ENTIDADES

FINANCIERAS
PANORAMA
GENERAL
INTRODUCTORIO
Prof. Daniel Roque
Vtolo

ACTIVIDAD FINANCIERA
REALIZACIN DE
INTERMEDIACIN
HABITUAL ENTRE LA
OFERTA y LA
DEMANDA
DE SERVICIOS
FINANCIEROS

CONCEPTOS

INTERMEDIACIN
HABITUALIDAD
Reiteracin constante y prolongada en la
captacin y colocacin de recursos financieros.
PUBLICIDAD
Sentido amplio. Actividad mediadora de
acercamiento de las partes para concluir el
negocio. Los recursos financieros deben
entenderse en sentido amplio
Ofrecimiento de la actividad de intermediacin de
recursos financieros al pblico; a la generalidad
de los terceros, poniendo as en funcionamiento
el mecanismo de oferta y demanda.

ENTIDADES

PBLICAS

De la Nacin
De las Provincias
De las Municipalidades

DE ECONOMA MIXTA
PRIVADAS

De capital nacional
De capital extranjero
Sucursales de entidades
extranjeras

CLASES DE

ENTIDADE
BANCOS COMERCIALES
S DE INVERSIN
BANCOS
BANCOS HIPOTECARIOS
COMPAAS FINANCIERAS
SOCIEDADES DE AHORRO y
PRSTAMO para la VIVIENDA u otros
INMUEBLES
CAJAS DE CRDITO
OTRAS

SISTEMAS

BANCA MLTIPLE o INTEGRADA

Las entidades autorizadas pueden realizar

todas las operaciones activas, pasivas y de
servicios que no le sean prohibidas por la
ley o por disposicin de la autoridad de
control.

BANCA ESPECIALIZADA

Se determina por ley qu entidades pueden

actuar en el mercado y qu operaciones
concretas pueden realizar cada uno de los
tipos de entidad.

ESQUEMA ESTRUCTURAL
DE LA LEY 21.526

Diversos tipos de entidades financieras

Especializacin operativa de las mismas.
Ampliacin de la actividad asignada a los
Bancos Comerciales.
Limitacin operativa de las otras entidades.
SNTESIS: Se preserva para los Bancos
Comerciales el rol primario de
intermediacin financiera (cuentas a la
vista, rdenes de pago, letras de cambio,
sistemas de compensacin de valores)

BANCOS COMERCIALES

Deben constituirse bajo forma de

SOCIEDAD ANNIMA o SOCIEDAD
COOPERATIVA
Su actuacin natural est prevista
primariamente para el corto plazo (aunque
tambin se admite el mediano y largo)
Integran el sistema monetario, al poder
crear dinero bancario.
Es lazo de unin entre la autoridad
monetaria y el pblico

BANCOS DE

INVERSIN

Deben constituirse bajo forma de

SOCIEDAD ANNIMA
Su misin es facilitar a las empresas
la obtencin de capitales fijos y
crditos a mediano y largo plazo e
intermediar en el mercado de
capitales.
Su actuacin ayuda a la
consolidacin y expansin de las
empresas y a su capitalizacin

BANCOS HIPOTECARIOS
Deben constituirse bajo
forma de SOCIEDAD ANNIMA
Su actuacin abarca el
otorgamiento de crditos
hipotecarios urbanos y
rurales, y la intermediacin
en el mercado de capitales

SOCIEDADES DE AHORRO Y
PRSTAMO PARA LA
VIVIENDA
Deben constituirse bajo forma de SOCIEDAD

ANNIMA
Su actividad consiste en organizar sistemas
de ahorro con derecho a prstamo y
administrar los ahorros recibidos
afectndolos a la adjudicacin por sorteo o
licitacin a los ahorristas conforme al
contrato suscripto.
Su finalidad es la financiacin de proyectos
de vivienda, y complementar la labor del
Banco Hipotecario Nacional

CAJAS DE CRDITO

Deben constituirse como SOCIEDAD

ANNIMA, SOCIEDAD COOPERATIVA
o ASOCIACIN CIVIL
Su finalidad es manejar crditos de
corto y mediano plazo destinado a
pequeas empresas, productores,
artesanos, profesionales, empleados
y entidades de bien pblico.

EL BANCO CENTRAL DE LA
REPBLICA ARGENTINA

Autoridad de aplicacin de la
ley, con todas las facultades que
le otorga la carta orgnica.
Autoridad para el dictado de
reglamentaciones
Autoridad que tiene a su cargo
la fiscalizacin de las entidades
y del sistema financiero.

NORMAS REGULATORIAS
DEL SISTEMA FINANCIERO

NORMAS DE ESTRUCTURA

Son aquellas que crean, modifican, y regulan

en sistema financiero como tal. (Ley de
Entidades Financieras, Cuenta de Regulacin
Monetaria, Ley de Consolidacin de Entidades,
Ley del Rgimen de Garanta de los Depsitos)

NORMAS DE COYUNTURA

Son aquellas referidas a los aspectos tcnicosoperativos de las entidades, al cumplimiento

de la poltica monetaria, y a la reglamentacin
de las operaciones financieras. Surgen de la
facultad reglamentaria exclusiva e indelegable
del BCRA

PRINCIPIOS RECTORES
DE LA ACTIVIDAD
REGLAMENTARIA DEL
B.C.R.A.

Adecuacin a la ley sustancial

Inadmisibilidad de situaciones
nuevas no previstas en la ley de
fondo
Irretroactividad de la aplicacin de
la norma (art. 3 C. Civil)
Circunscripcin al tratamiento de los
aspectos tcnicos de la actividad
financiera y su contralor

SISTEMA DE COMUNICACIONES y
CIRCULARES
Las normas reglamentarias, una vez que se
ordenan, se agrupan en circulares.
Cada circular contiene el texto de un tema,
que se divide en captulos, y en pginas
independientes.
A cada circular, adems del ttulo se le asigna
un abreviatura (Circulacin Monetaria CIRMO;
Ttulos Pblicos Nacionales TINAC; Operaciones
Pasivas OPASI; Operaciones Activas OPRAC).
Las modificaciones, aclaraciones o informaciones
relativas a las circulares son dadas a conocer
por medio de comunicaciones.

COMUNICACIONES

Las comunicaciones A tratan

aspectos de carcter permanente.
Las comunicaciones B tratan
aspectos de carcter meramente
transitorio o circunstancial.
Las comunicaciones C tiene
carcter meramente informativo.
Todas tiene carcter obligatorio

OPERACIONES
BANCARIAS

OPERACIONES ACTIVAS
Aquellas por las cuales las entidades
facilitan fondos a su clientela.
OPERACIONES PASIVAS
Aquellas por las cuales las entidades
reciben fondos de su clientela
OPERACIONES NEUTRAS
Aquellas por las cuales las entidades
prestan diversos servicios a los
clientes (mandatos, cobranzas, cajas
de seguridad, pagos de servicios)

INTERVENCIN DEL B.C.R.A.

RESPECTO DE LAS
ENTIDADES

INICIO
Autorizacin para funcionar
DESENVOLVIMIENTO
Estructura accionaria
Responsabilidad patrimonial, liquidez y solvencia
Apertura y cierre de filiales y sucursales
Concentracin
Crisis, regularizacin y saneamiento
CIERRE
Disolucin, revocacin de la autorizacin para
funcionar, intervencin y liquidacin.

FIN DE LA
EXPOSICIN
GRACIAS POR SU
ATENCIN