SUPERMERCADO "PRIMEROS EN VENTAS"

El supermercado "Primeros en Ventas" se instal sobre un rea de 700 metros cuadrados

de los cuales 600 corresponden a la exhibicin de 4 lneas de mercanca y los 100 restantes
pertenecen a depsito y batera de puestos de pagos.
Los 4 departamentos de productos se identifican como A,B,C y D.
El propietario del negocio le ha pedido al contador que le presente los estados financieros
por departamentos. El contador le advierte que algunas cuentas del Balance General no
las podr desglosar, pero que el Estado de Resultados se lo presentar de acuerdo a sus
instrucciones.
La siguiente es la informacin suministrada para el ao 2.011: (En millones de $)
A
B
C
D
rea de ventas (M2)
210
160
130
100
Ventas
600
500
420
280
Margen Bruto (%)
12.00
18.00
15.00
20.00
Costo de ventas
528
410
357
224
Utilidad bruta
72
90
63
56
Gastos operacionales directos
40
50
35
25
Gastos operacionales asignados
20
16
14
9
Utilidad operacional
Inversin directa en activos
Inversin asignada en activos
Total activos vinculados
Compras a crdito
Balance General: (Dic 31/11)
ACTIVOS:
CORRIENTES:
Disponible caja y bancos
Inventarios
Total activo corriente
FIJOS:
Fijos directos
Fijos indirectos
Total activos fijos
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS:
Corrientes:
Obligaciones bancarias
Proveedores
Total pasivo corriente
Total pasivo a largo plazo
TOTAL PASIVOS

12

24

14

22

115
147
262

115
122
237

100
103
203

90
68
158

15

35

30

40

100
147

80
122

70
103

50
68

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

El contador entrega la anterior informacin, con unas notas en donde explica la forma como
obtuvo el desglose de las distintas partidas:
Ventas: Las registradoras entregan la informacin por departamento.
Compras: Igualmente los inventarios estn codificados por departamentos.
Gastos operacionales directos: Se refieren a aquellos gastos que estn directamente asociados
con cada departamento, como son el personal vinculado a la lnea, el arrendamiento de
acuerdo con el espacio ocupado, etc.
Gastos operacionales asignados: Son aquellos que son comunes a todo el negocio, como son,
el personal administrativo (contabilidad, sistemas, secretaria, etc.), personal de puestos de
pago, personal de depsito, arrendamiento de zonas comunes, servicios pblicos de zonas
comunes etc. El criterio para asignar estos gastos fue la participacin de cada departamento en
el volumen total de ventas
Activos fijos directos: Se refiere a aquellos que estn asignados directamente a la lnea de
mercanca, como son, gndolas, vitrinas, neveras, etc.
Activos fijos indirectos: Se refiere a aquellos que no tienen una asignacin directa a la lnea de
mercanca, como son, bateras de puestos de pagos, muebles de oficina, computadores de
oficina, estantera del depsito, etc.
Con la anterior informacin, se pide:
1. Analizar la liquidez del negocio
2. Haga un anlisis de la rotacin de cada lnea de producto.
3. Analice el endeudamiento.
4. Realice un anlisis de la rotacin de sus cuentas por pagar a proveedores y comprelo con la
rotacin de sus inventarios. Que conclusiones obtiene.
5. Analice sus mrgenes bruto y operacional.
6. Determine la rentabilidad sobre sus activos y compare esta rentabilidad con otras
alternativas de inversin.
7. Determine la rentabilidad sobre el patrimonio y compare esta rentabilidad con otras
alternativas de inversin.
8. Realice un anlisis de la rentabilidad por lnea, teniendo en cuenta los activos totales
vinculados a cada departamento de mercanca.
9. Si nos ofrecen la oportunidad de establecer una panadera en concesin en 70 metros
cuadrados y contemplamos este negocio, sacrificando 30 metros de las reas comunes y
40 metros de la sala de ventas, A qu lneas le quitara espacio y bajo qu criterios tomara
la determinacin?. Cul sera la contraprestacin mnima que esperara de este negocio?

restantes

TOTAL
600
1,800
15.61
1,519
281
150
59
72
420
440
860
1,480

60
120
180
300
440
740
920

40
100
140
180
320

ANALISIS DE LIQUIDEZ DEL NEGOCIO

Activo cte/Pasivo cte
Prueba acida
Alta liquidez
Activo cte- pasivo cte

INDICADORES DE ACTIVIDAD

1.29
0.43
0.43
40

Rotacion de inventarios
Rotacion inventarios general
Rotacion de proveedores
Ciclo operacional

10
29
24
5

31.16

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
Razon de endeudamiento
35%
Endeudamiento Financiero
2%
Concentracion Endeudamiento
44%
A

Margen operacional

2.00%

4.80%

Rentabilidad x linea

4.58%

10.13%

Rotacion de los inventarios

10.37

31.16

Rotacion de los activos

1.96

Ventas por metro cuadrado

2.86

3.13

Utilidad por metro cuadrado

6%

15%

600
920

orma como

nte asociados

o, como son,
uestos de
de zonas
partamento en
lnea de

a la lnea de
adores de

mprelo con la

comunes y
terios tomara
te negocio?

D
30.67

65.18

D
3.33%

7.86%

6.90%

13.92%

8.37%

30.67

65.18

28.83

3.23

2.80

3.00

11%

22%

12%

rea de ventas (M2)

VENTAS X METRO CUADRADO
% De Participacin en ventas
Ventas/ INGRESOS DE EXPOTACIN
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales directos
Utilidad operacional
Margen operacional
Gastos no operacionales
Ingresos no operacionales
Utilidad neta antes tx
Margen neto antes tx
TX DE RENTA (25%)
RESERVA LEGAL (10%)
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
Inversin directa en activos
Inversin asignada en activos
Total activos vinculados
Rentabilidad por lnea
Rotacin de inventarios
Duracin inventarios (das)
Rotacin de los activos

1 Margen Bruto

(%)

2 Margen Operacional
3 margen de explotacin sobre activos
4 margen de explotacin sobre patrimonio
5 ROA(rentabilidad operacional del activo)
6 ROE (rentabilidad operacinal del patrimonio)
Gmroi
Gmros

Balance General: (JULIO 31/14)

ACTIVOS:
CORRIENTES:
Disponible caja y bancos
Inventarios
Total activo corriente
FIJOS:
Fijos directos
Fijos indirectos
Total activos fijos
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS:
Corrientes:
Obligaciones bancarias
Proveedores
Total pasivo corriente
Total pasivo a largo plazo
TOTAL PASIVOS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Razn corriente
Prueba cida o indice de liquidez corriente
capital de trabajo
Margen Neto
Nivel de endeudamiento
Concentracin endeudamiento
Rotacin cuentas por pagar

INDICADORES FINANCIEROS EN RATAIL

$
$
$
$

$
$
$
$
$
$

01;02
CUATRO MILPAS
650
2,328,925.69
52%
1,513,801,696
1,390,077,240
123,724,456
103,882,408
19,842,048
1.31%
5,954,513.00
38,592,654.00
52,480,189.00
3.5%
13,120,047.25
3,936,014.18
35,424,127.58
1,949,430,391
408,950,880
2,358,381,270
0.84%
1.35
22.25

$
$
$
$

$
$
$
$
$
$

05
SUPER MILPAS
900
1,311,219.59
41%
1,180,097,632
1,067,667,863
112,429,769
91,397,513
21,032,256
1.78%
2,449,102.00
14,657,005.00
33,240,159.00
2.8%
8,310,039.75
2,493,011.93
22,437,107.33
1,519,695,872
318,801,311
1,838,497,182
1.14%
1.33
22.58

09
FRUVER
$
$
$
$

$
$
$
$
$

08
CARNES

74
1,048,550.69
3%
77,592,751
57,409,076
20,183,675
13,716,801
6,466,874
8.33%

$
$
$
$

102
1,313,488.85
5%
133,975,863
109,041,552
24,934,311
24,909,589
24,722
0.02%

157,806.00
6,624,680.00
8.5%
1,656,170.00
496,851.00
4,471,659.00
99,921,718
20,961,546
120,883,264
5.35%
1.09
27.61

$
16,549,950.00
$ 16,574,672.00
12.4%
$
4,143,668.00
$
1,243,100.40
$
11,187,903.60
172,530,272
36,193,345
208,723,617
0.01%
1.20
25.10

8%

10%

26%

19%

1.31%

1.78%

8.33%

0.02%

12.00%
190,345.32 $

13.99%
124,921.97 $

38.20%
272,752.36 $

27.33%
244,454.03

1,030,788,413

803,560,313

52,834,997

91,227,779

$
$

918,641,978
408,950,880

$
$

716,135,558
318,801,311

$
$

47,086,721
20,961,546

$
$

81,302,493
36,193,345

3.47%

2.82%

8.54%

12.37%

CODIGO: GC-R-017
VERSIN: 1
Total centros
TOTAL
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$

COLOR

1,726
1,683,353.38
100%
2,905,467,942
2,624,195,731
281,272,211
233,906,311
47,365,900
1.63%
8,403,615
69,957,415
108,919,700.00
3.7%
27,229,925.00
8,168,977.50
73,520,797.50
3,741,578,253
784,907,081
4,526,485,334
1.33
22.62
0.48

10%
1.63%
4.65%
7.19%
0.78%
1.21%
$

14.22%
162,961.88

TIPO DE INDICADOR
ACTIVIDAD O EFICIENCIA
RENTABILIDAD
MIXTOS

$
$
$

1,518,736,121
1,978,411,503
3,497,147,624

$
$
$
$

1,763,166,751
784,907,081
2,548,073,832
6,045,221,455

$
$
$
$
$
$
$

18,875,605
2,116,149,642
2,135,025,247
2,135,025,247
3,910,196,208
6,045,221,455
1.64 POR CADA $1 DE PASIVO HAY $1.64 PARA PAGAR, LO CUAL INDICA QUE LA EM
0.71 POR CADA $1 DE PASIVO HAY $0.71 DE DINERO EN EFECTIVO PARA PAGAR, E
1,362,122,376
3.75%

35.32% En julio, los recursos de terceros finaciaron el 35.32% de los activos, lo que s
100.00%
0.00

L INDICA QUE LA EMPRESA ESTA UN NIVEL EN EL QUE PODRIA TENER ALGUNOS RECURSOS OCIOSOS YA QUE S
TIVO PARA PAGAR, EL IDEAL $1 POR $1

los activos, lo que significa que an hay un 14.68% de margen para endeudarse

CURSOS OCIOSOS YA QUE SUPERA EL 1.5 EN ESTE RATIO

NIVEL
1
1
1

CUENTA
1
2
3

NOMBRE
ACTIVO
PASIVO
PATRIMONIO

INICIAL
DEBITO
CREDITO
5,800,161,423.22 10,851,947,114.12 10,606,887,082.26
1,965,929,254.17
3,562,160,584.81
3,731,256,578.00
3,618,965,244.67
0.00
0.00

SALDO
6,045,221,455.09
2,135,025,247.36
3,618,965,244.67
291,230,963.05

NIVEL CUENTA

NOMBRE

41

OPERACIONALES

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4135
413520
41352001
41352005
41352009
41352010
4175
417501
41750101
41750105
41750108
41750109

COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MEN

VENTA DE PROD. EN ALMC.NO ESPC
VENTAS EXCLUIDAS
VENTAS GRAVADAS DEL 16%
VENTAS GRAVADAS DEL 5%
VENTAS EXENTAS
DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB)
DEVOLUCION EN VENTAS
DEVOLUCION EN VTAS EXCLUIDA
DEVOLUCION EN VTAS GRAVADAS 16%
DEVOLUCION EN VTAS GRAVADAS 5%
DEVOLUCION EN VTAS EXENTA

61

COSTO DE VENTAS Y PREST.SERVC.

0
0
0

6135
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
613520
VENTA DE PRODUCTOS EN ALM NO ESPECIALIZA
61352001 COSTO DE VENTAS

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

0

51

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5105
510506
51050601
51050602
51050607
510530
51053001
510533
51053301
510536
51053601
510539
51053901
5115
511595
51159502
5135

GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
SUELDOS
APRENDICES
INCENTIVO FONASI
CESANTIAS
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
VACACIONES PROVISIONADAS
IMPUESTOS
OTROS
DERECHO SAYCO - ACINPRO
SERVICIOS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

513505
51350501
513525
51352501
513530
51353001
513535
51353501
51353502
51353503
513550
51355002
513595
51359505
5155
515595
51559501
5165
516515
51651501
51651502
51651503
51651506
51651509
51651510
51651511
5195
519520
51952001
519530
51953001
519560
51956001

ASEO Y VIGILANCIA
ASEO Y VIGILANCIA
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA ELECTRICA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
TELEFONO
CELULAR
INTERNET
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
PEAJES
OTROS
REGISTRO OPERACIONES BURSATILES
GASTOS DE VIAJE
OTROS
PEAJES
AMORTIZACIONES
CARGOS DIFERIDOS
CARGOS DIFERIDOS AMORTIZACION SOFTWARE
AMORTIZACION MEJORAS EN PROPIEDAD AJENA
AMORTIZACION SEGUROS
AMORTIZACION IMPUESTOS
AMORTIZACION DOMINIO PAGINA WEB
AMORTIZACION CONTRIBUCIONES Y AFILIACION
AMORTIZACION REGISTRO MERCANTIL
DIVERSOS
GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
CASINO Y RESTAURANTE
CASINO Y RESTAURANTE

52

OPERACIONALES DE VENTAS

0
0
0
0
0
0
0
0
0

5205
520506
52050601
52050602
52050603
52050604
52050606
52050607
520515

GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
SUELDOS
APRENDICES
CHEQUES SODEXHO
INCAPACIDADES EPS Y ARP
FONDO DE SOLIDARIDAD
INCENTIVO FONASI
HORAS EXTRAS Y RECARGOS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

52051501
520530
52053001
520533
52053301
520536
52053601
520539
52053901
52053905
520545
52054501
520551
52055101
520566
52056601
520568
52056801
52056802
520569
52056901
520570
52057001
520572
52057201
520575
52057501
520578
52057801
520584
52058401
5215
521505
52150501
52150502
52150503
521540
52154001
521550
52155001
521570
52157001
521595
52159503
52159504

HORAS EXTRAS Y RECARGOS

CESANTIAS
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
VACACIONES PROVISIONADAS
VACACIONES CONTRATO TERMINO FIJO
AUXILIOS
AUXILIOS DE SOSTENIMIENTO
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJ
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
GASTOS DEPORTIVOS Y RECREACION
GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION
APORTES A ADMIN. RIESGOS PROFE
APORTES A ADMIN Y RIESGOS PROFESIONALES
APORTES A ADMIN Y RIESGOS (APRENDICES)
APORTES A ENTI. PROM.SALUD EPS
APORTES ENTIFAFES PROMOTORAS DE SALUD
APORTES A FONDOS DE PENSIONES
APORTES A FONDOS DE PENSIONES
APORTES CAJA DE COMPEN. FLIAR.
APRTES A CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR
APORTES I.C.B.F.
APORTES A I.C.B.F.
SENA
SENA
GASTOS MEDICOS Y DROGAS
GASTOS MEDICOS Y DROGAS
IMPUESTOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
INDUSTRIA Y COMERCIO
SOBRETASA BOMBERIL ICA CHINCHINA
AVISOS Y TABLEROS - ICA
DE VEHICULOS
IMPUESTO DE VEHICULOS
CUOTAS DE FOMENTO
FEDEGAN
IVA DESCONTABLE
IVA DESCONTABLE
CONTRIBC. EMERGN. ECONOM. 2331
IMPTO PROESTAMPILLA MUNICIPAL
CONTRIBUCION ENERGIA 20%

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

52159505
5220
522010
52201001
522015
52201502
522040
52204001
5225
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52251001
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523505
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52353502
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52355001
52355002
52355003
523560
52356001
52356002
52356004
523595
52359502
52359504

DEGUELLO GANADO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
ARREND FINANCIERO MAQUINARIA (PLANTA)
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
CONTRIBUCIONES
CONTRIBUCIONES
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
SEGUROS
MULTIRIESGO PIME
SEGUROS INVENTARIO MERCANCIA
SEGURO DE CUMPLIMIENTO-CIVIL
SERVICIOS
ASEO Y VIGILANCIA
ASEO Y VIGILANCIA
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
ADMINISTRACCION PARQUEADERO CLIENTES
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
MEDIDOR ACUEDUCTO
ENERGIA ELECTRICA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
TELEFONO CELULAR
INTERNET
TELEFONO
CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS
CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
TRANSPORTE FLETES Y ACARREO
PEAJES
CARGUE Y DESCARGUE DE MERCANCIA
PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMC
PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION
PREMIOS
IVA PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION
OTROS
FUMIGACION
SERVICIO DE MENSAJERIA

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0
0
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52359507
52359508
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5240
524095
52409501
5245
524510
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524520
52452001
524525
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524540
52454001
5250
525005
52500501
525015
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5255
525595
52559502
5260
526005
526010
52601001
526015
52601501
526020
52602001
526035
52603501
5265
526515
52651501
526595
52659503
5295
529520
529525
52952501
52952502

SERV DE FLORISTERIA
DESPOSTES, FAENADO,SACRIFICIOS
BASCULA Y APROVECHAMIENTO
GASTOS LEGALES
OTROS
REVISION TECNOMECANICA
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONE
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNC
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
ADECUACION E INSTALACION
INSTALACIONES ELECTRICAS
INSTALACIONES ELECTRICAS
REPARACIONES LOCATIVAS
REPARACIONES LOCATIVAS
GASTOS DE VIAJE
OTROS
PEAJES
DEPRECIACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTACION-COMUNICA
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
AMORTIZACIONES
CARGOS DIFERIDOS
AMORTIZACION SEGUROS
OTRAS AMORTIZACIONES
AMORTIZACION SEGUROS
DIVERSOS
GASTOS DE REPRES. Y RELAC.PUBL
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
IVA ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA

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0
0
0
0
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0
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52953002
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52954001
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52956001
529565
52956501
529595
52959502
52959503
52959507
52959508

UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS

UTILES Y PAPELERIA
IVA UTILES Y PAPELERIA
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
ENVASES Y EMPAQUES
ENVASES Y EMPAQUES
TAXIS Y BUSES
TAXIS Y BUSES
CASINO Y RESTAURANTE
CASINO Y RESTAURANTE
PARQUEADERO
PARQUEADERO
OTROS
REPUESTOS Y ACCESORIOS
FALTANTES EN CAJA
INSUMOS FINCA ALTOBONITO
ARREGLOS NAVIDEOS Y DECORATIVOS
UTILIDAD OPERACIONAL

53

NO OPERACIONALES

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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5305
530505
53050501
53050502
530515
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53051502
530520
53052001
530535
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5315
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53152001
5395
539520
539525
53952501
53952502
539595
53959506
53959507

FINANCIEROS
GASTOS BANCARIOS
GASTOS BANCARIOS
GRAVAMEN MOVIMIENTO FINANCIERO
COMISIONES
COMISIONES
COMISIONES NOMINA
INTERESES
INTERESES
DESCUENTOS COMERCIALES CONDIC.
DESCUENTO COMERCIAL CONDICIONADO
GASTOS EXTRAORDINARIOS
IMPUESTOS ASUMIDOS
IMPUESTOS ASUMIDOS
GASTOS DIVERSOS
MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS
DONACIONES
DONACIONES ESPECIE
DONACIONES DINERO
OTROS
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FROS
GASTOS NO DEDUCIBLES

42

NO OPERACIONALES

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0
0
0
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0
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4210
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421040
42104001
42104004
42104005
4215
421510
42151001
4220
422010
42201001
42201003
42201004
4235
423580
42358001
423585
42358501
4250
425005
42500502
4255
425540
4295
429505
42950501
42950504
42950505
42950506
42950507
42950508
42950510
429553
42955301
429581
42958101

FINANCIEROS
INTERESES
DESCUENTOS COMERCIALES CONDIC.
DESCUENTOS FINANCIEROS
DESCUENTO POR CUMPLIMIENTO DE METAS GRAVADO
DESCUENTO POR CUMPLIMIENTO DE METAS NO GRAVADO
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
DE SOCIEDADES LTDAS.\ASIMILAD.
CONTRATO COLABOR EMPRES GTECH GRAVADO
ARRENDAMIENTOS
CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
ARRENDAMIENTOS CONSTRUCCIONES Y EDIFICAC
ARRENDAMIENTO BIEN INMUEBLE VIVIENDA
CONCESION PARA LA EXPLOTACION DE ESPACIO GRAVADO
SERVICIOS
FLETES
FLETES
ENTRE COMPAIAS
GONDOLAS Y EXHIBICIONES GRAVADO
RECUPERACIONES
RECUPERACION DEUDAS MALAS
RECUPERACION SEGUROS
INDEMNIZACIONES
POR INCAPACIDADES EPS Y ARP
DIVERSOS
APROVECHAMIENTOS
APROVECHAMIENTOS NO GRAVADO
APORTE ANIVERSARIO GRAVADO
APORTE ANIVERSARIO NO GRAVADO
EVENTOS COMPAIAS GRAVADOS
CALENDARIO COMERCIAL GRAVADA
CALENDARIO COMERCIAL NO GRAVADA
EVENTOS COMPAIAS NO GRAVADO
SOBRANTES DE CAJA
SOBRANTES DE CAJA
AJUSTE AL PESO
AJUSTE AL PESO
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
TX DE RENTA
U

01-07-2014 A 31-07-2014
1,513,801,696
1,522,747,861
1,522,747,861
484,659,187
707,062,960
179,919,623
151,106,091
-8,946,165
-8,946,165
-2,066,752
-4,274,392
-2,065,449
-539,572
1,390,077,240
1,390,077,240
1,390,077,240
1,390,077,240
91.83%
123,724,456
2,394,134
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
363,585
363,585
0
0
0
2,030,549
2,030,549
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105,989
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0
0
94,550
0
0
0
0
0
0
0
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26,931,553
25,096,133
1,232,000
437,100
0
0
166,320
2,262,840

2,262,840
2,304,723
2,304,723
262,810
262,810
2,304,667
2,304,667
1,067,516
990,516
77,000
2,084,850
2,084,850
0
0
138,320
138,320
427,079
401,355
25,724
154,000
154,000
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4,038,750
1,305,115
1,305,115
0
0
0
0
64,000
64,000
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4,734,516
3,849,200
307,936
577,380
0
0
0
0
0
0
2,883,149
2,127
2,881,022

0
11,100,000
10,600,000
10,600,000
0
0
500,000
500,000
1,738,535
501,800
501,800
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1,236,735
486,000
486,000
486,000
0
17,640,690
2,161,737
2,161,737
4,230,950
3,280,950
950,000
354,076
354,076
0
4,281,376
4,281,376
533,529
453,393
0
80,136
10,150
10,150
1,562,373
584,850
0
977,523
4,346,499
3,366,332
842,758
137,409
160,000
0
60,000

100,000
0
0
0
0
0
3,253,952
231,379
231,379
2,581,245
2,581,245
0
0
78,100
78,100
363,228
363,228
861,952
162,552
162,552
699,400
699,400
0
0
0
7,192,980
1,281,381
1,137,771
1,137,771
123,005
123,005
1,962,997
1,962,997
2,687,826
2,687,826
85,291
85,291
85,291
0
0
8,164,986
0
276,809
257,234
19,575

1,060,120
1,060,120
0
658,315
658,315
5,986,687
5,986,687
27,000
27,000
116,251
116,251
0
0
39,804
4,500
17,200
18,104
0
19,842,048
5,954,513
4,514,865
2,381,904
165,579
2,216,324
1,877,961
1,576,241
301,720
255,000
255,000
0
0
689,091
689,091
689,091
750,557
0
743,911
559,911
184,000
6,646
0
6,646

38,592,654
17,689,230
202
17,689,028
13,300,439
4,030,340
358,249
293,186
293,186
293,186
942,399
942,399
319,899
250,000
372,500
4,284,000
44,000
44,000
4,240,000
4,240,000
0
0
0
0
0
15,383,839
15,222,880
5,201,974
200,000
3,000,000
2,534,406
0
4,286,500
0
159,887
159,887
1,072
1,072
52,480,189
13120047.25

25%

AMPOLLETA

14500

CADERITA
AMPOLLETA
POSTA

17000
2500
0.17241379

NIVEL CUENTA

NOMBRE

41

OPERACIONALES

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4135
413520
41352001
41352005
41352009
41352010
41352013
4175
417501
41750101
41750105
41750108
41750109
41750110

COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MEN

VENTA DE PROD. EN ALMC.NO ESPC
VENTAS EXCLUIDAS
VENTAS GRAVADAS DEL 16%
VENTAS GRAVADAS DEL 5%
VENTAS EXENTAS
VENTAS GRAVADAS DEL 16% CARNICERIA
DEVOLUCIONES EN VENTAS (DB)
DEVOLUCION EN VENTAS
DEVOLUCION EN VTAS EXCLUIDA
DEVOLUCION EN VTAS GRAVADAS 16%
DEVOLUCION EN VTAS GRAVADAS 5%
DEVOLUCION EN VTAS EXENTA
DEVOLUCION EN VTAS GRAVADAS CARNICERIA 16%

61

COSTO DE VENTAS Y PREST.SERVC.

0
0
0

6135
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
613520
VENTA DE PRODUCTOS EN ALM NO ESPECIALIZA
61352001 COSTO DE VENTAS

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

0

51

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5115
511595
51159502
5135
513505
51350501
513535
51353501
51353502
51353503
5165
516515
51651503
51651506
51651511

IMPUESTOS
OTROS
DERECHO SAYCO - ACINPRO
SERVICIOS
ASEO Y VIGILANCIA
ASEO Y VIGILANCIA
TELEFONO
TELEFONO
CELULAR
INTERNET
AMORTIZACIONES
CARGOS DIFERIDOS
AMORTIZACION SEGUROS
AMORTIZACION IMPUESTOS
AMORTIZACION REGISTRO MERCANTIL

0
0
0

5195
DIVERSOS
519525
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
51952501 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA

52

OPERACIONALES DE VENTAS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5205
520506
52050601
52050602
52050603
52050604
52050606
52050607
520515
52051501
520530
52053001
520533
52053301
520536
52053601
520539
52053901
52053905
520545
52054501
520548
52054801
520551
52055101
52055102
520566
52056601
520568
52056801
520569
52056901
520570
52057001
520572
52057201
520575
52057501
520578

GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
SUELDOS
APRENDICES
CHEQUES SODEXHO
INCAPACIDADES EPS Y ARP
FONDO DE SOLIDARIDAD
INCENTIVO FONASI
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
CESANTIAS
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
VACACIONES PROVISIONADAS
VACACIONES CONTRATO TERMINO FIJO
AUXILIOS
AUXILIOS DE SOSTENIMIENTO
BONIFICACIONES
BONIFICACIONES
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJ
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
SUMINISTRO A TRABAJADORES
GASTOS DEPORTIVOS Y RECREACION
GASTOS DEPORTIVOS Y DE RECREACION
APORTES A ADMIN. RIESGOS PROFE
APORTES A ADMIN Y RIESGOS PROFESIONALES
APORTES A ENTI. PROM.SALUD EPS
APORTES ENTIFAFES PROMOTORAS DE SALUD
APORTES A FONDOS DE PENSIONES
APORTES A FONDOS DE PENSIONES
APORTES CAJA DE COMPEN. FLIAR.
APRTES A CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR
APORTES I.C.B.F.
APORTES A I.C.B.F.
SENA

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
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0
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5220
522010
52201001
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522505
52250501
522510
52251001
5230
523095
52309503
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52350501
523510
52351001
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523530
52353001
523535
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523550
52355001
52355002
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523560
52356001
52356002
52356004
523595
52359502

SENA
GASTOS MEDICOS Y DROGAS
GASTOS MEDICOS Y DROGAS
IMPUESTOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
INDUSTRIA Y COMERCIO
SOBRETASA BOMBERIL ICA CHINCHINA
AVISOS Y TABLEROS - ICA
DE VEHICULOS
IMPUESTO DE VEHICULOS
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
CONTRIBUCIONES
CONTRIBUCIONES
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
SEGUROS
MULTIRIESGO PIME
SEGUROS INVENTARIO MERCANCIA
SERVICIOS
ASEO Y VIGILANCIA
ASEO Y VIGILANCIA
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA ELECTRICA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
TELEFONO CELULAR
TELEFONO
CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS
CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
TRANSPORTE FLETES Y ACARREO
PEAJES
CARGUE Y DESCARGUE DE MERCANCIA
PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMC
PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION
PREMIOS
IVA PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION
OTROS
FUMIGACION

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
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52359504
52359507
5240
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52409501
5245
524510
52451001
524515
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524520
52452001
524525
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524540
52454001
5250
525005
52500501
525015
52501501
5260
526005
526010
52601001
526015
52601501
526020
52602001
5265
526515
52651501
5295
529525
52952501
52952502
529530
52953001
529535
52953501
529540
52954001
529545
52954501
529560

SERVICIO DE MENSAJERIA
SERV DE FLORISTERIA
GASTOS LEGALES
OTROS
REVISION TECNOMECANICA
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONE
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNC
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
ADECUACION E INSTALACION
INSTALACIONES ELECTRICAS
INSTALACIONES ELECTRICAS
REPARACIONES LOCATIVAS
REPARACIONES LOCATIVAS
DEPRECIACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE COMPUTACION-COMUNICA
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNICACION
AMORTIZACIONES
CARGOS DIFERIDOS
AMORTIZACION SEGUROS
DIVERSOS
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
IVA ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
UTILES Y PAPELERIA
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
ENVASES Y EMPAQUES
ENVASES Y EMPAQUES
TAXIS Y BUSES
TAXIS Y BUSES
CASINO Y RESTAURANTE

0
0
0
0
0
0
0
0

52956001
529565
52956501
529595
52959502
52959503
52959506
52959508

CASINO Y RESTAURANTE
PARQUEADERO
PARQUEADERO
OTROS
REPUESTOS Y ACCESORIOS
FALTANTES EN CAJA
PINTURAS, Y ACCESORIOS
ARREGLOS NAVIDEOS Y DECORATIVOS
UTILIDAD OPERACIONAL

53

NO OPERACIONALES

0
0
0
0
0

5305
530515
53051501
530535
53053501

FINANCIEROS
COMISIONES
COMISIONES
DESCUENTOS COMERCIALES CONDIC.
DESCUENTO COMERCIAL CONDICIONADO

42

NO OPERACIONALES

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4210
421040
42104001
4220
422010
42201004
4235
423585
42358501
4255
425540
4295
429505
42950501
42950506
429553
42955301

FINANCIEROS
DESCUENTOS COMERCIALES CONDIC.
DESCUENTOS FINANCIEROS
ARRENDAMIENTOS
CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONCESION PARA LA EXPLOTACION DE ESPACIO GRAVADO
SERVICIOS
ENTRE COMPAIAS
GONDOLAS Y EXHIBICIONES GRAVADO
INDEMNIZACIONES
POR INCAPACIDADES EPS Y ARP
DIVERSOS
APROVECHAMIENTOS
APROVECHAMIENTOS NO GRAVADO
EVENTOS COMPAIAS GRAVADOS
SOBRANTES DE CAJA
SOBRANTES DE CAJA
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

01-07-2014 A 31-07-2014
1,180,097,632
1,183,831,950
1,183,831,950
332,221,878
583,476,474
117,553,761
150,579,837
0
-3,734,318
-3,734,318
-1,210,342
-1,441,825
-276,638
-805,513
0
1,067,667,863
1,067,667,863
1,067,667,863
1,067,667,863
90.47%
112,429,769
1,364,199
0
0
0
122,558
0
0
122,558
0
0
122,558
1,241,641
1,241,641
759,166
387,925
94,550

0
0
0
90,033,314
39,989,253
24,327,006
23,156,866
616,000
437,100
0
0
117,040
2,750,023
2,750,023
2,218,806
2,218,806
207,225
207,225
2,113,869
2,113,869
1,005,902
395,478
610,424
1,923,350
1,923,350
800,000
800,000
24,690
0
24,690
127,680
127,680
303,500
303,500
77,000
77,000
3,011,046
3,011,046
1,026,156
1,026,156
0
0
0

0
73,000
73,000
3,732,984
3,732,984
3,034,946
242,796
455,242
0
0
4,300,000
4,300,000
4,300,000
1,604,801
463,200
463,200
1,141,601
1,141,601
312,000
312,000
312,000
10,111,985
0
0
1,848,200
1,848,200
0
0
4,000,000
4,000,000
375,965
274,632
101,333
10,150
10,150
967,267
0
0
967,267
2,910,403
2,763,842
0
146,561
0
0

0
0
0
0
0
15,047,432
427,245
427,245
11,755,569
11,755,569
3,448
3,448
2,212,375
2,212,375
648,795
648,795
1,001,830
356,230
356,230
645,600
645,600
6,417,074
4,167,408
1,972,289
1,972,289
54,947
54,947
222,430
222,430
144,213
144,213
144,213
7,371,742
238,097
211,383
26,714
232,813
232,813
828,077
828,077
5,972,833
5,972,833
3,000
3,000
70,900

70,900
0
0
26,022
11,896
14,126
0
0
21,032,256
2,449,102
2,449,102
2,449,102
2,449,102
0
0
14,657,005
5,335,140
5,335,140
5,335,140
262,500
262,500
262,500
1,290,000
1,290,000
1,290,000
492,792
492,792
7,276,573
7,045,012
80,600
6,964,412
231,561
231,561
33,240,159

NIVEL CUENTA

NOMBRE

41

OPERACIONALES

0
0
0

4135
COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MEN
413520
VENTA DE PROD. EN ALMC.NO ESPC
41352012 VENTAS EXCLUIDAS FRUVER

61

0
0
0

6135
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
613520
VENTA DE PRODUCTOS EN ALM NO ESPECIALIZA
61352001 COSTO DE VENTAS

COSTO DE VENTAS Y PREST.SERVC.

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

0

51

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

0
0
0
0
0
0
0
0
0

5115
511595
51159502
5135
513550
51355002
5195
519560
51956001

IMPUESTOS
OTROS
DERECHO SAYCO - ACINPRO
SERVICIOS
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
PEAJES
DIVERSOS
CASINO Y RESTAURANTE
CASINO Y RESTAURANTE

52

OPERACIONALES DE VENTAS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5205
520506
52050601
52050603
52050604
52050606
52050607
520515
52051501
520530
52053001
520533
52053301
520536

GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
SUELDOS
CHEQUES SODEXHO
INCAPACIDADES EPS Y ARP
FONDO DE SOLIDARIDAD
INCENTIVO FONASI
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
CESANTIAS
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS

0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
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52053601
520539
52053901
52053905
520545
52054501
520551
52055101
52055102
520568
52056801
520569
52056901
520570
52057001
520572
52057201
520575
52057501
520578
52057801
520584
52058401
5215
521505
52150501
52150502
52150503
5225
522510
52251001
5235
523510
52351001
523525
52352501
523530
52353001
523535
52353501
523550
52355001
52355002
52355003
523560

PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
VACACIONES PROVISIONADAS
VACACIONES CONTRATO TERMINO FIJO
AUXILIOS
AUXILIOS DE SOSTENIMIENTO
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJ
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
SUMINISTRO A TRABAJADORES
APORTES A ADMIN. RIESGOS PROFE
APORTES A ADMIN Y RIESGOS PROFESIONALES
APORTES A ENTI. PROM.SALUD EPS
APORTES ENTIFAFES PROMOTORAS DE SALUD
APORTES A FONDOS DE PENSIONES
APORTES A FONDOS DE PENSIONES
APORTES CAJA DE COMPEN. FLIAR.
APRTES A CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR
APORTES I.C.B.F.
APORTES A I.C.B.F.
SENA
SENA
GASTOS MEDICOS Y DROGAS
GASTOS MEDICOS Y DROGAS
IMPUESTOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
INDUSTRIA Y COMERCIO
SOBRETASA BOMBERIL ICA CHINCHINA
AVISOS Y TABLEROS - ICA
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
SERVICIOS
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA ELECTRICA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
TELEFONO CELULAR
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
TRANSPORTE FLETES Y ACARREO
PEAJES
CARGUE Y DESCARGUE DE MERCANCIA
PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMC

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0

52356001
52356004
523595
52359502
5240
524095
52409501
5245
524510
52451001
524515
52451501
524525
52452501
524540
52454001
5250
525005
52500501
525015
52501501
5255
525595
52559502
5260
526010
52601001
5265
526515
52651501
5295
529525
52952501
529530
52953001
529535
52953501
529540
52954001
529545
52954501
529560
52956001
529565
52956501

PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION

IVA PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION
OTROS
FUMIGACION
GASTOS LEGALES
OTROS
REVISION TECNOMECANICA
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONE
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNC
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
ADECUACION E INSTALACION
INSTALACIONES ELECTRICAS
INSTALACIONES ELECTRICAS
REPARACIONES LOCATIVAS
REPARACIONES LOCATIVAS
GASTOS DE VIAJE
OTROS
PEAJES
DEPRECIACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
AMORTIZACIONES
CARGOS DIFERIDOS
AMORTIZACION SEGUROS
DIVERSOS
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
UTILES Y PAPELERIA
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
ENVASES Y EMPAQUES
ENVASES Y EMPAQUES
TAXIS Y BUSES
TAXIS Y BUSES
CASINO Y RESTAURANTE
CASINO Y RESTAURANTE
PARQUEADERO
PARQUEADERO

0
0

529595
OTROS
52959502 REPUESTOS Y ACCESORIOS
UTILIDAD OPERACIONAL

42

NO OPERACIONALES

0
0
0

4295
DIVERSOS
429505
APROVECHAMIENTOS
42950501 APROVECHAMIENTOS NO GRAVADO
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

01-07-2014 A 31-07-2014
77,592,751
77,592,751
77,592,751
77,592,751
57,409,076
57,409,076
57,409,076
57,409,076
73.99%
20,183,675
18,600
0
0
0
18,600
18,600
18,600
0
0
0
13,698,201
5,925,394
3,561,680
3,524,600
18,600
0
0
18,480
731,501
731,501
354,531
354,531
42,562
42,562
354,531

354,531
163,280
163,280
0
165,000
165,000
37,034
0
37,034
33,500
33,500
0
0
344,475
344,475
129,300
129,300
0
0
0
0
8,000
8,000
273,145
273,145
222,069
17,766
33,310
0
0
0
4,348,137
3,434,364
3,434,364
36,940
36,940
400,000
400,000
222,683
222,683
203,600
0
203,600
0
50,550

50,550
0
0
0
17,241
17,241
17,241
1,878,083
9,483
9,483
697,700
697,700
0
0
1,170,900
1,170,900
160,345
160,345
160,345
0
0
0
0
0
41,219
41,219
41,219
38,358
38,358
38,358
1,016,279
0
0
0
0
212,579
212,579
676,300
676,300
0
0
126,400
126,400
1,000
1,000

0
0
6,466,874

157,806
157,806
157,806
157,806
6,624,680

NIVEL CUENTA

NOMBRE

41

OPERACIONALES

0
0
0
0

4135
413520
41352011
41352013

COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MEN

VENTA DE PROD. EN ALMC.NO ESPC
VENTAS EXENTAS CARNICERIA
VENTAS GRAVADAS DEL 16% CARNICERIA

61

COSTO DE VENTAS Y PREST.SERVC.

0
0
0

6135
COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
613520
VENTA DE PRODUCTOS EN ALM NO ESPECIALIZA
61352001 COSTO DE VENTAS

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

0

51

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

0
0
0
0
0
0

5105
510506
51050603
5115
511595
51159502

GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
CHEQUES SODEXHO
IMPUESTOS
OTROS
DERECHO SAYCO - ACINPRO

52

OPERACIONALES DE VENTAS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5205
520506
52050601
52050603
52050604
52050607
520515
52051501
520530
52053001
520533
52053301
520536
52053601
520539
52053901

GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
SUELDOS
CHEQUES SODEXHO
INCAPACIDADES EPS Y ARP
INCENTIVO FONASI
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
HORAS EXTRAS Y RECARGOS
CESANTIAS
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
VACACIONES PROVISIONADAS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
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0
0
0
0
0
0
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0
0
0
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0
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0
0
0

52053905
520545
52054501
520548
52054801
520551
52055101
520568
52056801
520569
52056901
520570
52057001
520572
52057201
520575
52057501
520578
52057801
520584
52058401
5210
521035
52103501
521095
52109506
5215
521505
52150501
52150502
52150503
521550
52155001
521595
52159505
5220
522010
52201001
522020
52202001
5225
522510
52251001
5235
523510

VACACIONES CONTRATO TERMINO FIJO

AUXILIOS
AUXILIOS DE SOSTENIMIENTO
BONIFICACIONES
BONIFICACIONES
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJ
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
APORTES A ADMIN. RIESGOS PROFE
APORTES A ADMIN Y RIESGOS PROFESIONALES
APORTES A ENTI. PROM.SALUD EPS
APORTES ENTIFAFES PROMOTORAS DE SALUD
APORTES A FONDOS DE PENSIONES
APORTES A FONDOS DE PENSIONES
APORTES CAJA DE COMPEN. FLIAR.
APRTES A CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR
APORTES I.C.B.F.
APORTES A I.C.B.F.
SENA
SENA
GASTOS MEDICOS Y DROGAS
GASTOS MEDICOS Y DROGAS
HONORARIOS
ASESORIA TECNICA
ASESORIA TECNICA
OTROS
ANALISIS DE LABORATORIO
IMPUESTOS
INDUSTRIA Y COMERCIO
INDUSTRIA Y COMERCIO
SOBRETASA BOMBERIL ICA CHINCHINA
AVISOS Y TABLEROS - ICA
CUOTAS DE FOMENTO
FEDEGAN
CONTRIBC. EMERGN. ECONOM. 2331
DEGUELLO GANADO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE OFICINA
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
AFILIACIONES Y SOSTENIMIENTO
SERVICIOS
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

52351001
523525
52352501
523530
52353001
523535
52353501
523540
52354001
523550
52355001
52355002
523560
52356001
523595
52359502
52359505
52359508
52359509
5245
524510
52451001
524515
52451501
524520
52452001
524540
52454001
5255
525595
52559502
5260
526010
52601001
5295
529520
529525
52952501
52952503
529530
52953001
529535
52953501
529540
52954001

CONTRATO PRESTACION SERVICIOS

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA ELECTRICA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
TELEFONO CELULAR
CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS
CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
TRANSPORTE FLETES Y ACARREO
PEAJES
PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y PROMC
PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION
OTROS
FUMIGACION
SERVICIO TRAMITES VEHICULOS
DESPOSTES, FAENADO,SACRIFICIOS
BASCULA Y APROVECHAMIENTO
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONE
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE OFICINA
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
GASTOS DE VIAJE
OTROS
PEAJES
DEPRECIACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
DIVERSOS
GASTOS DE REPRES. Y RELAC.PUBL
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
MADEJA PARA CHORIZOS
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
UTILES Y PAPELERIA
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
ENVASES Y EMPAQUES
ENVASES Y EMPAQUES

0
0
0
0
0
0

529545
52954501
529560
52956001
529595
52959502

TAXIS Y BUSES
TAXIS Y BUSES
CASINO Y RESTAURANTE
CASINO Y RESTAURANTE
OTROS
REPUESTOS Y ACCESORIOS
UTILIDAD OPERACIONAL

42

NO OPERACIONALES

0
0
0

4295
DIVERSOS
429505
APROVECHAMIENTOS
42950511 APROVECHAMIENTOS CARNICERIA GRAV
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

01-07-2014 A 31-07-2014
133,975,863
133,975,863
133,975,863
133,580,479
395,384
109,041,552
109,041,552
109,041,552
109,041,552
81.39%
24,934,311
120,000
120,000
120,000
120,000
0
0
0
24,789,589
5,774,244
3,380,680
3,025,000
337,200
0
18,480
309,897
309,897
277,817
277,817
27,711
27,711
276,544
276,544
126,871
104,627

22,244
718,950
718,950
0
0
0
0
64,300
64,300
0
0
442,275
442,275
149,199
149,199
0
0
0
0
0
0
1,195,000
1,195,000
1,195,000
0
0
2,556,167
364,193
296,092
23,687
44,414
939,400
939,400
1,252,574
1,252,574
2,000,000
2,000,000
2,000,000
0
0
0
0
0
10,918,818
0

0
519,179
519,179
2,950,000
2,950,000
24,813
24,813
0
0
2,786,000
2,786,000
0
72,000
72,000
4,566,826
0
0
3,895,826
671,000
1,139,674
0
0
1,139,674
1,139,674
0
0
0
0
0
0
0
779,498
779,498
779,498
426,188
0
320,998
295,998
25,000
0
0
0
0
100,880
100,880

0
0
0
0
4,310
4,310
24,722

16,549,950
16,549,950
16,549,950
16,549,950
16,574,672

NIVEL CUENTA

NOMBRE

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

0

51

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0

5105
510506
51050601
51050602
51050603
51050606
51050607
510515
51051501
510530
51053001
510533
51053301
510536
51053601
510539
51053901
51053905
510545
51054501
510551
51055101
510563
51056301
510568
51056801
510569
51056901
510570
51057001
510572
51057201
510575
51057501
510578
51057801

GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
SUELDOS
APRENDICES
CHEQUES SODEXHO
FONDO DE SOLIDARIDAD
INCENTIVO FONASI
HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOS
HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOS
CESANTIAS
CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
INTERESES SOBRE CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
VACACIONES PROVISIONADAS
VACACIONES CONTRATO TERMINO FIJO
AUXILIOS
AUXILIOS DE SOSTENIMIENTO
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
CAPACITACION A PERSONAL
CAPACITACION A PERSONAL
APORTES A ADMISTRADORAS DE RIESGOS PROFE
APORTES A ADMISTRADORAS DE RIESGOS PROFE
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
APORTES A FONDO DE PENSIONES Y CESANTIA
APORTES A FONDO DE PENSIONES Y CESANTIA
APORTES A CAJAS DE COMPENSACION
APORTES A CAJAS DE COMPENSACION
APORTES ICBF
APORTES ICBF
SENA
SENA

0
0
0
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0
0
0
0

510584
51058401
5110
511005
51100501
511010
51101001
511095
51109501
51109503
5115
511540
51154001
5135
513505
51350501
513510
51351001
513525
51352501
513530
51353001
513535
51353501
51353502
51353503
513540
51354001
513550
51355002
513595
51359502
51359503
51359505
5140
514005
51400501
514095
51409501
5145
514515
51451501
514520
51452001
514525

GASTOS MEDICOS Y DROGAS

GASTOS MEDICOS Y DROGAS
HONORARIOS
JUNTA DIRECTIVA
JUNTA DIRECTIVA
REVISORIA FISCAL
REVISORIA FISCAL
OTROS
SALUD OCUPACIONAL
NORMA ISO 9001:2000
IMPUESTOS
DE VEHICULOS
IMPUESTO DE VEHICULOS
SERVICIOS
ASEO Y VIGILANCIA
ASEO Y VIGILANCIA
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
ENERGIA ELECTRICA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONO
TELEFONO
CELULAR
INTERNET
CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS
CORREOS, PORTES Y TELEGRAMAS
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
PEAJES
OTROS
SERVICIO DE MENSAJERIA
RECARGA DE EXTINTORES
REGISTRO OPERACIONES BURSATILES
GASTOS LEGALES
NOTARIALES
GASTOS NOTARIALES
OTROS
OTROS GASTOS LEGALES
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
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51452501
514540
51454001
5155
515505
51550501
515515
51551501
515595
51559501
5165
516515
51651503
51651508
51651509
51651510
5195
519520
51952001
519525
51952501
519530
51953001
519535
51953501
519545
51954501
519560
51956001
519565
51956501

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
GASTOS DE VIAJE
ALOJAMIENTO Y MANUTENCION
ALOJAMIENTO Y MANUTECCION
PASAJES AEREOS
PASAJES AEREOS
OTROS
PEAJES
AMORTIZACIONES
CARGOS DIFERIDOS
AMORTIZACION SEGUROS
AMORTIZACION MANTENIMIENTO DE EQUIPOS
AMORTIZACION DOMINIO PAGINA WEB
AMORTIZACION CONTRIBUCIONES Y AFILIACION
DIVERSOS
GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
TAXIS Y BUSES
TAXIS Y BUSES
CASINO Y RESTAURANTE
CASINO Y RESTAURANTE
PARQUEADERO
PARQUEADERO

52

OPERACIONALES DE VENTAS

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5205
520506
52050607
520545
52054501
520551
52055101
520563
52056301
520569
52056901

GASTOS DE PERSONAL
SUELDOS
INCENTIVO FONASI
AUXILIOS
AUXILIOS DE SOSTENIMIENTO
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJ
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
CAPACITACION AL PERSONAL
CAPACITACION AL PERSONAL
APORTES A ENTI. PROM.SALUD EPS
APORTES ENTIFAFES PROMOTORAS DE SALUD

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0

5220
522020
52202001
5235
523510
52351001
523550
52355002
523595
52359504
5245
524525
52452501
524540
52454001
5295
529520
529530
52953001
529535
52953501
529545
52954501
529560
52956001
529565
52956501

ARRENDAMIENTOS
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE OFICINA
SERVICIOS
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
CONTRATO PRESTACION SERVICIOS
TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS
PEAJES
OTROS
SERVICIO DE MENSAJERIA
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNC
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
DIVERSOS
GASTOS DE REPRES. Y RELAC.PUBL
UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
UTILES Y PAPELERIA
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
TAXIS Y BUSES
TAXIS Y BUSES
CASINO Y RESTAURANTE
CASINO Y RESTAURANTE
PARQUEADERO
PARQUEADERO
UTILIDAD OPERACIONAL

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

01-07-2014 A 31-07-2014

0%
0
31,209,331
20,151,545
11,961,440
10,990,000
616,000
300,000
0
55,440
0
0
915,467
915,467
109,900
109,900
915,467
915,467
421,620
421,620
0
4,410,000
4,410,000
0
0
0
0
61,600
61,600
77,000
77,000
959,250
959,250
319,801
319,801
0
0
0
0

0
0
8,496,613
4,800,000
4,800,000
3,696,613
3,696,613
0
0
0
0
0
0
1,369,973
500,000
500,000
180,000
180,000
80,548
80,548
100,000
100,000
294,425
39,184
231,569
23,672
19,000
19,000
184,000
184,000
12,000
12,000
0
0
2,800
2,800
2,800
0
0
154,000
0
0
0
0
64,000

64,000
90,000
90,000
0
0
0
0
0
0
0
326,514
326,514
228,756
0
19,175
78,583
707,886
123,700
123,700
0
0
51,701
51,701
394,553
394,553
79,000
79,000
52,532
52,532
6,400
6,400
628,168
406,160
6,160
6,160
400,000
400,000
0
0
0
0
0
0

0
0
0
18,600
0
0
18,600
18,600
0
0
0
0
0
0
0
203,408
0
0
0
197,408
197,408
6,000
6,000
0
0
0
0
-31,837,499

-31,837,499

Rentabilidad

Tipo

Actividad
o
eficiencia

Peso

0.4725

0.4275

Indicador
Margen bruto

Ponderadores resultado
0.263
0.212500

Resultado operacional /
ingresos de explotacion

0.293750

Mg de explotacin/activos
totales

0.112500

Resultado
operacional/activos totales

0.168750

margen de explotacin /
patrimonio

0.106250

Resultado
operacional/patrimonio

0.106250

0.055

0.559

0.104

Vtas x mt^2

1
0.40587

0.252
1.3683
2.102

Rotacin de inv

0.39962

4.1

Rotacin de activos totales

0.19451
1

Mixtos
TOTAL

0.1
1

0.1353

Gmroi

2.118
8.32
1.472

calificacin
6.3

0.414 9.91711027

0.212500

4.9

0.078 6.94909091

0.01

6.7

0.346

5.1

0.066 3.23653846

6.2

0.715 32.7642276

4.2

0.134 2.23333333

7
6.8
7

5.8

4.1470483

10.3

0.281