flujo de caja

descripcion
ingresos

5400

7200

7200

costo variable

-540

-720

-720

costo fijo

-875

-875

-875

inversion
construccion

20500

costos

utilidad antes impuesto

-20500

3985

5605

5605

-1196

-1682

-1682

2790

3924

3924

2790

3924

3924

interes

-1200

-960

-720

amortizacion

-2000

-2000

-2000

-410.5

963.5

1203.5

impuesto 30%
utilidad despues impuesto
flujo de caja economico
prestamo

-20500
10000

flujo caja financiero

impuesto

-10500
-0.3

periodo

0
1
2
3
4
5
amortizacion

amortizacion

interes

2000
2000
2000
2000
2000

1200
960
720
480
240

monto prestamo
Nro de amortizaciones

cuota

3200
2960
2720
2480
2240
10000
5

hallando VAN ECONOMICO

VanEco

10000
8000
6000
4000
2000
0
2000

Tasa descuento privado

2790

3924

(1+0.15)

(1+0.15)

2426

2967

hallando VAN FINANCIERO

VanFinc

saldo

Tasa descuento privado

-410.5

963.5

(1+0.15)

(1+0.15)

-357

729

pregunta 2
prestamo
periodo 5 aos
amortizacion semestral
interes anual

600000
10 semestres
12%

convertir tasa de anual a semestral

formula :

tasa semestral

Tsemestral

(1+(12/100))

Cuadro servicio de deuda sin periodo de gracia

periodo

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

amortizacion

600000
600000
600000
600000
600000
600000
600000
600000
600000
600000

tasa interes anual 12%

interes

349800
314820
279840
244860
209880
174900
139920
104940
69960
34980

cuota

949800
914820
879840
844860
809880
774900
739920
704940
669960
634980

tasa interes semestral

Cuadro servicio de deuda con periodo gracia parcial 2 semestres

periodo

amortizacion

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

0
0
750000
750000
750000
750000
750000
750000
750000
750000

interes

349800
349800
349800
306075
262350
218625
174900
131175
87450
43725

cuota

349800
349800
1099800
1056075
1012350
968625
924900
881175
837450
793725

Nota :

te pide que interpretes al ultimo los datos d

Determinar ingresos

primer ao
7200 3 veces al mes x (12 meses) = 36 veces al ao

7200

36 x150 = 5400 primer ao

apartir del segundo ao
4 veces al mes x (12 meses) = 48 veces al ao
-720 48 x 150 = 7200 desl segundo ao en adelante

-720

3924

Determinacion de los costos

15
soles
cada
evento . 3 veces x mes = 3 x 12 = 36 veces primer ao
5605
-1682 15 x 36 veces = 540 primer ao
3924 15 soles cada evento . 4 veces x mes = 4 x 12 = 48 veces primer ao

3924

3924 15 x 48 veces = 720 apartir segundo ao en adelante

-480

-240 sueldos 575 al ao + gastos generrales = 875

-2000

-2000

1443.5

1683.5

-875
5605
-1682

-875

gastos generales = 25 soles mesuales x 12 = 300 cada ao

tasa interes

12%

prestamo

10000

a descuento privado

15%

3924

3924

3924

(1+0.15)

(1+0.15)

(1+0.15)

2580

2243

1951

a descuento privado

-20500

-20500

VanEco

-12166

Vanfinc

-7675

15%

1203.5

1443.5

1683.5

(1+0.15)

(1+0.15)

(1+0.15)

791

825

837

-10500

-10500

pregunta 2

+(12/100)) 6/ _12
(1)

0.0583

saldo

5.83%

amortizacion

monto prestamo
Nro de amortizaciones

6000000
10

amortizacion

monto prestamo
Nro de amortizaciones

6000000
8

6000000
5400000
4800000
4200000
3600000
3000000
2400000
1800000
1200000
600000
0
5.83%

acia parcial 2 semestres

saldo

6000000
6000000
6000000
5250000
4500000
3750000
3000000
2250000
1500000
750000
0

pretes al ultimo los datos del van finaciero y economico y los cuadros de deuda

pregunta 1

= 36 veces primer ao

= 48 veces primer ao

00 cada ao

600000

750000