Matriz de Riesgo

Operacional

Econ. Bruno Bez

bbaez@dgrv.org

Asuncin / Paraguay

Mayo / 2010

Agenda

Concepto Riesgo Operativo

Caractersticas de la Matriz de Riesgos
Demo Matriz de Riesgo Operacional
Conclusin

Riesgo Operativo

Riesgo Operativo

En BASILEA II, el riesgo

operativo se define como el riesgo
de prdida debido a la
inadecuacin o a fallos de los
procesos, el personal y los
sistemas internos o bien a causa de
acontecimientos externos.

Riesgo Operativo

Esta definicin nos provee de lineamientos fundamentales

para la medicin del riesgo operativo:

Procesos

Personal

Sistemas
Internos

Acontecimientos
Externos

GRADO DE EXPOSICIN AL RIESGO

Las organizaciones estn en la

obligacin de entender y medir
el riesgo, determinar los niveles
aceptables de exposicin,
implantar el control apropiado y
monitorear su efectividad.

Caractersticas de la
Matriz de Riesgos

DEFINICIN

La Matriz de Riesgos o tambin

llamada Matriz de la Probabilidad del
Impacto MPI,
es una combinacin de Medicin y
Priorizacin de Riesgos,
que consiste en la graficacin de los
mismos en un plano cartesiano,
en donde el eje de las X identifica la
Probabilidad de Ocurrencia del factor
de riesgo,
y el Eje de las Y identifica el Impacto
que este factor tiene sobre los objetivos
estratgicos de la Cooperativa

EVALUACIN DE RIESGO: MAPA DE RIESGOS

Distribucin de riesgos de forma representa@va, de acuerdo con el
nivel de exposicin
Devaluacin de la
moneda

Fallas en los sistemas de

informacin

Multas violaciones
ambientales y sanitarias
Deterioro de imagen
Morosidad de la cartera

Huelgas que afectan las

respuestas a clientes

EN QUE SE BASA SU CONSTRUCCIN ?

La Matriz se basa en la determinacin de

los Factores de Riesgo por Valoracin de
escalas que se visualizan en planos
cartesianos o cuadrantes:
Las escalas se pueden definir a libre
criterio entre los mas usadas
se
encuentran escalas de 5 niveles y escalas
de 10 niveles

CONSTRUCCIN POR CUADRANTES - 10 CUADRANTES

Las escalas de 10 niveles

permite :
1.M ayor amplitud en los
cuadrantes de riesgo;
2.S e p u e d e m a n e j a r
cuadrantes de riesgo: Bajo,
Medio, Alto y Cr@co;
3.El Riesgo de los factores se
d e t e r m i n a r p o r s u
probabilidad de impacto y de
ocurrencia

IMPORTANCIA
Es una herramienta para la evaluacin de
riesgos, que permite presentar de manera grfica
el impacto (severidad o prdida) y la
probabilidad (probabilidad de ocurrencia) de
factores de riesgo.
Es una gua visual que facilita determinar
prioridades para la atencin y toma de decisiones
de determinados riesgos identificados.
Busca evaluar los eventos determinados de
riesgo tomando en cuenta su probabilidad de
ocurrencia y su impacto.
Permite a los administradores de las CACs.
elegir que riesgos merecen ser tratados a fin de
establecer prioridades para su tratamiento y
control

CONDICIONES PARA SU IMPLEMENTACIN

El mapa de riesgo slo es til si se elabora en
el contexto de un proceso y procedimientos bien
definidos de administracin de riesgos. Para el
logro de este objetivo es imprescindible que se
cumplan al menos tres condiciones:
1. Que los riesgos sean examinados y
determinados en funcin a su relacin con los
objetivos estratgicos de la institucin.
2.Que la evaluacin y anlisis de riesgos sean
utilizadas efectivamente para elaborar el Plan de
Accin de la entidad sobre como enfrentar los
riesgos, asignando las prioridades y recursos.
3.Que el mapa de riesgos este alineado con el
apetito por el riesgo de la cooperativa.

Demo
Matriz de Riesgo Operativo
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DGRV

La ventana principal nos permite visualizar al sistema para efectos de

ingreso al mismo mediante conexin al servidor y generacin de
permisos al usuario.

Opcin planificacin estratgica: el usuario proceder a describir la

misin y visin de la Entidad, las que se incorporan como elementos
referenciales del proceso de gestin del riesgo operativo.

Impacto de Riesgo y dems elementos que van a ser aquellos que

permitirn ir construyendo la matriz de riesgos.

Una vez establecidos los parmetros para la matriz de Riesgos, se

procede a ingresar los eventos considerando siempre que los mismos
nacen de los procesos (macroproceso, proceso, subprocesos ) .

La cadena del proceso es creada dentro de la herramienta.

Una vez levantado el mapeo y los eventos , para efectos de riesgo

operativo es importante evaluar los controles que cada evento posea con
el fin de determinar el riesgo residual.

El Mapeo de Riesgo podr ser visualizado mediante un Mapa de

Frecuencia Impacto.

Construido el Mapa de Riesgos y determinado el nivel de Riesgo

Residual se procede a clasificar eventos bajo la perspectiva de Eventos
de Riesgo Operativo , con el fin de construir la base de datos MRO.

A cada evento de Riesgo, se lo podr generar un plan de accin, con el

fin de administrar los mismos, estos planes de accin pueden llegar a ser
verdaderos proyectos , dependiendo de la implicancia de los mismos.

Conclusin

La Matriz de Riesgos
Operativos permite a los
administradores de las CACs
priorizar el tratamiento y
control de los riesgos.

Cumplir con la regulacin aplicable

Busca fortalecer el proceso de la Gestin de
Riesgos en las Cooperativas de ahorro y crdito.

MUCHAS GRACIAS