Gua 2 Conciliacin

Una empresa recibi la siguiente cartola bancaria al 31-12-2014:

Saldo
Inicial
Da
02-dic

Glosa

02-dic

Cheque N1001
Documento Devuelto
Protestado

03-dic

Abono Bancario

04-dic

Cheque N1002

05-dic

Abono Bancario

06-dic

Depsito en efectivo

10-dic
10-dic

Cheque N 1003
Cheque N 1003
Protestado

10-dic

Impuesto Protesto

10-dic
15-dic
16-dic
20-dic

Gastos Protesto
Cheque N 1005
Cheque N 1007
Cheque N 1006

23-dic

Depsito con Documento

24-dic

Comisin Linea Sobregiro

28-dic

Depsito en efectivo

30-dic

Cargo Bancario

Cargos Abonos
1.600.00
0
750.000
860.000
3.000.00
0
365.000
70.000
1.500.00
0

15.000
20.000
350.000
100.000
135.000

65.000

35.000

5.250.00
0
Saldo
3.650.00
0
2.900.00
0
3.760.00
0
760.000
1.125.00
0
1.195.00
0

-305.000
1.500.00 1.195.00
0
0
1.180.00
0
1.160.00
0
810.000
710.000
575.000
1.300.00 1.875.00
0
0
1.810.00
0
2.410.00
600.000
0
2.375.00
0

El libro auxiliar de Banco registra los siguientes movimientos en diciembre

2014:

Da

Glosa

Dbitos Crditos

Saldo Inicial
02-dic

Cheque N1001

1.600.00
0

Saldo
5.250.00
0
3.650.00
0

03-dic

Abonos Bancarios

04-dic

Cheque N1002

05-dic

Abonos Bancarios

06-dic

Depsito en efectivo

10-dic

Cheque N 1003

1.500.00
0

15-dic

Cheque N 1005

350.000

16-dic

Cheque N 1007

20-dic

Cheque N 1006

100.000
1.350.00
0

23-dic

Depsito con Documento

1.300.00
0

28-dic

Depsito en efectivo

600.000

31-dic
Informacin Adicional:

860.000
300.000
365.000
70.000

4.510.00
0
4.210.00
0
4.575.00
0
4.645.00
0
3.145.00
0
2.795.00
0
2.695.00
0
1.345.00
0
2.645.00
0
3.245.00
0
3.245.00
0

1. El cheque N 1002 es por $ 300.000.- La empresa lo tiene bien

contabilizado.
2. El cheque N 1006 es por $ 1.350.000.- La empresa lo tiene bien
contabilizado.
Se pide: Efectuar la conciliacin bancaria al 31-12-2014 y proponer ajustes
contables si corresponde.