES
DEL DEPARTAMENTO
BIENES MUEBLES:
DE
CATALOGO
ACTIVO FIJO
INVENTARIO
ACTIVO FIJO
RESULTADOS
DE
DE LAS UNIDADES:
EN EL DEPARTAMENTO
BIENES MUEBLES:
INVENTARIO DE ACTIVO
FIJO MAS REAL
MOVIMIENTOS DE ACTIVO
FIJO, COMO SON: ALTAS,
BAJAS, TRANFERENCIAS
AUTORIZADAS
REGISTRO Y CONTROL
DE ACTIVO FIJO
INSTITUCIONAL
ADECUADO
DE
DE
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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8. PROCEDIMIENTOS
8.1. Recepcin, resguardo y control de activo fijo en el almacn general.
8.2. Recepcin, resguardo y control de activo fijo en hospitales.
8.3. Recepcin, resguardo y control de activo fijo en jurisdicciones.
8.4. Transferencia de bienes muebles y parque vehicular, entre unidades.
8.5. Altas de activo fijo. (incluye donaciones y bienes de fabricacin interna).
8.6. Baja y destino final de activo fijo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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OBJETIVO
POLITICAS
DESCRIPCION DE ACTIVIDADES
DIAGRAMAS DE FLUJO
PUNTOS DE CONTROL
FORMATOS E INSTRUCTIVOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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13. Las unidades mdicas y/o administrativas del Instituto, al recibir un activo fijo, del
almacn general debern registrar el nombre completo y firma de la persona que recibe,
fecha de recepcin.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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RESPONSABLE
ACTIVIDAD
1.-
Departamento de
Fincamiento y
Seguimiento de
Pedidos.
PUNTO DE
CONTROL/
FORMATO
Pedido Oficial.
Subdireccin
Recursos
Financieros.
3.-
Departamento
Fincamiento
Seguimiento
Pedidos
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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4.-
Proveedor.
5.-
Departamento de
Fincamiento y
Seguimiento de
Pedidos.
6.-
Almacn General
7.-
Departamento de
Fincamiento y
Seguimiento de
Pedidos.
8.-
Almacn General /
Recepcin.
9.-
Almacn General /
Recepcin.
10.- Proveedor/
Transportista
Factura
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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12.- Transportista.
13 . Almacn General
Recibe del rea de recepcin, seis fotocopias de la
Jefe de Seccin de factura y seis del pedido oficial, adems del activo
Activo Fijo.
fijo, revisa que corresponda la descripcin fsica del
mobiliario y equipo contra muestra o catlogo
menciona la factura, y si no existe ninguna
diferencia, almacena el mobiliario y equipo, firma y
sella de recibido en las copias de la factura y del
pedido, devuelve cinco fotocopias de la factura y
cinco del pedido al rea de recepcin, archiva las
fotocopias del pedido oficial y la factura.
14.- Almacn General
Recibe cinco fotocopias tanto de la factura como
rea de Recepcin del pedido, revisa los acuses de recibo y las turna
al rea de cmputo.
15.- Almacn General
Area de Cmputo
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
22
Recibe:
- Original y tres copias del reporte de entrada al
almacn.
- Cuatro fotocopias del pedido oficial.
- Cuatro fotocopias de la factura. y al da hbil
siguiente, espera a que llegue el proveedor.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
23
21.- Proveedor.
22.- Jefe de Almacn
23.- Proveedor.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
24
Resguardo de
Activo Fijo
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
25
35.- Almacn
Unidad
de
36.- Area
de Recibe cuatro tantos del resguardo de activo fijo, y
Embarques/ Chofer original y tres copias de la requisicin al almacn
general, verifica que se encuentren selladas y
firmadas de recibido, y se regresa al almacn
general, entrega esta documentacin al jefe de
seccin de activo fijo
37.- Jefe de Seccin de Recibe cuatro tantos del resguardo de activo fijo,
Activo Fijo
original y tres copias de la requisicin al almacn
general, revisa el sello y la firma de recibido, y
entrega original y copia del resguardo de activo fijo,
dos copias de la requisicin al almacn general, al
rea de cmputo con el personal de bienes
muebles. El resto de la documentacin la archiva.
38.- Area de Cmputo Recibe de la seccin de activo fijo, lo siguiente:
personal de Bienes - Original y dos copias del resguardo de activo fijo.
Muebles
- Tres copias de la requisicin al almacn general
- Firma de recibido en una copia de la requisicin y
otra del resguardo de activo fijo. y las devuelve a la
seccin de activo fijo., el resto de la documentacin
la entrega al Departamento de bienes muebles.
39.- Jefe de Seccin de Recibe tercera copia del resguardo de activo fijo y
Activo Fijo
de la requisicin al almacn general y las archiva.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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DEPARTAMENTO DE SEGUIMIENTO
DE PEDIDOS
RECIBE, ELA
BORA Y ENTREGA
INICIO
COTZACION
PROV. ADJ.
RECIBE, FIRMA Y
SELLA, DEVUELVE Y SE CONECTA
ACTA
JUNTA
BASES CON
ACLARACIO
CURSALES
REQUERIMI
4
3
ENTOS
OFERTAS
INDIVIDUAL
OFERTAS
INDIVIDUAL
PROVEED.
ADJUDICAD
ACTA
FALLO
CUADRO
FINAL
ADJUDICA
RECIBE, ANEXA
Y ENTREGA
PROVEEDOR
PEDIDO
OFICIAL
1
O
PEDIDO
OFICIAL
4
PEDIDO
OFICIAL
O
TRAMITE
INTERNO
4
3
RECIBE,
ANEXA Y
ENTREGA
PEDIDO
OFICIAL
4
PEDIDO
OFICIAL
4
RECIBE,
REVI
SA, FIRMA,DEVUELVE Y
PEDIDO
OFICIAL
PEDIDO
OFICIAL
7
o
PEDIDO
OFICIAL
FACTURA
7
o
A
B
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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PROVEEDOR
A
RECIBE, REVI
SA, FIRMA, SE
LLA, DEVUELVE Y SE AR -CHIVA
PEDIDO
OFICIAL
2
PEDIDO
OFICIAL
4
RECIBE Y
ARCHIVA
PEDIDO
OFICIAL
4
B
RECIBE ,
VERIFICA
Y DETERMINA
8
PEDIDO
OFICIAL
2
F
7
PEDIDO
OFICIAL
1
F
F
F
FACTURA
1
ACTIVO
FIJO
Si
No
CORRES
PONDE ?
C
7
F
F
PEDIDO
OFICIAL
1
7
RECIBE Y
SE RETIRA
10
F
FACTURA
7
1
ACTIVO
FIJO
PEDIDO
OFICIAL
1
F
F
F
FACTURA
1
ACTIVO
FIJO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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F
F
PEDIDO
OFICIAL
1
6
F
FACTURA
1
ACTIVO
FIJO
RECIBE, SE RETIRA Y ESPERA
PEDIDO OF.FF
12
F
FACTURA
7
F
PEDIDO OF.FF
F
7
F
FACTURA
O
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F
F
PEDIDO
OFICIAL
1
5
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F
FACTURA
1
F
F
PEDIDO
OFICIAL
1
5
F
FACTURA
1
PEDIDO OF.FF
F
FACTURA
6
F
6
ACTIVO
FIJO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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11
F
F
PEDIDO
OFICIAL
1
F
FACTURA
1
ACTIVO
FIJO
RECIBE, SE RETI
RA Y ESPERA
PEDIDO OF.FF
12
F
FACTURA
7
F
PEDIDO OF.FF
F
7
F
FACTURA
7
RECIBE, REVISA,
ALMACENA, FIRMA, SELLA, DE-VUELVE Y ARCHI
VA
13
F
F
PEDIDO
OFICIAL
1
5
14
F
FACTURA
1
F
F
PEDIDO
OFICIAL
1
5
PEDIDO OF.FF
F
F
FACTURA
1
6
F
F
FACTURA
6
ACTIVO
FIJO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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RECIBE, REVI
SA, ASIGNA,
CAPTURA, EMI
TE Y ENTREGA
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F
F
PEDIDO
OFICIAL
F
FACTURA
1
5
REPORTE
ENTREDA
PEDIDO
OFICIAL
O
5
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F
F
1
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FACTURA
1
REPORTE
4
F
PEDIDO
OFICIAL
F
FACTURA
5
5
PEDIDO OFI
4
FACTURA
1
4
RECIBE, REVISA
Y ARCHIVA
17
REPORTE
33 ENTRADA
O
FACTURA
PEDIDO OFI
4
REPORTE
43 ENTRADA
18
RECIBE, REVISA,
FIRMA Y ENTRE
GA
PEDIDO OFI
4
FACTURA
1
4
REPORTE
33 ENTRADA
O
3
F
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
33
PROVEEDOR
RECIBE, REVISA,
FIRMA Y
ENTREGA
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F
PEDIDO OFIF
4
20
F
FACTURA F
F
PEDIDO OFIF
4
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REPORTE
33 ENTRADA
O
RECIBE, REVISA Y
ESPERA
F
FACTURA F
1
4
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REPORTE
33 ENTRADA
22
ACUDE Y
ENTREGA
F
PEDIDO OFIF
F
FACTURA
4
1
FACTURA
PEDIDO OFI F
4
1
REPORTE
33 ENTRADA
FACTURA
7
7
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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PROVEEDOR
23
FACTURA
FACTURA F
O
FACTURA F
4
PEDIDO F
OFICIAL
REPORTE
ENTRADA
RECIBE, FIRMA,
DEVUELVE Y SE
CONECTA
24
RECIBE, IN
TEGRA Y EN
VIA
FACTURA F
25
4
FACTURA
F
FACTURA F
4
F
PEDIDO OFIF
1
4
REPORTE
ENTRADA
1
3
REPORTE
ENTRADA
FACTURA F
TRAMITE
DE PAGO
PEDIDO
OFICIAL
F
RECIBE, REVISA,
FIRMA, SELLA , DEVUELVE Y SE
CONECTA
26
REPORTE
ENTRADA
FACTURA F
3
RECIBE, REVI
SA, INTEGRA
Y ENVIA
27
PEDIDO F
OFICIAL
4
REPORTE
ENTRADA
FACTURA F
3
4
PEDIDO F
OFICIAL
REPORTE
4
1
TRAMITE
INTERNO
ENTRADA
FACTURA F
2
2
REPORTE
ENTRADA
FACTURA F
PEDIDO
OFICIAL
2
PEDIDO
OFICIAL
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
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RECIBE, REVISA,
Y SE CONECTA
REPORTE
ENTRADA
FACTURA F
2
RECIBE,
REVISA Y SE
CONECTA
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PEDIDO
OFICIAL
REPORTE
ENTRADA
FACTURA F
2
2
PEDIDO
OFICIAL
2
REPORTE
ENTRADA
FACTURA F
3
RECIBE, ARCHI
VA Y ESPERA
30
PEDIDO
OFICIAL
REPORTE
ENTRADA
FACTURA F
3
FACTURA F
3
PEDIDO F
OFICIAL
PEDIDO
4
RECIBE Y
TURNA
OFICIAL
3
31
PROGRAMA DE
DISTRIBUCION
O
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
36
I
RECIBE, SE EN
TERA, LLENA Y
ENTREGA
32
PROGRAMA
DISTRIBUC.
O
4
3
2
REQUISIC.
ALM. GRAL.
O
4
RECIBE, REVI
SA, ANEXA Y
ENTREGA
RECIBE, REVISA,
ASIGNA, CAPTURA, EMITE Y ENTREGA
33
REQUISIC.
ALM. GRAL.
O
34
RESGUAR.
ACT. FIJO
O
ACTIVO
FIJO
RESGUAR.
ACT. FIJO
REQUISIC.
ALM. GRAL
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
37
UNIDAD SOLICITANTE
RECIBE, REVI
SA Y ACUDE
43
35
36
2
1
REQUISIC.
ALM.
GRAL
1
4
RESGUARD
ACT. FIJO
3
ACTIVO
FIJO
RECIBE, REVI
SA Y ENTRE
GA
3
2
RECIBE, REVISA,
ANOTA, FIRMA, SELLA, DEVUELVE Y SE CONECTA
REQUISIC.
ALM.
GRAL
1
3
37
RESGUARD
ACT. FIJO
O
REQUISIC.
ALM.
GRAL
1
3
RESGUARD
ACT. FIJO
O
REQUISIC.
ALM.
GRAL
RESGUARD
4
ACT. FIJO
4
ACTIVO
FIJO
RECIBE, REVISA
Y ENTREGA
38
TRAMITE
INTERNO
3
2
REQUISIC.
ALM.
GRAL
1
3
RESGUARD
ACT. FIJO
O
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
38
UNIDAD SOLICITANTE
RECIBE, REVI
SA Y ACUDE
43
35
36
2
1
REQUISIC.
ALM.
GRAL
1
4
RESGUARD
ACT. FIJO
3
ACTIVO
FIJO
RECIBE, REVI
SA Y ENTRE
GA
3
2
RECIBE, REVISA,
ANOTA, FIRMA, SELLA, DEVUELVE Y SE CONECTA
REQUISIC.
ALM.
GRAL
1
3
37
RESGUARD
ACT. FIJO
O
REQUISIC.
ALM.
GRAL
1
3
RESGUARD
ACT. FIJO
O
REQUISIC.
ALM.
GRAL
RESGUARD
4
ACT. FIJO
4
ACTIVO
FIJO
RECIBE, REVISA
Y ENTREGA
38
TRAMITE
INTERNO
3
2
REQUISIC.
ALM.
GRAL
1
3
RESGUARD
ACT. FIJO
O
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
39
K
RECIBE, FIRMA,
DEVUELVE Y EN
TREGA
39
REQUISIC.
ALM. GRAL
1
2
RESGUARD
ACT. FIJO
O0
40
REQUISIC.
3
RESGUARD
ACT. FIJO
0
3
RECIBE, REVISA
Y ARCHIVA
REQUISIC.
3
RESGUARD
ACT. FIJO
0
3
41
REQUISIC.
1
RECIBE Y
ARCHIVA
42
REQUISIC.
1
RESGUARD
ACT. FIJO
0
2
RECIBE, REVISA,
FIRMA, SELLA, DEVUELVE Y SE
CONECTA
REQUISIC.
0
RESGUARD
ACT. FIJO
0
1
TRAMITE
INTERNO
RESGUARD
ACT. FIJO
0
2
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
40
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
41
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
42
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
43
INSTRUCTIVO DE LLENADO
CONCEPTO
DESCRIPCION
FECHA
El da mes y ao en que se llena el formato.
NOMBRE Y DOMICILIO
El nombre completo, la razn social del proveedor asignado
as como su domicilio fiscal.
No. DE PROVEEDOR.
El nmero de registro del proveedor, as como su nmero
TEL.
telefnico.
RECURSOS FEDERAL
Marcar con una X en el lugar correspondiente, de acuerdo al
ESTATAL.
origen de los recursos con se efectuara el pago al proveedor.
BITACORA No.
El nmero de la bitcora del proveedor y la fecha de la
FECHA
misma.
CONCURSO No.
El nmero de concurso con que se efectu la adjudicacin del
FECHA
pedido al proveedor y el da mes y ao del mismo.
COMITE EJECUTIVO No El nmero consecutivo del comit ejecutivo con el que se
FECHA
adjudic el pedido y la fecha en que ste se celebr.
RELACION DE ENVIO A El nmero de relacin de envo a la Secretara de Comercio y
SECOFI
Fomento Industrial, as como el da, mes y ao en que se
No Y FECHA.
envi.
CONDICIONES DE
Si el pago es a 30, 60, o 90 das de crdito o al contado.
PAGO
LUGAR DE ENTREGA
El domicilio donde el proveedor deber de entregar el pedido
en la fecha establecida.
RENGLON
El nmero consecutivo.
CLAVE
El nmero de identificacin del bien de acuerdo a la
clasificacin establecida.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
44
MODELO
CANTIDAD
UNIDAD
PRECIO UNITARIO
PRECIO TOTAL NETO
IMPORTE EN LETRA
TOTAL
DEPTO. DE
FINCAMIENTO Y
SEGUIMIENTO DE
PEDIDOS.
23.- SUBDIRECTOR DE
RECURSOS
MATERIALES.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
45
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
46
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
47
OBJETIVO
POLITICAS DE OPERACION
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO
DIAGRAMAS DE FLUJO
PUNTOS DE CONTROL
FORMATOS E INSTRUCTIVOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
48
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
49
12. En caso de jubilacin, renuncia o separacin del cargo de un servidor pblico, se deber
de solicitar el comprobante de no adeudo al responsable de activo fijo, quien verificar los
resguardos internos de activo fijo, vales de activo fijo extraviado, y emitir el comprobante
correspondiente.
13. Los servicios o Departamentos que reciban activos fijos en las condiciones siguientes,
debern informar en forma oportuna al Departamento de recursos materiales, quien a su vez
comunicar a la Subdireccin de Servicios Generales y Control Patrimonial:
A). Prstamo en comodato. Son los bienes muebles que proporcionan personas fsicas
o morales, en calidad de prstamo para satisfacer una necesidad de las unidades, y por
un tiempo determinado.
B). Donativo: son bienes obsequiados por personas fsicas, morales, los cuales sern
utilizados en unidades mdicas o administrativas para el desarrollo de sus actividades.
El responsable de activo fijo deber integrar oficio de cesin de propiedad de los bienes
donados, as como el documento original o copia que ampare la propiedad del bien
rubricado o sellado por el donante, turnando copia de dicho expediente a la
Subdireccin de Servicios Generales y Control Patrimonial.
14.- Cuando se efecten adiciones al activo fijo, en lo referente a equipo de cmputo y
parque vehicular, se deber registrar y dar de alta en los resguardos correspondientes,
asimismo notificarlo a la Subdireccin de Servicios Generales y Control Patrimonial.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
50
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
51
PROCEDIMIENTO:
No.
RECEPCION, RESGUARDO
HOSPITALES.
RESPONSABLE
1.-
Almacn General/
Chofer
2.-
Hospital/Almacn
3.-
Almacn General /
Chofer.
4.-
Hospital / Almacn
5.-
Hospital / Recursos
Materiales
CONTROL
DE
ACTIVO
FIJO
ACTIVIDAD
EN
FORMATO/
PUNTO DE
CONTROL
Acude al hospital correspondiente y entrega el Resguardo de
resguardo de activo fijo en original y cuatro Activo Fijo
copias, la requisicin al almacn general en Requisicin al
original y cuatro copias y el activo fijo .
Almacn General
Recibe del chofer lo siguiente:
- Resguardo de activo fijo, en original y cuatro
copias.
- Requisicin al almacn general en original y
cuatro copias
- Activo fijo.
Revisa las caractersticas del activo fijo contra la
descripcin del resguardo, en caso que exista
alguna
diferencia,
hace
la
anotacin
correspondiente en el resguardo y no recibe esa
partida, en caso contrario, anota su nombre
completo, firma y sella de recibido en el original y
tres copias tanto del resguardo como de la
requisicin al almacn general y la devuelve al
chofer. Se queda con una copia del resguardo y
otra de la requisicin. (contina en la actividad
no. 4 )
Recibe el resguardo de activo fijo y la requisicin
al almacn general, en original y tres copias y se
retira del hospital.
Llena con base al resguardo de activo fijo y a la Nota de Entrada.
requisicin al almacn general, la nota de
entrada en original y copia, fotocopia en dos
tantos, el resguardo y la requisicin, y los
entrega
al
Departamento
de
Recursos
Materiales.
Recibe. Nota de entrada en original y copia,
resguardo de activo fijo y la requisicin al
almacn general en dos tantos, revisa la
documentacin, firma y sella de recibido en la
copia de la nota de entrada al almacn en las
fotocopias del resguardo de activo fijo y la
requisicin al almacn general las devuelve y se
conecta al trmite interno.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
52
6.-
Hospital / Almacn
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
53
13.- Hospital /
Resguardatario
14.- Hospital /
Responsable de
activo fijo
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
54
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
55
HOSPITAL / ALMACEN
INICIO
ACUDE Y
ENTREGA
RESGUAR
REQ. ALM.
4
GRAL.
4
4
3
2
3
2
1 RESGUARDO
1 ACT. FIJO
DE
O
33
3 2
2
4
33
3 2
2
RECIBE Y
SE RETIRA
REQUISICION
11
DE ACT.FIJO
o
O
ACTIVO
FIJO
ACTIVO
FIJO
1 RESGUARDO
DE ACT. FIJO
11
REQUISIC
ACT. FIJO
O
ACTIVO
FIJO
NOTA DE
ENTRADA
o
o
3
Resguardo
Requisicin
F Alm. Gral.
F
3
2
Resguardo
Requisicin
F Alm. Gral.
F
1 RESGUARDO
DE ACT. FIJO
33
3 2
2
11
REQUISIC
ACT. FIJO
O
ACTIVO
FIJO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
56
Recursos M ateriales
NOTA DE
RESGUAR
REQ. ALM.
o
F GRAL.
F
TRAMITE
INTERNO
RECIBE, REVISA,
FIRMA, SELLA Y
DEVUELVE
NOTA DE
RESGUAR
REQ. ALM.
o
F GRAL.
F
RECIBE, ENTREGA,
REGISTRA Y ARCHVA
NOTA DE
REQ.ALM.
GRAL.
RESGUAR
ACT FIJO
RECIBE, MARCA,
LLENA O CAPTU
RA, EMITE, FIR-MA Y ENTREGA
RESGUAR
ACT. FIJO
KARDEX
LLENA, REGISTRA,
ANEXA Y ENTREGA
1
RESGUARDO
INT. ACT. FIJO
o
SALIDA DE
ALMACEN
o
ACTIVO
FIJO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
57
Resguardatario
Recursos Materiales
B
RECIBE, REVISA,
FIRMA Y SELLA
9
ACTIVO
FIJO
SALIDA DE
ALMACEN
o
O
10
RECIBE, REVISA
Y ENTREGA
SALIDA DE
ALMACEN
O
oo
12
11
RECIBE, REVISA,
FIRMA, SELLA,
DEVUELVE Y SE
CONECTA
SALIDA DE
ALMACEN
SALIDA DE
ALMACEN
11
SALIDA DE
ALMACEN
1
TRAMITE
INTERNO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
58
Activo Fijo
Recibe, revisa,
firma y devuelve
13
Resguardo
Int. Act.Fij.
Resguardo
Int. Act.Fij.
14
Resguardo
Int. Act.Fij.
F IN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
59
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
60
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
61
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
62
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
63
No:
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
64
14
15
16
17
18
CANTIDAD SURTIDA
No. DE LOTE
FECHA DE CADUCIDAD
UNIDAD SOLICITANTE
CONTROL PRESUPUESTAL
19
20
SUBDIRECCION DE
RECURSOS MATERIALES
RECIBI DE CONFORMIDAD
21
FECHA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
65
Nota de Entrada.
No. DE FOLIO:
FECHA:
RECIBIMOS DE:
CON SU FACTURA No.
CLAVE
CANTIDAD
UNIDAD
DE FECHA:
IMPORTE
OBSERVACIONES:
RECIBIDO POR:
________________________________________
NOMBRE Y FIRMA.
REGISTRADO POR:
__________________________________
NOMBRE Y FIRMA
217B32303-002-04
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
66
2.
FECHA
3.
RECIBIMOS DE
4.
CON SU FACTURA
No.
10
SEGUN NUESTRO
PEDIDO No.
DE FECHA
CANTIDAD
UNIDAD
DESCRIPCION DEL
ARTICULO
CLAVE
11
12
IMPORTE
OBSERVACIONES
13
RECIBIDA POR
14
REGISTRADO POR
6
7
8
9
67
SALIDA DE ALMACEN.
UNIDAD APLICATIVA
FECHA
FOLIO
ENTREGADO A:
PARTIDA
CANTIDAD
UNIDAD
DESCRIPCION(SERIE Y MARCA)
COSTO
UNITARIO
IMPORTE
RECIBI MERCANCIA
AUTORIZO :
ENTREGO :
NOMBRE Y FIRMA
NOMBRE Y FIRMA
NOMBRE Y FIRMA
217B32303-003-04
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
68
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
69
OBJETIVO
POLITICAS
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO
DIAGRAMAS DE FLUJO
PUNTOS DE CONTROL
FORMATOS E INSTRUCTIVOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
70
71
13.- Las unidades aplicativas que reciban activos fijos en las condiciones siguientes, debern
informar en forma oportuna a la jurisdiccin, quien a su vez comunicar a la Subdireccin de
Servicios Generales y Control Patrimonial:
A).- Cuando los bienes son entregados directamente por el almacn general a las
unidades aplicativas debern de anexar copia del acuse de recibo de los bienes.
B).- Prstamo en comodato: son los bienes muebles que proporcionan personas fsicas o
morales, en calidad de prstamo para satisfacer una necesidad de las unidades, y por un
tiempo determinado.
C).- Donativo: son bienes otorgados por personas fsicas o morales, los cuales sern
utilizados en unidades mdicas o administrativas para el desarrollo de sus actividades. El
responsable de activo fijo deber integrar oficio de cesin de propiedad de los bienes
donados, asi como el documento original o copia que ampare la propiedad del bien
rubricado o sellado por el donante, turnando copia de dicho expediente a la Subdireccin
de control patrimonial.
14.- Cuando se efecten adiciones al activo fijo, en lo referente a equipo de cmputo y
parque vehicular, se deber registrar y dar de alta en el resguardo correspondiente y
notificarlo a la Subdireccin de Servicios Generales y Control Patrimonial.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
72
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
73
RESPONSABLE
1.-
Almacn General /
Chofer
2.-
Jurisdiccin /
Almacn.
3.-
Almacn General /
Chofer.
4.-
Jurisdiccin /
Almacn.
5.-
Jurisdiccin /
Recursos Materiales
ACTIVIDAD
FORMATO/
PUNTO DE
CONTROL
Acude a la jurisdiccin sanitaria correspondiente y Resguardo
entrega lo siguiente:
de activo fijo
- Resguardo de activo fijo en original y cuatro Requisicin
copias.
al almacn
- Requisicin al almacn general en original y general.
cuatro copias, y
Mobiliario y equipo.
Recibe del chofer la documentacin mencionada
en el punto anterior, revisa que las caractersticas
descritas en el resguardo y requisicin que
correspondan a la descripcin fsica del mobiliario
y equipo, en caso de que exista alguna diferencia,
devuelve e indica al chofer las observaciones
pertinentes.
En caso contrario, anota el nombre completo de la
persona que recibe el bien, la fecha y hora de
recepcin, firma y sella de recibido en todos los
tantos de la requisicin y del resguardo.
Entrega al chofer el original y tres tantos de la
requisicin y del resguardo, y continua en la
actividad No. 4.
Recibe original y tres tantos, del resguardo de
activo fijo y de la requisicin. Y se conecta al
procedimiento de registro y control de activo fijo en
el almacn general
Llena la entrada al almacn en original y copia, Entrada al
fotocopia la requisicin y el resguardo y las entrega almacn
a recursos financieros.
Recibe de almacn lo siguiente:
- Entrada al almacn en original y copia.
- Fotocopia de resguardo de activo fijo.
- Fotocopia de requisicin del almacn general.
Revisa la documentacin, anota su nombre y firma
de recibido en la copia de la entrada, especificando
que recibieron fotocopia del resguardo y de la
requisicin y la devuelve al almacn para su
consecutivo, con el original de la entrada y las
fotocopias se conecta a trmite interno.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
74
6.-
Jurisdiccin /
Almacn
Resguardo
Interno de
activo Fijo
Salida de
Almacn
Transferenci
a de activo
Fijo
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
75
76
27.- Coordinador
Municipal /
Responsable del
Centro de Salud
activo fijo.
Recibe original y copia del resguardo de activo fijo,
revisa que coincida su descripcin contra el activo
fijo, anota su nombre y firma de conformidad,
devuelve el original y archiva su copia.
Recibe original del resguardo interno de activo fijo
y lo archiva para su control.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
77
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
78
Inicio
RECIBE, REVISA, FIRMA,
SELLA Y DEVUELVE
ACUDE Y ENTREGA
1
2
RESG.
ACT. FIJO
4
REQ.
ALM.
4 GRAL
ACTIVO
FIJO
3
4
4
3
3
2
1
2
1
REQUISICION
ALM. GRAL.
o
RESGUARDO
DE ACT. FIJO
o
ACTIVO
FIJO
RESG.
1 ACT. FIJO
o
3
2
REQUISIC
1 ALM GRAL
o
RECIBE, REVISA Y
SE CONECTA
LLENA, FOTOCOPIA
Y ENTREGA
RESG.
Activo Fijo
REQ. ALM.
FF
GRAL
F
ENTRADA AL
1 ALMACEN
OF
3
2
RESG.
1 ACT FIJO
o
3
2
REQ.
1 ALM.
GRAL
o
TRAMITE
INTERNO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
79
RECIBE, REVISA,
FIRMA, SELLA Y
DEVUELVE
ENTRADA AL
RESGUAR
Almacn
Activo
Fijo
REQUISIC
O
F
ALM GRAL
ENTRADA
AL ALMAC
1
RESGUAR
ACT FIJO
4
LLENA, ENTREGA Y COMUNICA
COMUNICA,
LLENA Y EN
TREGA
RESGUAR
ACT FIJO
4
KARDEX
RECIBE, MARCA
Y DETERMINA
ENTRADA
AL ALMAC
11
TRAMITE
INTERNO
RECIBE, REGISTRA,
ENTREGA Y ARCHI
VA
Si
SE ASIGNA EN
LAS OFICINAS
No
16
JURISDICCIONALES
RECIBE COMU
NICADO, LLENA
ANEXA Y ENTRE
GA
RESGUAR
ACT FIJO
O
HOJA
CONCENTRADORA
DE MOVIMIENTOS
O
1
SALIDA DE
ALMACEN
O
ACTIVO
FIJO
E
B
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
80
RECIBE, RE
REVISA, FIR
MA Y DE -VUELVE
RECURSOS FINANCIEROS /
JURISDICCION SANITARIA
10
ACTIVO
FIJO
11
SALIDA DE
ALMACEN
OO
RECIBE, REVISA
Y ENTREGA
12
1
SALIDA DE
ALMACEN
O
SALIDA DE
ALMACEN
1
C
RECIBE, REVISA
FIRMA, DEVUEL
VE Y ARCHIVA
RECIBE, REGIS
TRA Y ARCHIVA
13
RECIBE, FIRMA,
SELLA, DEVUEL
VE Y SE CONEC
TA
SALIDA DE
ALMACEN
oO
TRAMITE
INTERNO
14
SALIDA DE
ALMACEN
RESGUAR
ACT FIJO
1
RESGUAR
ACT FIJO
o
KARDEX
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
81
15
COORDINACION MUNICIPAL
/ CENTRO DE SALUD
E
RECIBE, LLENA,
ANEXA Y ENTRE
GA
RECIBE, RECABA
Y ARCHIVA
18
17
RESGUAR
ACT. FIJO
1
1
HOJA
CONCENTRADORA
DE MOVIMIENTOS
2
1
SALIDA DE
ALMAC.
Oo
ACTIVO
FIJO
HOJA
CONCENTRADORA
DE MOVIMIENTOS
o
1
SALIDA DE
ALMACEN
Oo
ACTIVO
FIJO
RECIBE Y
ENTREGA
2
1
RECIBE Y
ENVIA
22
19
HOJA
CONCENTRAD
ORA DE
SALIDA DE
ALMACEN
Oo
o
o
2
1
HOJA
CONCENTRAD
ORA DE
o
o
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
82
20
SALIDA DE
ALMACEN
O
RECIBE, REVISA,
FIRMA Y SELLA,
DEVUELVE, SE CONECTA
23
RECIBE, REVISA,
RECABA, ENTRE
GA Y SE CONEC
TA
HOJA
SALIDA DE
ALMACEN
1
HOJA
CONCENTRAD
ORA DE MOV.
CONCENTRAD
ORA DE MOV.
TRAMITE
INTERNO
RECIBE, REVISA,
ENTREGA Y AR CHIVA
HOJA
CONCENTRAD
ORA DE MOV.
TRAMITE
INTERNO
24
HOJA
CONCENTRAD
ORA DE MOV.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
83
25
JURISDICCION / ALMACEN
RECIBE, LLENA
Y ENTREGA
HOJA
CONCENTRAD
ORA DE MOV.
26
RECIBE, REVISA,
FIRMA, DEVUELVE Y ARCHIVA
21
RECIBE, REGIS
TRA Y ARCHIVA
SALIDA DE
ALMACEN
RESG INT
ACT. FIJO
RESG INT
ACT. FIJO
KARDEX
RESGUARDO
INT. ACT.
FIJO
oo
RECIBE, REVISA
Y ARCHIVA
27
RESG INT
ACT FIJO
o
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
84
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
85
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
86
FECHA
FOLIO
REG. FED. DE CONTRIBUYENTES
DESCRIPCION
IMPORTE
ADMINISTRADOR DE LA UNIDAD.
21B32303-004-04
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
87
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
88
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
89
FECHA DE ELABORACION
HOJA No.
DE
CLAVE
DESCRIPCION DEL
MATERIAL
UNIDAD Y PRESENTACION
FONDO FIJO MENSUAL
11
EXISTENCIAS
12
13
14
15
CANTIDAD SOLICITADA
CANTIDAD AUTORIZADA
CANTIDAD SURTIDA
No. DE LOTE
DESCRIPCION
Marcar con una X la opcin correspondiente.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
90
16
17
18
FECHA DE CADUCIDAD
UNIDAD SOLICITANTE
CONTROL PRESUPUESTAL
19
20
SUBDIRECCION DE
RECURSOS MATERIALES
RECIBI DE CONFORMIDAD
21
FECHA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
91
Nota de Entrada.
No. DE FOLIO:
FECHA:
RECIBIMOS DE:
CON SU FACTURA No.
CLAVE
CANTIDAD
UNIDAD
DE FECHA:
IMPORTE
OBSERVACIONES:
RECIBIDO POR:
________________________________________
NOMBRE Y FIRMA.
REGISTRADO POR:
__________________________________
NOMBRE Y FIRMA
217B32303-002-04
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
92
DESCRIPCION
El nmero consecutivo de control para el manejo y uso del
formato.
2.-
FECHA
3.-
RECIBIMOS DE
4.-
10
11
12
IMPORTE
OBSERVACIONES
6
7
8
9
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
93
13
RECIBIDA POR
14
REGISTRADO POR
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
94
SALIDA DE ALMACEN.
UNIDAD APLICATIVA
FECHA
FOLIO
ENTREGADO A:
PARTIDA
CANTIDAD
UNIDAD
DESCRIPCION(SERIE Y MARCA)
COSTO
UNITARIO
IMPORTE
RECIBI MERCANCIA
AUTORIZO :
ENTREGO :
NOMBRE Y FIRMA
NOMBRE Y FIRMA
NOMBRE Y FIRMA
217B32303-003-04
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
95
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
96
FECHA
FOLIO
REG. FED. DE CONTRIBUYENTES
DESCRIPCION
IMPORTE
ADMINISTRADOR DE LA UNIDAD.
21B32303-004-04
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
97
CONCEPTO
UNIDAD
ADMINISTRATIVA
DESCRIPCION
El nombre completo de la unidad correspondiente (Hospital,
Jurisdiccin, Direccin de Area, Subdireccin de Area,
Departamentos, etc.)
FECHA
El da, mes y ao en que se llena el formato.
FOLIO
El nmero consecutivo de control para el manejo y uso del
formato.
NOMBRE DEL
El nombre completo de la persona a la que se le esta
SERVIDOR PUBLICO resguardando el activo fijo correspondiente.
RESPONSABLE
REG. FED. DE
La clave de identificacin personal del servidor publico segn
CONTRIBUYENTES su fecha de nacimiento.
No. DE INVENTARIO El nmero de inventario correspondiente al activo fijo sujeto a
resguardarse.
DESCRIPCION
Las caractersticas especficas y tcnicas del activo fijo sujeto
a resguardarse.
IMPORTE
Con nmero el costo de adquisicin del activo fijo segn la
factura.
RESPONSABLE DE
El nombre completo y la firma del responsable de activo fijo.
ACTIVO FIJO
SERVIDOR PUBLICO El nombre completo y la firma del servidor publico
RESPONSABLE
responsable.
ADMINISTRADOR
El nombre completo y la firma del administrador de la unidad.
DE LA UNIDAD
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
98
RECIBE
UNIDAD ADMINISTRATIVA
UNIDAD ADMINISTRATIVA
No. DE INVENTARIO
_______________________________________
_______________________________________
El recuadro del lado inferior izquierdo, se deber suscribir slo por el delegado administrativo o equivalente que autoriza la Transferencia de
bienes dentro de una misma unidad administrativa.
Tratndose de la transferencia de bienes muebles entre unidades administrativas de una misma dependencia, el recuadro inferior izquierdo,
se deber suscribir por el delegado administrativo o equivalente que entrega y el recuadro inferior derecho, por el que recibe, quien tambin
deber anexar en este formato copia(s) de los resguardo(s) debidamente requisitado(s).
FO-DGCP-BM-11
V.2
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
99
CONCEPTO
FOLIO
FECHA
LA UNIDAD
LA UNIDAD
CLAVE DE LA
UNIDAD
ADMINISTRATIVA
CLAVE DE LA
UNIDAD
ADMINISTRATIVA
CODIGOS
CODIGOS
NUMERO DE
INVENTARIO
DESCRIPCIN DEL
BIEN
COSTO UNITARIO
6
7
8
9
10
11
12
13
Vo. Bo. DE LA
UNIDAD QUE
TRANSFIERE
Vo. Bo. DE LA
UNIDAD QUE
RECIBE
DESCRIPCION
El nmero de control para el manejo y uso del formato.
El da, mes y ao en que se realiza el formato.
El nombre completo de la Unidad Administrativa que
transfiere el bien.
El nombre completo de la Unidad Administrativa que recibe el
bien.
Clave de la Unidad de donde se transfiere el bien.
Clave de la Unidad de donde se transfiere el bien.
Municipio y Localidad de donde se transfiere el bien.
Municipio y Localidad donde se recibe el bien.
El nmero de registro de identificacin otorgado por el
Departamento de Bienes Muebles.
Descripcin del bien con las caractersticas correspondientes.
Costo histrico del bien y el nuevo nmero de registro de
identificacin, otorgados por el Departamento de Bienes
Muebles.
Nombre completo y firma del administrador o equivalente de
la Unidad que transfiere el bien.
Nombre completo y firma del administrador o equivalente de
la Unidad que recibe el bien.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
100
OBJETIVO
POLITICAS
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO
DIAGRAMAS DE FLUJO
PUNTOS DE CONTROL
FORMATOS E INSTRUCTIVOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
101
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
102
10.- Una vez efectuada la transferencia del activo fijo entre las unidades, deben enviar
inmediatamente el reporte de transferencia de activo fijo a la Subdireccin de Servicios
Generales y Control Patrimonial para que actualice el inventario de activo fijo.
11.- La unidad que transfiera vehculos deber de notificar a la Subdireccin de Servicios
Generales y Control Patrimonial, con el objeto de actualizar el inventario de vehculos
correspondiente.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
103
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
104
RESPONSABLE
1.-
Unidad
Transfiere.
que
2.-
Unidad
Recibe
que
3.-
Unidad
que
Transfiere el Bien
4.-
Departamento de
Bienes Muebles
ACTIVIDAD
FORMATO/PUNTOS
DE CONTROL
Llena la hoja concentradora de movimientos de Transferencia de
transferencia de bienes muebles en original y dos Activo Fijo
copias , especificando el nmero de inventario y
las caractersticas ms importantes del mobiliario
y equipo o del vehculo que se va a transferir,
firma la hoja concentradora de movimientos de
transferencia de bienes muebles el responsable
de la unidad y lo entrega a la unidad a la que se
va a transferir junto con el mobiliario y equipo o
vehculo.
Recibe el mobiliario y equipo o el vehculo, y la
transferencia de activo fijo en original y dos
copias, revisa que las caractersticas que se
describen en la hoja concentradora de
movimientos de transferencia de bienes muebles,
correspondan a las caractersticas fsicas del
mobiliario y equipo o del vehculo, en caso de que
exista diferencia devuelve la hoja concentradora
de movimientos de transferencia de bienes
muebles para su correccin.
En caso contrario, firma la hoja concentradora de
movimientos de transferencia de bienes muebles
en el espacio correspondiente y la devuelve a la
unidad que transfiere el bien, entrega el activo al
servicio, Departamento o persona que va a utilizar
el mobiliario y equipo o el vehculo.
Recibe la hoja concentradora de movimientos de
transferencia de bienes muebles, revisa que este
firmada y la enva al Departamento de Bienes
Muebles.
Recibe la hoja concentradora de movimientos de
transferencia de bienes muebles en original y dos
copias,
revisa
que
este
requisitada
adecuadamente, asigna el nuevo nmero de
inventario, y entrega las dos copias a la unidad
que transfiere el bien, con el original efecta los
movimientos de alta y baja de los inventarios de
las unidades involucradas.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
105
5.-
Unidad
que Recibe las dos copias de la hoja concentradora de
Transfiere el bien movimientos de transferencia de bienes muebles,
enva una copia a la unidad a la que se le
transfiri el bien y la otra la archiva en su
consecutivo.
6.- Unidad
que Recibe copia de la transferencia de activo fijo, de Resguardo Interno de
Recibe el Bien acuerdo a sta llena el resguardo interno de activo Activo Fijo
(Responsable de fijo en original y copia, lo entrega a la persona que
Activo Fijo)
utiliza el mobiliario, equipo o vehculo.
7.- Persona que Utiliza Recibe el resguardo interno en original y copia,
el Mobiliario,
revisa que la descripcin del resguardo,
Equipo o Vehculo. corresponda a las caractersticas fsicas del
mobiliario, equipo o vehculo, firma de conformidad
en los dos tantos, archiva su copia, y el original lo
entrega al responsable de activo fijo.
8.- Unidad que Recibe Recibe el original del resguardo interno de activo
el Bien.
fijo y lo archiva.
(Responsable de
Activo Fijo)
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
106
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
107
INICIO
1
LLENA, FIRMA,
ANEXA Y ENTREGA.
HOJA
CONCENTRADORA
DE MOVIMIENTOS
0
RECIBE, REVISA, FIRMA, SELLA, DEVUELVE Y ENTREGA..
ACTIVO FIJO
HOJA
CONCENTRADORA
DE MOVIMIENTOS
0
ACTIVO FIJO
HOJA
CONCENTRADORA
DE MOVIMIENTOS
HOJA
CONCENTRADORA
DE MOVIMIENTOS
DE MOVIMIENTOS
TRAMITE
INTERNO
1
HOJA
CONCENTRADORA
DE MOVIMIENTOS
RESGUARDO
INTERNO DE
ACTIVO FIJO
1
0
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
108
A
7
RECIBE Y ARCHIVA.
RESGUARDO
INTERNO DE
ACTIVO FIJO
RESGUARDO
INTERNO DE
ACTIVO FIJO
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
109
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
110
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
111
RECIBE
UNIDAD ADMINISTRATIVA
UNIDAD ADMINISTRATIVA
No. DE INVENTARIO
_______________________________________
_______________________________________
El recuadro del lado inferior izquierdo, se deber suscribir slo por el delegado administrativo o equivalente que autoriza la Transferencia de
bienes dentro de una misma unidad administrativa.
Tratndose de la transferencia de bienes muebles entre unidades administrativas de una misma dependencia, el recuadro inferior izquierdo,
se deber suscribir por el delegado administrativo o equivalente que entrega y el recuadro inferior derecho, por el que recibe, quien tambin
deber anexar en este formato copia(s) de los resguardo(s) debidamente requisitado(s).
FO-DGCP-BM-11
V.2
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
112
CONCEPTO
FOLIO
FECHA
LA UNIDAD
LA UNIDAD
CLAVE DE LA
UNIDAD
ADMINISTRATIVA
CLAVE DE LA
UNIDAD
ADMINISTRATIVA
CODIGOS
CODIGOS
NUMERO DE
INVENTARIO
DESCRIPCIN DEL
BIEN
COSTO UNITARIO
6
7
8
9
10
11
12
13
Vo. Bo. DE LA
UNIDAD QUE
TRANSFIERE
Vo. Bo. DE LA
UNIDAD QUE
RECIBE
DESCRIPCION
El nmero de control para el manejo y uso del formato.
El da, mes y ao en que se realiza el formato.
El nombre completo de la Unidad Administrativa que
transfiere el bien.
El nombre completo de la Unidad Administrativa que recibe el
bien.
Clave de la Unidad de donde se transfiere el bien.
Clave de la Unidad de donde se transfiere el bien.
Municipio y Localidad de donde se transfiere el bien.
Municipio y Localidad donde se recibe el bien.
El nmero de registro de identificacin otorgado por el
Departamento de Bienes Muebles.
Descripcin del bien con las caractersticas correspondientes.
Costo histrico del bien y el nuevo nmero de registro de
identificacin, otorgados por el Departamento de Bienes
Muebles.
Nombre completo y firma del administrador o equivalente de
la Unidad que transfiere el bien.
Nombre completo y firma del administrador o equivalente de
la Unidad que recibe el bien.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
113
FECHA
FOLIO
REG. FED. DE CONTRIBUYENTES
DESCRIPCION
IMPORTE
ADMINISTRADOR DE LA UNIDAD.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
114
CONCEPTO
UNIDAD
ADMINISTRATIVA
DESCRIPCION
El nombre completo de la unidad correspondiente (Hospital,
Jurisdiccin, Direccin de Area, Subdireccin de Area,
Departamentos, etc.)
FECHA
El da, mes y ao en que se llena el formato.
FOLIO
El nmero consecutivo de control para el manejo y uso del
formato.
NOMBRE DEL
El nombre completo de la persona a la que se le esta
SERVIDOR PUBLICO resguardando el activo fijo correspondiente.
RESPONSABLE
REG. FED. DE
La clave de identificacin personal del servidor publico segn
CONTRIBUYENTES su fecha de nacimiento.
No. DE INVENTARIO El nmero de inventario correspondiente al activo fijo sujeto a
resguardarse.
DESCRIPCION
Las caractersticas especficas y tcnicas del activo fijo sujeto
a resguardarse.
IMPORTE
Con nmero el costo de adquisicin del activo fijo segn la
factura.
RESPONSABLE DE
El nombre completo y la firma del responsable de activo fijo.
ACTIVO FIJO
SERVIDOR PUBLICO El nombre completo y la firma del servidor publico
RESPONSABLE
responsable.
ADMINISTRADOR
El nombre completo y la firma del administrador de la unidad.
DE LA UNIDAD
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
115
OBJETIVO
POLITICAS
DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO
DIAGRAMAS DE FLUJO
PUNTOS DE CONTROL
FORMATOS E INSTRUCTIVOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
116
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
117
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
118
RESPONSABLE
1.-
Unidad Solicitante /
Jefe de Recursos
Materiales
2.-
Unidad Solicitante /
Jefe de Recursos
Materiales
Unidad Solicitante /
Jefe de Recursos
Materiales
Unidad Solicitante /
Jefe de Recursos
Materiales
3.4.-
5.-
Departamento de
Bienes Muebles
ACTIVIDAD
FORMATOS Y
PUNTOS DE
CONTROL
Acta
Administrativa
Cdula de
Registro de
Activo Fijo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
119
6.-
Unidad Solicitante
7.-
Almacn General
rea de Cmputo
8.-
Departamento de
Bienes Muebles
9.-
Almacn General
rea de Cmputo
11.- Departamento de
Bienes Muebles
12.- Departamento de
Contabilidad
13.- Departamento de
Bienes Muebles
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
120
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
121
INICIO
DETECTA, RELACIONA,
VERIFICA Y DETERMINA
RELACION
EXPEDIENTE
ACTIVO FIJO
ACTIVO FIJO
OBTIENE
LEVANTA
ACREDITA SU
PROPIEDAD?
ACTA ADMVA.
OFICIO DE
DONACION
FACTURA
ELABORA, ANEXA
Y ENVIA
OFICIO DE
CEDULA
DONACION
FACTURA
ACTA
O
1
ADMVA.
REGISTRO
OFICIO DE
ENVIO
O
RECIBE, REVISA, FIRMA Y SELLA DE RECIBIDO,
ANALIZA, CLASIFICA, EFECTUA Y ENVIA
CEDULA
REGISTRO
OFICIO DE
ENVIO
ACTA
ADMVA.
FACTURA
CEDULA DE
REGISTRO
OFICIO DE
ENVIO
FACTURA
OFICIO DE
OFICIO DE
DONACION
ACTA
DONACION
ADMVA.
CEDULA
REGISTRO
OFICIO DE
ENVIO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
122
UNIDAD SOLICITANTE
RECIBE, REVISA,
RECIBE, REVISA
Y ARCHIVA
CEDULA
REGISTRO
OFICIO DE
ENVIO
ACTA
ENTREGA
CEDULA
REGISTRO
OFICIO DE
CAPTURA Y
ENVIO
ADMVA.
FACTURA
OFICIO DE
DONACION
8
4
RESGUARDO
ACTIVO FIJO
RESGUARDO
ACTIVO FIJO
1
4
RECIBE Y
ARCHIVA
CEDULA
RESGUARDO
REGISTRO
OFICIO DE
ACTIVO FIJO
DONACION
4O
3
O
2
RESGUARDO
ACTIVO FIJO
1
4
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
123
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD
RECIBE, REVISA,
FIRMA Y SELLA
Y ARCHIVA
10
RESGUARDO
RESGUARDO
ACTIVO FIJO
ACTIVO FIJO
11
1
2
RESGUARDO
TRAMITE
INTERNO
RECIBE, FIRMA Y
SELLA Y DEVUELVE
1 ACTIVO FIJO
2
1
3
12
RECIBE Y ARCHIVA
RESGUARDO
RESGUARDO
ACTIVO FIJO
ACTIVO FIJO
1
3
13
1
2
TRAMITE
INTERNO
RESGUARDO
1 ACTIVO FIJO
2
1O
FACTURA
CEDULA
REGISTRO
OFICIO DE
DONACION
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
124
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
125
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
126
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
127
DEPARTAMENTO
4
5
JURISDICCION
DEPARTAMENTO
6
7
CENTRO DE SALUD
FECHA DE
ADQUISICION
No. DE INVENTARIO
8
9
10
11
12
DESCRIPCION DEL
ARTICULO
MARCA
MODELO
No. DE SERIE
13
14
15
ELABORO
REVISO
AUTORIZO
DESCRIPCION
El nombre completo del Hospital correspondiente.
El nombre del servicio donde se encuentra el activo fijo sujeto a
darse de alta.
El nombre del Departamento donde se encuentra ubicado el
activo fijo sujeto a darse de alta.
El nombre completo de la Jurisdiccin Sanitaria.
El nombre del Departamento donde se encuentra el activo fijo
sujeto a darse de alta.
El nombre del Centro de Salud correspondiente.
El da, mes y ao en que se adquiri el activo fijo.
El nmero de registro otorgado por el Departamento de Bienes
Muebles.
Las caractersticas especficas y tcnicas del activo fijo.
El sello distintivo de la casa comercial impresa en el activo.
El nombre comercial de la lnea de emisin del producto.
El nmero otorgado al proceso de produccin por lnea del
activo fijo.
Nombre y firma del responsable de activo fijo de la unidad.
El nombre y firma del responsable de recursos materiales.
Nombre y firma del Administrador de la unidad.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
128
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
129
Mobiliario y Equipo
Vehculos Terrestres, Martimos y Areos
Maquinaria, Herramienta y Aparatos
Colecciones Cientficas, Artsticas y Literarias
Bienes Muebles en Comodato
Vehculos
Equipo e instrumental mdico
Mobiliario y equipo de oficina
Maquinaria
Colecciones literarias
Inmuebles y terrenos
Equipo de cmputo
Herramientas
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
130
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
131
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
132
Departamento de
Bienes Muebles
Area Usuaria
Departamento de
Bienes Muebles
Area Usuaria
Formato de
Conciliacin
Mensual de
Activo Fijo
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
133
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
134
INICIO
ENVIA
FORMATO DE
CONCILIACION MESUAL
DE ACTIVO FIJO
RECIBE, REVISA
Y DETERMINA
o
1
FORMATO DE
CONCILIACION
MENSUAL DE
ACTIVO FIJO
o
1
SI
DEVUELVE
3
RECIBE,
SE ENTERA
Y ARCHIVA
FORMATO DE
CONCILIACION
MENSUAL DE
ACTIVO FIJO
FORMATO DE
CONCILIACION
MENSUAL DE
ACTIVO FIJO
NO
ES
CORRECTO?
REVISA,
DETECTA,
REGISTRA
Y ENVIA
FORMATO DE
CONCILIACION
MENSUAL DE
ACTIVO FIJO
REGISTRO DE BIENS
DEL AREA USUARIA
FORMATO DE
CONCILIACION
MENSUAL DE
ACTIVO FIJO
o
1
RECIBE,
SE ENTERA
Y ARCHIVA
REGISTRO DE BIENES
DEL AREA USUARIA
FORMATO DE
CONCILIACION
MENSUAL DE
ACTIVO FIJO
o
1
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
135
La conciliacin de activo fijo debe hacerse en el formato existente para tal efecto en
original y dos copias, las altas por donacin, etc. y las bajas de activo fijo que se hayan
registrado.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
136
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
137
7
8
9
10
11
12
13
CONCEPTO
NOMBRE DE LA UNIDAD
MES QUE CONCILIA
FECHA
SALDO DE ACTIVO FIJO
DEL MES ANTERIOR
MAS EL COSTO DE LOS
RESGUARDOS DE ACTIVO
FIJO RECIBIERON
MAS LAS ALTAS DE
ACTIVO
FIJO
POR
DONACION
O
POR
FABRICACION INTERNA
MENOS LAS BAJAS DE
ACTIVO FIJO
IGUAL AL SALDO DEL MES
DE LA UNIDAD
SALDO
DEL
DEPARTAMENTO
DE
BIENES MUEBLES
OBSERVACIONES
ELABORO / JEFE DE
RECURSOS MATERIALES
AUTORIZO/
ADMINISTRADOR DE LA
UNIDAD
Vo.
Bo.
JEFE
DEL
DEPARTAMENTO
DE
BIENES MUEBLES
DESCRIPCION
El nombre completo de la unidad mdica o administrativa.
El nombre del mes que se est conciliando.
El da, mes y ao en que se elabora el formato.
Con nmero, el saldo del inventario de activo fijo que la
unidad tena el mes anterior.
Con nmero el importe de los resguardos de activo fijo que se
recibieron durante el mes.
El importe de las altas que se generaron durante el mes que
se reporta.
El importe de los activos fijos que se dieron de baja durante el
mes.
Con nmero el saldo del inventario de activo fijo de la unidad.
Con nmero el saldo del inventario de activo fijo del
Departamento de Bienes Muebles.
Las anotaciones que se crean convenientes.
El nombre y firma del Jefe de Recursos Materiales de la
Unidad.
El nombre y firma del Administrador de la Unidad
El nombre y firma del Jefe del Departamento de Bienes
Muebles.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
138
FECHA:
MAS LAS ALTAS DE ACTIVO FIJO POR DONACION O POR FABRICACION INTERNA:
OBSERVACIONES:
ELABORO
AUTORIZO
Vo. Bo.
ADMINISTRADOR DE LA UNIDAD
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
139
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
140
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
141
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
142
Direccin de
Administracin
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
143
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
144
DIRECCION DE ADMINISTRACION
SUBDIRECCION DE SERVICIOS
GENERALES Y CONTROL PATRIMONIAL
INICIO
SOLICITA,
ENVIA Y
ARCHIVA
IDENTIFICA,
FORMULA,
ANEXA Y
ENVIA
OFICION DE
AUTORIZACION
RECIBE Y REMITE
REPORTE DE
BIENES
o
RECIBE, SE ENTERA,
FIRMA Y EVIA
RELACION DE
BIENES
REPORTE DE
BIENES
o
ACTA DEL M.P.
o
o
ACTA
ADMINISTRATIVA
o
DIUCTAMEN
TECNICO
OFICION DE
AUTORIZACION
RELACION DE
BIENES
ACTA DE L
o M.P.
ACTA
ADMINISTRAo
TIVA
o
RECIBE, SE ENTERA,
VERIFICA Y ENTREGA
REPORTE DE
BIENES
o
RELACION DE
BIENES
o
DIUCTAMEN
TECNICO
ACTA DE L
M.P.
ACTA
o
ADMINISTRATIVA DIUCTAMEN
o
REPORTE DE
BIENES
o
RELACION DE
BIENES
TECNICO
RECIBE, AUTORIZA
Y ENVIA
ACTA DE L
M.P.
ACTA
o
ADMINISTRATIVA
o
REPORTE DE
BIENES
o
RELACION DE
BIENES
ACTA DE L
o
M.P.
ACTA
o
ADMINISTRATIVA
o
DIUCTAMEN
TECNICO
RECIBE, ANEXA,
ELABORA Y ENVIA
DIUCTAMEN
TECNICO
o
REPORTE DE
BIENES
o
RELACION DE
BIENES
o
ACTA DE L
M.P.
ACTA
o
ADMINISTRATIVA
o
OFICIO DE
AUTORIZACION
RECIBE, PROCEDE,
GENERA Y ENVIA
OFICIO DE
AUTORIZACION
REPORTE DE
BIENES
o
DIUCTAMEN
TECNICO
RELACION DE
BIENES
ACTA DE L
M.P.
ACTA
o
ADMINISTRATIVA
o
DIUCTAMEN
TECNICO
FIN
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
145
Invariablemente se valuarn los bienes sujetos a baja y destino final para realizar la
aplicacin contable correspondiente.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
146
9. SIMBOLOGIA
Para la elaboracin de los diagramas se utilizaron smbolos o figuras que representan a cada
persona, puesto o unidad administrativa que tiene relacin con el procedimiento, lo cual se
presenta por medio de columnas verticales. Las formas de representacin fueron en
consideracin a la simbologa siguiente:
INICIO O FINAL DEL
PROCESO
OPERACION
INSPECCION
ACTIVIDAD
COMBINADA
LINEA CONTINUA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
147
LINEA DE GUIONES
PAQUETE DE
MATERIALES
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
148
REGISTRO Y/O
CONTROLES
DESTRUCCION DE
DOCUMENTOS
ARCHIVO TEMPORAL
ARCHIVO DEFINITIVO
DECISION
INTERRUPCION DEL
PROCESO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
149
ANEXO DE
DOCUMENTOS
FUERA DE FLUJO
CONECTOR DE
PROCEDIMIENTOS
CONECTOR DE HOJA Este smbolo se utiliza con la finalidad de evitar las hojas de gran tamao
que lejos de facilitar el entendimiento del procedimiento, lo hacen ms
EN UN MISMO
complejo, el cual muestra al finalizar la hoja, hacia donde va y al principio
PROCEDIMIENTO
de la siguiente hoja de donde viene. Asimismo, se deber utilizar el menor
nmero de veces, lo cual se puede lograr distribuyendo los smbolos de tal
manera que slo se empleen los necesarios a efecto de evitar confusiones
en la secuencia del procedimiento; para fines de control se escribir dentro
de la figura una letra (mayscula) del alfabeto, empezando con la "A", y
continuando con la secuencia del mismo.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
150
_____________________________________
DR. ENRIQUE GOMEZ BRAVO TOPETE
SECRETARIO Y DIRECTOR GENERAL
______________________________________ ______________________________________
LIC. HECTOR ALEJANDRO GUTIERREZ
LIC. JAVIER PAULIN GONZALEZ
ORDAZ
SUBDIRECTOR DE SERVICIOS
COORDINADOR DE ADMINISTRACION Y
GENERALES Y CONTROL PATRIMONIAL
FINANZAS
______________________________________ ______________________________________
M. EN A. FRANCISCO BERTERAME
SR. MARIO GUERRERO MARTINEZ
BARQUIN
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE BIENES
DIRECTOR DE ADMINISTRACION
MUEBLES
______________________________________ ______________________________________
SR. HUGO ESPINOSA LASTIRI
ARQ. ALEJANDRO ESTEVEZ SICILIA
SUBDIRECTOR DE RECURSOS
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE
MATERIALES
ADMINISTRACION DE RIESGOS Y
CONTROL DEL TRANSPORTE
______________________________________ ______________________________________
ING. JULIAN HUERTA CANTINCA
L.A.E. MARTHA MEJIA MARQUEZ
JEFE DEL DEPARTAMENTO DE ALMACEN JEFE DE LA UNIDAD DE MODERNIZACION
TOLUCA
ADMINISTRATIVA
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
151
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
152
MP/
Manual de Procedimientos para el Control de Activo Fijo
Responsable de su integracin:
L.A.E. Martha Meja Mrquez.- Jefa de la Unidad de Modernizacin Administrativa
Lic. Armando Santn Prez.- Jefe del Departamento de Desarrollo Institucional
Sr. Mario Guerrero Martnez.- Jefe del Departamento de Bienes Muebles
P. L.C.P. y A.P.Geovanna Paola Salazar Ortiz
Toluca, Mxico
Diciembre, 2004
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
153
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
154
SERVICIO
DEPARTAMENTO
JURISDICCION
CENTRO DE SALUD
DEPARTAMENTO
FECHA DE
ADQUISICION
NO. DE
INVENTARIO
MARCA
MODELO
ELABORO
AUTORIZO
NOMBRE Y FIRMA
NOMBRE Y FIRMA
NO. DE SERIE
21B32303-004-06
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
156