CONTRALORA INTERNA

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

REA O CENTRO DE TRABAJO:
RUBRO EGRESOS
:

DESCRIPCIN
1.

Se tiene un registro auxiliar para el

registro y control de los Egresos?

2.

Se analiza la razonabilidad de los

gastos para determinar si es factible
llevarlos a cabo

3.

Autoriza alguien los gastos?

Quin?

4.

Las plizas de egresos se

encuentran soportadas con sus
respectivos comprobantes?

5.

Se verifica que los comprobantes

contengan la descripcin, aplicacin
destino y recepcin de los bienes
y/o servicios?

6.

Se cuenta con padrn de

proveedores con los que se realizan
operaciones comerciales?

7.

Se registran en tiempo y forma

todo tipo de egresos de acuerdo al
manual de contabilidad?

8.

Las adquisiciones de bienes y/o

servicios y las erogaciones de gasto
se realizan con apego a las leyes,
normas y polticas aplicables?

9.

Se cuenta con polticas internas

para la aprobacin y autorizacin de
compras o servicios requeridos por
la Unidad?

SI

NO N/A

NDICE:
REVISIN No.:
INICIO:
TERMINO
:

OBSERVACIONES

10. Se verifica que los gastos

efectuados no rebasen el monto de
lo recaudado?

AUDITOR

SUPERVISOR

RESPONSABLE

AD-8

CONTRALORA INTERNA
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
REA O CENTRO DE TRABAJO:
RUBRO EGRESOS
:

DESCRIPCIN

AUDITOR

SI

NO N/A

SUPERVISOR

NDICE:
REVISIN No.:
INICIO:
TERMINO
:

OBSERVACIONES

RESPONSABLE

AD-8