EMPRESA COMERCIAL "MEGAIMPORT

ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIV

DEL 1 AL 30 DE JUNIO DEL 2
A. FLUJO DEL EFECTIVO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES
1. Recibo de Clientes
Ventas
Clientes
1 de Junio del 2011
30 de Junio del 2011
2. Pagado a Proveedores de Mercaderas
Costo de Ventas
Proveedores
1 de Junio del 2011
30 de Junio del 2011
Inventario de Mercaderas
1 de Junio del 2011
30 de Junio del 2011
3. Pagado a Proveedores de Bienes y Servicios
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Total
-Depreciacin y Amortizacin
Sueldos por Pagar
1 de Junio del 2011
30 de Junio del 2011
FLUJO NETO PROVISTO DE ACTIVOS OPERACIONALES (SECTOR A)
B. FLUJO DEL EFECTIVO INVERSIN
4. Recibido por Venta Mueble tipo A
5. Pagado por Compra Mueble tipo B
FLUJO NETO USADO POR INVERSIONES (SECTOR B)
C. FLUJO DEL EFECTIVO POR FINANCIAMIENTO
6. Recibido de Financiamiento
7. Prepagado por Financiamiento
Pago Dividendos
FLUJO NETO USADO POR ACTIVIDAD FINANCIAMIENTO (SECTOR C)
FLUJO NETO TOTAL USADO (A-B-C)
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL 1 DE JUNIO DEL 2011
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL 30 DE JUNIO DEL 2011

D. CONCILIACIN UTILIDAD FLUJO NETO - OPERACIN

UTILIDAD NETA
/+/-AJUSTE A RESULTADOS

Depreciaciones
Amortizaciones
Ganancia Venta Activos Fijos
/+/-AJUSTE DE ACTIVOS Y PASIVOS

Incremento Clientes
Incremento Inventarios
Incremento Sueldos por Pagar
Decremento de Proveedores
Flujo Neto provisto por Activo Operacin (Sector A)

GERENTE

IAL "MEGAIMPORT" CIA. LTDA.

FLUJO DEL EFECTIVO - $
30 DE JUNIO DEL 2011
ACIONALES
200,000.00
130,000.00
205,000.00

-75,000.00
-44,000.00

40,000.00
34,000.00

-6,000.00

50,000.00
60,000.00

-10,000.00

43,500.00
14,000.00
57,500.00
17,500.00

-40,000.00

4,000.00
6,000.00

2,000.00

LES (SECTOR A)

-$ 60,000.00

-$ 38,000.00

$ 27,000.00
6,000.00
-30,000.00

-$ 24,000.00

0.00
0.00
-10,000.00

-$ 10,000.00
-$ 7,000.00

NTO (SECTOR C)

50,000.00

$ 43,000.00

CIN

ector A)

$ 125,000.00

$ 104,000.00
12,000.00

14,500.00
3,000.00
-5,500.00
-89,000.00
-75,000.00
-10,000.00
2,000.00
-6,000.00

$ 27,000.00

CONTADOR