FORMATO 3.

2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
REFERENCIA DE LA CUENTA

CUENTA
CDIGO

DENOMINACIN

ENTIDAD
FINANCIERA
(TABLA 3)

NMERO DE LA
CUENTA

SALDO CONTABLE FINAL

TIPO DE
MONEDA
(TABLA 4)

TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 12 - CLIENTES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

- DETALLE DEL SALDO DE

MONTO DE LA
CUENTA POR COBRAR

FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

MONTO DE LA
CUENTA POR COBRAR

EL SALDO DE
S) Y PERSONAL"

FECHA DE
INICIO DE
LA OPERACIN

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

MONTO DE LA
CUENTA POR COBRAR

EL SALDO DE

FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 19 - PROVISIN PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE DEUDORES
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

CUENTA POR COBRAR PRO

NMERO DEL
DOCUMENTO

MONTO TOTAL PROVISIONADO

E DEL SALDO DE

CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA

FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN

TO TOTAL PROVISIONADO

MONTO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 20 - MERCADERAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
MTODO DE EVALUACIN APLICADO:
CDIGO DE LA
EXISTENCIA

TIPO DE
EXISTENCIA
(TABLA 5)

DESCRIPCIN

CDIGO DE LA
UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 6)

DETALLE DEL SALDO DE

UCTOS TERMINADOS"

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL GENERAL

COSTO TOTAL

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 31 - VALORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)

NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL DEL EMISOR

TTULO
DENOMINACIN

DETALLE DEL SALDO DE

TTULO
VALOR NOMINAL

VALOR EN LIBROS
CANTIDAD

COSTO TOTAL

UNITARIO

TOTALES

PROVISIN TOTAL

TOTAL NETO

FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
FECHA DE
INICIO DE LA
OPERACIN

DESCRIPCIN DEL INTANGIBLE

TIPO DE
INTANGIBLE
(TABLA 7)

TOTALES

VALOR
CONTABLE DEL
INTANGIBLE

ALLE DEL SALDO DE

AMORTIZACIN
CONTABLE
ACUMULADA

VALOR NETO
CONTABLE DEL
INTANGIBLE

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES POR PAGAR"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA

TRABAJADOR
CDIGO

CDIGO

DENOMINACIN

APELLIDOS Y
NOMBRES

DOCUMENTO DE IDENTIDA
TIPO
(TABLA 2)

E DEL SALDO DE

SALDO FINAL

OCUMENTO DE IDENTIDAD
NMERO

TOTAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO

DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)

NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

MONTO DE LA
CUENTA POR PAGAR

DEL SALDO

FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
INFORMACIN DE TERCEROS
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

ANCES - DETALLE DEL SALDO DE

DESCRIPCIN DE LA OBLIGACIN

FECHA DE EMISIN DEL

COMPROBANTE DE PAGO
O FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN

SALDO TOTAL

MONTO PENDIENTE
DE PAGO

FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO

DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2)
NMERO

APELLIDOS Y NOMBRES
DEL TRABAJADOR

TOTAL

ALLE DEL SALDO

ADORES"

SALDO FINAL

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 50 - CAPITAL"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO DE
TIPO (TABLA 2)
NMERO
DENOMINACIN
ACCIONES
O RAZN SOCIAL DEL
ACCIONISTA O SOCIO

TOTALES

LLE DEL SALDO DE

NMERO DE
ACCIONES O DE
PARTICIPACIONES
SOCIALES

PORCENTAJE
TOTAL DE
PARTICIPACIN