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PRESUPUESTO DE CAJA
Construya el presupuesto de caja para junio, julio y agosto con los siguientes datos:
1- Las ventas de abril fueron de $ 16.000.000 y en mayo fueron de $ 18.000.000 ms IVA.
2- La poltica de ventas de la empresa es: 20% contado, saldo a 30 das y 60 das.
3- Se proyecta que las ventas variarn entre junio y septiembre:
+10%, +5%, +3% y -5% respectivamente (variacin respecto mes anterior).
4- Las compras se efectan 30 das antes de la venta esperada se pagan 20% contado, 40%
a 60 das y 40% a 90 das. Representan un 60% del monto de las ventas netas.
5- Las remuneraciones alcanzan a $ 4.000.000 fijos mensuales lquidos, ms un 1% de
comisiones por venta del mes anterior. Las imposiciones alcanzan a un 20%.
6- Se piensa pedir un prstamo por $ 3.000.000 en agosto que se comenzar a pagar en
septiembre en cuotas de $220.000
7- Se debe hacer la cobertura de una carta de crdito (deuda por importaciones) por $
7.000.000 en julio.
8- Se est cancelando un crdito por $ 1.800.000 mensuales
9- El saldo anterior de caja es $ 1.200.000
PRESUPUESTO DE OPERACIONES